控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)報(bào)告 自動(dòng)控制原理實(shí)訓(xùn)報(bào)告心得體會(huì)(6篇)

當(dāng)在某些事情上我們有很深的體會(huì)時(shí)，就很有必要寫(xiě)一篇心得體會(huì)，通過(guò)寫(xiě)心得體會(huì)，可以幫助我們總結(jié)積累經(jīng)驗(yàn)。優(yōu)質(zhì)的心得體會(huì)該怎么樣去寫(xiě)呢？下面是小編幫大家整理的心得體會(huì)范文大全，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

有關(guān)控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)報(bào)告一

(一)根據(jù)《會(huì)計(jì)法》規(guī)定，單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位的會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。

(二)其他部門(mén)和人員應(yīng)當(dāng)積極配合財(cái)務(wù)部門(mén)、會(huì)計(jì)人員開(kāi)展工作。在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)活動(dòng)中做到：

1、嚴(yán)格遵守國(guó)家及上級(jí)的有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度。

2、按國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的要求取得或填制原始憑證并及時(shí)送交財(cái)會(huì)部門(mén)。

3、提供真實(shí)完整的會(huì)計(jì)資料。

4、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃或預(yù)算。

5、確保本部門(mén)所經(jīng)管的財(cái)產(chǎn)物資安全、完整。

6、接受財(cái)務(wù)部門(mén)在財(cái)會(huì)工作上的指導(dǎo)和監(jiān)督。

(三)財(cái)會(huì)部門(mén)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立牽制、互控制度。會(huì)計(jì)事項(xiàng)的處理不能由一人辦理全過(guò)程，必須由二人及以上人員處理。具體內(nèi)容包括：

1、出納工作由出納人員負(fù)責(zé)，其他會(huì)計(jì)不得兼任出納。出納員以外的人員代收現(xiàn)金時(shí)，必須由財(cái)務(wù)主管人員指定。

2、出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案的保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)、有價(jià)證券帳目的登記，不得編制記帳憑證、不得兼管總帳、電算系統(tǒng)維護(hù)員、管理員、不得從事除銀行存款日記帳、現(xiàn)金日記帳以外的明細(xì)帳登記和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的編制工作。

3、出納人員、制證人員、稽核人員、審批人員、記帳人員不能由一人兼任。

4、會(huì)計(jì)人員不得兼任財(cái)產(chǎn)物資的采購(gòu)、保管等工作。

(四)財(cái)會(huì)部門(mén)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立稽核、互控制度、設(shè)置稽核崗位，配備專職或兼職的稽核人員。稽核人員應(yīng)對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其他會(huì)計(jì)資料進(jìn)行審核。審核的主要內(nèi)容包括：

l、審核經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和財(cái)務(wù)收支是否符合國(guó)家及上級(jí)有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度、財(cái)務(wù)收支是否在財(cái)務(wù)計(jì)劃或預(yù)算之內(nèi)。

2、審核會(huì)計(jì)憑證、帳簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其他會(huì)計(jì)資料的內(nèi)容是否真實(shí)、完整、計(jì)算是否正確、手續(xù)是否完備。

3、審核各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的增減變動(dòng)和結(jié)存情況是否與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)帳簿記錄相符。

4、稽核人員應(yīng)由財(cái)會(huì)主管人員提名，報(bào)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并在財(cái)會(huì)崗位責(zé)任制中予以明確。

(五)財(cái)會(huì)主管人員必須符合以下條件：

1、堅(jiān)持原則、廉潔奉公、具有較高的政策、業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德水準(zhǔn)。

2、熟悉國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和方針政策，掌握本單位業(yè)務(wù)管理的有關(guān)知識(shí)。

3、除取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)外，還應(yīng)當(dāng)具備會(huì)計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格或者從事會(huì)計(jì)工作三年以上經(jīng)歷。

4、熟悉會(huì)計(jì)工作各個(gè)崗位的技術(shù)操作規(guī)程和核算方法。

5、身體狀況能適應(yīng)本職工作的要求。

財(cái)務(wù)主管人員的任免，必須報(bào)經(jīng)上級(jí)人事、財(cái)會(huì)部門(mén)批準(zhǔn)。

(六)會(huì)計(jì)人員必須符合以下條件：

1、具備中專以上財(cái)會(huì)學(xué)歷和必要的專業(yè)知識(shí)，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格且持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。

2、熟悉國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度。

3、已聘任(用)技術(shù)職務(wù)的會(huì)計(jì)人員掌握計(jì)算機(jī)能力應(yīng)達(dá)到鐵路初級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。

4、堅(jiān)持原則、廉潔奉公、遵守職業(yè)道德。

5、具有良好的身體素質(zhì)。

(七)任(聘)用會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度。領(lǐng)導(dǎo)班子成員的直系親屬不得擔(dān)任財(cái)會(huì)主管人員。財(cái)會(huì)主管人員的直系親屬不得在財(cái)會(huì)部門(mén)中任職。有直系親屬關(guān)系的人員不得在同一財(cái)會(huì)部門(mén)中任職。

(八)財(cái)會(huì)主管人員、會(huì)計(jì)人員因工作調(diào)動(dòng)或離職，必

須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作，在辦理調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù)之前，全部移交接替人員。沒(méi)有辦清交接手續(xù)。不得調(diào)動(dòng)或離職。移交人員因病或其他特殊原因不能親自辦理移交的，可由移交人員委托代辦移交。

二、會(huì)計(jì)處理程序

(一)采用記帳憑證核算形式，并按以下流程進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：

經(jīng)辦人員在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)發(fā)生后，應(yīng)當(dāng)取得或填制原始憑證，及時(shí)送交財(cái)會(huì)部門(mén)----會(huì)計(jì)人員審核原始憑證，根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證或原始憑證匯總表編制收款、付款、轉(zhuǎn)帳憑證----稽核人員審核----財(cái)務(wù)主管審核----出納人員根據(jù)收款、付款憑證辦理收付業(yè)務(wù)，登記庫(kù)存現(xiàn)金日記帳----帳務(wù)人員根據(jù)記帳憑證登記明細(xì)分類帳、總帳，期末，將總帳與庫(kù)存現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳和各明細(xì)分類帳的余額核對(duì)相符----根據(jù)帳簿記錄及其他有關(guān)資料編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

(二)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員必須根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，按國(guó)家統(tǒng)—會(huì)計(jì)制度和《鐵路會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求取得或填制原始憑證。

1、內(nèi)容是否填寫(xiě)齊全并符合規(guī)定，與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容是否相符。

2、接收單位是否為正確。

3、收據(jù)、發(fā)票種類是否符合規(guī)定，是否在有效期內(nèi)，大小寫(xiě)金額是否相符。

4、裁剪發(fā)票的裁剪金額是否與小寫(xiě)金額相符。限額發(fā)票的填寫(xiě)余額是否超過(guò)最高限額。

5、發(fā)票是否有稅務(wù)局統(tǒng)一監(jiān)制章、行政事業(yè)性收費(fèi)收據(jù)是否有行政事業(yè)收費(fèi)專用章;從外單位取得收據(jù)、發(fā)票是否加蓋單位財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章。

6、收據(jù)、發(fā)票金額有否涂改、是否與發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)金額相符。

7、購(gòu)買(mǎi)圖書(shū)、藥品及其他實(shí)物時(shí)，發(fā)票中無(wú)明細(xì)項(xiàng)目的，是否附有與發(fā)票總金額相符且加蓋了對(duì)方公章或財(cái)務(wù)專用章的明細(xì)表。

經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)將手續(xù)完備的原始憑證送交會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)。

(三)制證人員應(yīng)根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度、《鐵路會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定以及財(cái)務(wù)收支計(jì)劃或預(yù)算、合同等，對(duì)原始憑證的真實(shí)性、合法性、有效性進(jìn)行審核。

制證(報(bào)銷)人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證不予接受，并向財(cái)會(huì)主管人員報(bào)告;財(cái)會(huì)主管人員應(yīng)向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告;對(duì)重大的不真實(shí)、不合法的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，財(cái)會(huì)主管人員還應(yīng)當(dāng)向上級(jí)財(cái)會(huì)主管部門(mén)報(bào)告。

制證(報(bào)銷)人員對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證應(yīng)予以退回，并要求經(jīng)辦人員按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充。

根據(jù)《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定：原始憑證記載的各項(xiàng)內(nèi)容均不得涂改;原始憑證有錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開(kāi)，不得在原始憑證上更正。

三、貨幣資金的管理

(一)貨幣資金必須集中由財(cái)會(huì)部門(mén)統(tǒng)—管理，所有貨

幣資金收文都必須納入財(cái)會(huì)部門(mén)統(tǒng)—核算。其他任何部門(mén)未經(jīng)財(cái)會(huì)部門(mén)授權(quán)或委托，不得擅自辦理收付業(yè)務(wù)和開(kāi)具各種收款憑據(jù)和發(fā)票，不得設(shè)立“小金庫(kù)”。

(二)銀行帳戶的開(kāi)立，必須符合中國(guó)人民銀行《銀行帳戶管理辦法》以及上級(jí)財(cái)會(huì)主管部門(mén)關(guān)于銀行帳戶管理的規(guī)定。未經(jīng)上級(jí)財(cái)會(huì)主管部門(mén)批準(zhǔn)，不得開(kāi)設(shè)銀行帳戶，不得公款私存，不得出租借銀行帳戶。

(三)會(huì)計(jì)人員必須嚴(yán)格按《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》、《票據(jù)法》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行貨幣收付業(yè)務(wù)的管理和核算。

(四)從銀行提取現(xiàn)金。必須如實(shí)寫(xiě)明用途、不得超限額提取備用金。財(cái)務(wù)部門(mén)必須配備帶有報(bào)警裝置的防搶劫安全箱(包)、取送現(xiàn)金時(shí)必須使用。到銀行存取款時(shí)，各單位必須嚴(yán)格執(zhí)行派員護(hù)送或?qū)＼嚱铀鸵?guī)定。即：一萬(wàn)元及以下的現(xiàn)金取送必須兩人同行，一萬(wàn)元及以上的現(xiàn)金取送必須派專車接送，十萬(wàn)元及以上的現(xiàn)金取送必須專車接送并派保衛(wèi)人員護(hù)送。

(五)交款人向財(cái)務(wù)交納現(xiàn)金，必須填制現(xiàn)金繳款單，注明繳款事由。會(huì)計(jì)人員必須根據(jù)現(xiàn)金繳款單開(kāi)具收款收據(jù)。出納人員根據(jù)收款收據(jù)清點(diǎn)現(xiàn)金入庫(kù);收妥現(xiàn)金入庫(kù)后，應(yīng)在收款收據(jù)及所附的原始憑證的空白處加蓋“收訖”戳記。

財(cái)會(huì)主管人員根據(jù)出納入員簽章并加蓋“收訖”戳記的收款收據(jù)，在收款收據(jù)上加蓋財(cái)務(wù)專用章、并簽章。

制證人員必須根據(jù)審核無(wú)誤的收款收據(jù)的記帳聯(lián)和現(xiàn)金繳款單及其他有關(guān)資料及時(shí)編制現(xiàn)金收款憑證并簽章。

(六)工資、獎(jiǎng)金應(yīng)委托金融機(jī)構(gòu)代發(fā)、必須由金融機(jī)構(gòu)出具加蓋銀行結(jié)算章的代發(fā)清單，作為支付工資獎(jiǎng)金的付款憑證的附件。

(七)各部門(mén)應(yīng)將領(lǐng)取的工資獎(jiǎng)金及時(shí)發(fā)放到個(gè)人，于次月底前將簽收單上交到財(cái)會(huì)部門(mén)，到時(shí)不交或遲交的要對(duì)經(jīng)辦人進(jìn)行考核，上交財(cái)會(huì)部門(mén)的簽收單不得使用復(fù)印件或復(fù)寫(xiě)件。

(八)銀行對(duì)帳單必須由開(kāi)戶銀行提供并加蓋開(kāi)戶銀行結(jié)算章，不得以復(fù)印件代替。銀行存款帳戶余額必須與銀行對(duì)帳單核對(duì)相符。如不一致、應(yīng)查明原因：屬于記帳錯(cuò)誤的，應(yīng)及時(shí)調(diào)整;屬于未達(dá)帳項(xiàng)造成的、應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)節(jié)相符。

(九)財(cái)會(huì)主管人員應(yīng)當(dāng)定期或不定期地對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款日記帳和銀行對(duì)帳單進(jìn)行抽查，每月不得少于二次發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理、并將抽查結(jié)果記入《庫(kù)存現(xiàn)金抽查簿》、《銀行存款抽查簿》。

四、存貨管理

(一)本制度所稱存貨.是指在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中為耗用或銷售而儲(chǔ)存的各種有形資產(chǎn)，包括各種原材料、燃料、包裝物、生產(chǎn)工具、低值耗品、委托加工物資、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品和商品等。

(二)物資采購(gòu)業(yè)務(wù)一律由部門(mén)歸口辦理。生產(chǎn)材料、工具由材料室采購(gòu)、收發(fā)、登記，辦公用品、除生產(chǎn)工具以外的生產(chǎn)、生活低值易耗品由總務(wù)采購(gòu)、收發(fā)、登記。并實(shí)行分級(jí)、分權(quán)管理。材料物資的采購(gòu)、驗(yàn)收、保管、核算、批準(zhǔn)人員必須相互分開(kāi).不得由一人兼任。材料物資采購(gòu)必須貫徹“誰(shuí)采購(gòu)，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，采購(gòu)人員對(duì)采購(gòu)材料物資的價(jià)格、質(zhì)量、數(shù)量、交貨期及使用安全全過(guò)程負(fù)責(zé)。

材料物資采購(gòu)過(guò)程中所產(chǎn)生的回扣必須及時(shí)上交單位財(cái)部門(mén)入帳。

(三)物資采購(gòu)業(yè)務(wù)按以下流程辦理：

編制采購(gòu)計(jì)劃——主任審核批準(zhǔn)——簽訂采購(gòu)合同或協(xié)議---供貨---物資驗(yàn)收---貨款結(jié)算。

(四)物資儲(chǔ)備實(shí)行定量、定額管理，根據(jù)情況適時(shí)調(diào)整庫(kù)存結(jié)構(gòu)，及時(shí)修改儲(chǔ)備定量、定額、達(dá)到合理儲(chǔ)備，有效利用資金。

(五)按計(jì)劃采購(gòu)：各部門(mén)應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和消耗定額確定物資需用量，編制計(jì)劃上報(bào)，采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)財(cái)會(huì)、技術(shù)等有關(guān)部門(mén)審核后報(bào)主主任批準(zhǔn)。

(六)選定供應(yīng)商。應(yīng)建立選定供應(yīng)商的集體決策機(jī)制或招標(biāo)制度，堅(jiān)持比質(zhì)比價(jià)采購(gòu)原則。對(duì)屬于路局規(guī)定的招標(biāo)采購(gòu)范圍和達(dá)到批量標(biāo)準(zhǔn)的物資，必須實(shí)行招標(biāo)采購(gòu)。對(duì)不具備招標(biāo)采購(gòu)條件的物資采購(gòu)，應(yīng)組成有關(guān)生產(chǎn)、技術(shù)、物資、財(cái)會(huì)等部門(mén)人員參與的決策集體，對(duì)供應(yīng)商的選擇進(jìn)行決策。對(duì)專用物資，必須到鐵道部規(guī)定的定點(diǎn)生產(chǎn)廠家采購(gòu)，不得采購(gòu)、使用非定點(diǎn)廠產(chǎn)品。

(七)簽訂采購(gòu)合同或協(xié)議應(yīng)由主任、財(cái)會(huì)及其他部門(mén)會(huì)同簽訂。會(huì)簽部門(mén)應(yīng)檢查合同是否嚴(yán)格按照《合同法》和路局有關(guān)合同管理的規(guī)定，明確雙方的權(quán)力和義務(wù);是否有授權(quán)批準(zhǔn)人簽字所購(gòu)物資品種、數(shù)量、規(guī)格、金額是否與訂購(gòu)單相符;是否符合路局規(guī)定的采購(gòu)權(quán)限;供貨單位資質(zhì)是否符合規(guī)定。

(八)供貨：物資采購(gòu)人員應(yīng)督促供應(yīng)商按照合同或協(xié)議要求及時(shí)供貨。

(九)驗(yàn)收：采購(gòu)物資到達(dá)后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知驗(yàn)收員或有關(guān)人員對(duì)所購(gòu)物資進(jìn)行驗(yàn)收。一切物資未經(jīng)驗(yàn)收合格不得入庫(kù)，不得進(jìn)帳，不得使用。驗(yàn)收人員應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和程序?qū)ξ镔Y的數(shù)量和質(zhì)量進(jìn)行驗(yàn)收和檢測(cè)，并對(duì)檢驗(yàn)結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。驗(yàn)收完畢，驗(yàn)收入員應(yīng)根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果出具驗(yàn)收記錄，驗(yàn)收人員、交料人在驗(yàn)收記錄上簽章。管庫(kù)員接收材料物資，應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收記錄和實(shí)際收到數(shù)量填寫(xiě)收料單，收料人、交料人。

(十)貨款結(jié)算。購(gòu)貨發(fā)票或帳單到達(dá)后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)審核簽字。并交財(cái)會(huì)部門(mén)辦理付款。會(huì)計(jì)人員辦理付款前、必須審核以下內(nèi)容：

1、審核物資采購(gòu)是否按照經(jīng)批準(zhǔn)的物資采購(gòu)計(jì)劃，合同或協(xié)議進(jìn)行。

2、審核購(gòu)物發(fā)票是否真實(shí)、合法、完整。

3、審核入庫(kù)物資收料憑證，檢查是否有采購(gòu)員、交料人、驗(yàn)收人、收料人的簽章，內(nèi)容填制是否完整，并與采購(gòu)計(jì)劃、合同或協(xié)議及原始憑證相核對(duì)。

會(huì)計(jì)人員對(duì)不符合規(guī)定的物資采購(gòu)業(yè)務(wù)、不得辦理采購(gòu)結(jié)算，并報(bào)告財(cái)會(huì)主管。財(cái)會(huì)主管對(duì)嚴(yán)重違反規(guī)定采購(gòu)物資的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告單位負(fù)責(zé)人。

(十一)庫(kù)存物資管理：

1、一切材料物資的收、發(fā)、保管和實(shí)物核算，必須由管庫(kù)員及時(shí)統(tǒng)一辦理。管庫(kù)人員應(yīng)對(duì)材料的質(zhì)量的數(shù)量的完整性負(fù)責(zé)。

2、管庫(kù)員應(yīng)經(jīng)常檢查和循環(huán)盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存材料，每月不得少于物資管理辦法規(guī)定的自點(diǎn)率(不得低于15%)。但對(duì)貴重物品和生活資料，應(yīng)每月清點(diǎn)一次，以保證帳、物相符。管庫(kù)人員應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定性。如遇工作變動(dòng)。必須對(duì)其保管的材料物資進(jìn)行清點(diǎn)、不得離職。

3、庫(kù)管員、財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)每季不少于一次聯(lián)合對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行抽查核對(duì)，并做好抽查記錄。

4、倉(cāng)庫(kù)管理除按一般物資核算，還要針對(duì)各使用部門(mén)或人員人登記工具領(lǐng)用本或低值易耗品領(lǐng)用本。

第13條低值易耗品的管理應(yīng)做到：

在用低值易耗品必須建立臺(tái)帳，制定目錄、進(jìn)行實(shí)物管理，其領(lǐng)用、退回、調(diào)撥、修理與報(bào)廢等動(dòng)態(tài)嚴(yán)格辦理手續(xù)，按規(guī)定程序進(jìn)行登記。納入管理的低值易耗品上應(yīng)統(tǒng)一編號(hào)，一物一號(hào)，以便確認(rèn)。

1、在用低值易耗品應(yīng)責(zé)成專人負(fù)責(zé)管理。班組和個(gè)人使用的物品，應(yīng)指定專人或使用人負(fù)保管責(zé)任。未經(jīng)同意，他人不得動(dòng)用;其他部門(mén)或個(gè)人要借用時(shí)，應(yīng)辦理借用手續(xù)。

2、物品交接、必須由雙方在交接憑證上簽章。

3、物品保管人離職時(shí)、必須將所保管的物品進(jìn)行清點(diǎn)，帳、卡、物核對(duì)相符，辦理交接手續(xù)，否則，不得離職。

第14條低值易耗品的報(bào)廢注銷時(shí)應(yīng)做到：

1、對(duì)在用低值易耗品的報(bào)廢，應(yīng)組成鑒定小組進(jìn)行鑒定并編制物品注銷記錄，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可注銷，注銷補(bǔ)充要重新辦理備品用料手續(xù)，登記管理手冊(cè)。

2、對(duì)于丟失、損壞和其他原因短少的物品，應(yīng)分析原因和責(zé)任，按列銷批準(zhǔn)權(quán)限規(guī)定辦理。屬于個(gè)人責(zé)任的，由過(guò)失人賠償，賠償金額按使用年限折算。

3、報(bào)廢的物品應(yīng)有標(biāo)記。及時(shí)處理，防止重復(fù)注銷。

4、報(bào)廢物品必須記入總務(wù)帳目及領(lǐng)用部門(mén)的。

第15條存貨清查：由主任組織清查小組，每年對(duì)各種物資至少進(jìn)行一次清查盤(pán)點(diǎn)。清查方法：應(yīng)先清點(diǎn)實(shí)物，同時(shí)填列物資盤(pán)點(diǎn)清單，并與帳面數(shù)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)浮多、短少的應(yīng)填制物資清點(diǎn)記錄;自然減量的應(yīng)填制自然減量計(jì)算表;毀損報(bào)廢的應(yīng)進(jìn)行技術(shù)鑒定，填制材質(zhì)鑒定書(shū)。

物資清查應(yīng)根據(jù)實(shí)物的性質(zhì)認(rèn)真進(jìn)行計(jì)數(shù)、檢斤過(guò)稱或丈量，逐項(xiàng)在規(guī)定表格上加以記錄，不允許以借條報(bào)數(shù)。在進(jìn)行帳物核對(duì)時(shí)，首先應(yīng)將尚未登帳的收、發(fā)憑證在明細(xì)帳上登記齊全，并結(jié)算出正確的庫(kù)存量。使實(shí)物存量和帳記存量處于同—時(shí)日。

五、固定資產(chǎn)管理

(一)固定資產(chǎn)新建、擴(kuò)建、改建、購(gòu)置：

1、加強(qiáng)固定資產(chǎn)購(gòu)建的計(jì)劃管理，凡屬固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，不論何種資金來(lái)源，都應(yīng)納入計(jì)劃管理，沒(méi)有路局或授權(quán)單位計(jì)劃，不得進(jìn)行購(gòu)建。對(duì)部、局下達(dá)的投資計(jì)劃，應(yīng)嚴(yán)格按指定的建設(shè)規(guī)模和批準(zhǔn)的概算等內(nèi)容組織實(shí)施;未經(jīng)批準(zhǔn)，不得自行在項(xiàng)目間調(diào)整投資，不得冒名頂替、變更計(jì)劃內(nèi)容、嚴(yán)禁將投資挪作他用。

2、購(gòu)建程序：

(1)建設(shè)項(xiàng)目的程序是：項(xiàng)目申請(qǐng)----可行性研究----審核批準(zhǔn)立項(xiàng)---下達(dá)計(jì)劃---設(shè)計(jì)并編制概預(yù)算---審批概預(yù)算---組織實(shí)施---驗(yàn)工計(jì)價(jià)---竣工決算---轉(zhuǎn)產(chǎn)進(jìn)固。

(2)購(gòu)置項(xiàng)目的程序是：上報(bào)建議計(jì)劃----審核批準(zhǔn)下達(dá)計(jì)劃----編制預(yù)算---審批預(yù)算----組織實(shí)施----驗(yàn)工計(jì)價(jià)----竣工決算----轉(zhuǎn)產(chǎn)進(jìn)固。

(3)每年根據(jù)生產(chǎn)、生活需要，編制固定資產(chǎn)購(gòu)、建計(jì)劃，報(bào)路局計(jì)劃部門(mén)審批。

(4)根據(jù)上級(jí)批準(zhǔn)下達(dá)的計(jì)劃，編制預(yù)算，報(bào)上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)。

(5)預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，與供貨單位或施工單位簽訂合同)國(guó)家和上級(jí)部門(mén)規(guī)定購(gòu)建的固定資產(chǎn)應(yīng)實(shí)行招投標(biāo)方式的，必須按規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)，與中標(biāo)單位簽訂合同;國(guó)家和上級(jí)部門(mén)規(guī)定購(gòu)建固定資產(chǎn)可以不實(shí)行招投標(biāo)方式的，各單位應(yīng)當(dāng)召開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議決定供貨單位或施工單位、并與供貨單位或施工單位簽訂合同。

(6)對(duì)固定資產(chǎn)的建造項(xiàng)目、根據(jù)工程進(jìn)度組織驗(yàn)收，編制驗(yàn)工計(jì)價(jià)表，財(cái)會(huì)部門(mén)根據(jù)驗(yàn)工計(jì)價(jià)表支付工程進(jìn)度款。預(yù)付工程和備料款應(yīng)控制在合同價(jià)(或工程造價(jià))的25%以內(nèi)，工程開(kāi)工后，工程進(jìn)度預(yù)付款最多不能超過(guò)工程造價(jià)的95%，注意扣取質(zhì)保金，除質(zhì)保金，其余款項(xiàng)待工程竣工交付使用時(shí)全部一次結(jié)清。

(7)固定資產(chǎn)購(gòu)置或工程完工，應(yīng)按合同、預(yù)算進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格。驗(yàn)收小組編制決算報(bào)上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)。

(8)固定資產(chǎn)購(gòu)建完畢后，應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)辦理組固手續(xù)。單位自行發(fā)包或自行施工、自行購(gòu)建的項(xiàng)目，完工后，由業(yè)務(wù)部門(mén)填寫(xiě)組固單，交財(cái)務(wù)室建卡;局施工企業(yè)所承建的工程，建設(shè)、施工單位雙方簽認(rèn)后，由財(cái)務(wù)處向建設(shè)單位下轉(zhuǎn)投資。尚未正式辦理移交但已投入使用的固定資產(chǎn)，應(yīng)暫估入帳，并計(jì)提折舊，正式移交后，調(diào)整原暫估價(jià)值和已提折舊。

(9)財(cái)會(huì)部門(mén)根據(jù)計(jì)劃、合同、發(fā)票、決算等憑據(jù)辦理結(jié)算。

(二)固定資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理：

1、指定專人保管固定資產(chǎn)，對(duì)造成非正常損失的，要按規(guī)定追究有關(guān)人員責(zé)任。任何單位或個(gè)人，不得擅自挪用、外借、贈(zèng)送、削價(jià)、報(bào)廢固定資產(chǎn)。

2、固定資產(chǎn)的增減和使用等審批權(quán)限必須按《南昌鐵路局鐵路運(yùn)輸企業(yè)固定資產(chǎn)管理辦法，補(bǔ)充規(guī)定(試行)》(南鐵財(cái)字[20xx]55號(hào))執(zhí)行，在具體辦理過(guò)程中要嚴(yán)格履行審批手續(xù)。

3、固定資產(chǎn)的增減動(dòng)態(tài)和使用狀態(tài)的變更，必須由各單位的技術(shù)、設(shè)備等管理部門(mén)根據(jù)有關(guān)動(dòng)態(tài)變更文件或命令填制動(dòng)態(tài)憑證，調(diào)整技術(shù)履歷簿和檔案，并及時(shí)通知財(cái)會(huì)部門(mén)按規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理，確保固定資產(chǎn)帳、卡、物相符。

4、應(yīng)定期或不定期地對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查、要結(jié)合業(yè)務(wù)部門(mén)的設(shè)備檢查和秋季鑒定，對(duì)固定資產(chǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行清點(diǎn)、核實(shí)，如有出入，應(yīng)認(rèn)真修改和調(diào)整固定資產(chǎn)卡片、設(shè)備技術(shù)檔案(臺(tái)帳、履歷薄、圖紙)。

5、年度終了前必須進(jìn)行一次全面的盤(pán)點(diǎn)。單位長(zhǎng)應(yīng)組織財(cái)會(huì)部門(mén)、歸口管理部門(mén)和保管使用部門(mén)組成清查小組，按以下程序進(jìn)行清查：

(1)清查小組清查盤(pán)點(diǎn)單位所有的固定資產(chǎn)，并登記造冊(cè)。

(2)財(cái)會(huì)部門(mén)核對(duì)固定資產(chǎn)帳冊(cè)和卡片，做到報(bào)表與總帳分類帳—致，總分類帳余額與明細(xì)分類帳余額之和一致、明細(xì)分類帳余額與固定資產(chǎn)卡片金額之和一致。

(3)財(cái)會(huì)部門(mén)、歸口管理部門(mén)、保管部門(mén)、使用部門(mén)核對(duì)固定資產(chǎn)臺(tái)帳(履歷簿)和卡片、保證相互一致。

(4)財(cái)會(huì)部門(mén)、歸口管理部門(mén)、保管部門(mén)、使用部門(mén)將各自的帳、卡與固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)灣單進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)后編制清查報(bào)告。

(5)清查盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)盤(pán)盈、盤(pán)虧的固定資產(chǎn)、應(yīng)填制“固定資產(chǎn)盤(pán)盈、盤(pán)虧報(bào)告表”(財(cái)固—9)單項(xiàng)原值在5萬(wàn)元以下(不含機(jī)械動(dòng)力設(shè)備)的資產(chǎn)，由單位自行辦理列帳手續(xù);單項(xiàng)原值在5萬(wàn)元及以上的資產(chǎn)，由產(chǎn)權(quán)督理單位提出申請(qǐng)，經(jīng)路局業(yè)務(wù)主管部門(mén)審核后，報(bào)路局國(guó)有資產(chǎn)管理辦公室審批。

(6)每根據(jù)設(shè)備實(shí)際使用狀況，上報(bào)設(shè)備大修、中修計(jì)劃。

(三)固定資產(chǎn)報(bào)廢：

1、定期或不定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查、要結(jié)合業(yè)務(wù)部門(mén)的設(shè)備檢查和秋季鑒定，對(duì)固定資產(chǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行清點(diǎn)、核實(shí)。

有關(guān)控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)報(bào)告二

為貫徹落實(shí)《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)

施的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)會(huì)〔2015〕24號(hào)）；財(cái)政部《關(guān)于開(kāi)展2018年度

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知》（財(cái)會(huì)函〔2018〕11號(hào)）；

南充市財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)《省財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展2018年度行政事業(yè)單位內(nèi)部

控制報(bào)告編報(bào)工作的通知》的通知（南財(cái)會(huì)〔2019〕2號(hào)）等文件的要求，全面推動(dòng)我院開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)工作，進(jìn)一步提高內(nèi)部管理

水平，經(jīng)研究決定，成立我院內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組。

成立由主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，各科室主要負(fù)責(zé)人組成

的內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，具體成員名單如下：

組長(zhǎng)：xxx

衛(wèi)生院院長(zhǎng)

副組長(zhǎng)：xxx

衛(wèi)生院副院長(zhǎng)

成員：xxx

衛(wèi)生院紀(jì)檢員

xxx

衛(wèi)生院公衛(wèi)科長(zhǎng)

xxx

衛(wèi)生院醫(yī)務(wù)科長(zhǎng)

xxx

衛(wèi)生院藥械科長(zhǎng)

xxx

衛(wèi)生院健扶辦主任

xxx

衛(wèi)生院感控組長(zhǎng)

內(nèi)控辦公室設(shè)在副院長(zhǎng)辦公室，由xxx負(fù)責(zé)日常事務(wù)。

（一）組長(zhǎng)及副組長(zhǎng)職責(zé)：研究審定完善我院內(nèi)控機(jī)制的基本制度和工作標(biāo)準(zhǔn)；做好我院內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的工作計(jì)劃；研究處理內(nèi)控工作中的重大問(wèn)題；監(jiān)督內(nèi)控機(jī)制健全和完善的整體進(jìn)程，并及時(shí)審定、調(diào)整工作計(jì)劃，確保內(nèi)控機(jī)制健康運(yùn)行等。

（二）內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組成員職責(zé)：內(nèi)部控制建設(shè)工作牽頭部門(mén)為財(cái)

會(huì)科，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制相關(guān)工作，確保為內(nèi)部控制的建立與實(shí)施工作提

供強(qiáng)有力的組織保障，包括組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制日常工作；研究提出單

位內(nèi)部控制體系建設(shè)方案或規(guī)劃；組織協(xié)調(diào)單位內(nèi)部跨科室的重大風(fēng)

險(xiǎn)評(píng)估工作；組織協(xié)調(diào)相關(guān)科室或崗位落實(shí)內(nèi)部控制的整改計(jì)劃和措

施；研究提出風(fēng)險(xiǎn)管理策略和跨科室的重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，并負(fù)

責(zé)方案的組織實(shí)施和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)控等。

辦公室、醫(yī)務(wù)科、公衛(wèi)科、藥械科、感控科、健扶辦為具體執(zhí)行機(jī)構(gòu)，配合紀(jì)檢委對(duì)各科室相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行流程梳理和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；對(duì)本科室的內(nèi)部控制建設(shè)提出意見(jiàn)和建議，積極參與單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)內(nèi)部管理制度體系的建設(shè)；認(rèn)真執(zhí)行單位內(nèi)部控制管理制度，落實(shí)內(nèi)部控制的相關(guān)要求；并加強(qiáng)對(duì)本科室實(shí)施內(nèi)部控制的日常監(jiān)控。

單位領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員對(duì)內(nèi)部控制工作的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，并提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議；督促相關(guān)部門(mén)落實(shí)內(nèi)部控制措施，做好內(nèi)部控制的監(jiān)督、檢查工作。

實(shí)行定期例會(huì)和專題會(huì)議相結(jié)合，定期例會(huì)由內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組

辦公室負(fù)責(zé)準(zhǔn)備，由領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)主持，領(lǐng)導(dǎo)小組全體成員參加，每

季度召開(kāi)一次例會(huì)；特殊情況，領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)可決定臨時(shí)召開(kāi)。專題

會(huì)議可以由領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)或副組長(zhǎng)決定召開(kāi)。

xxx醫(yī)院

2018年3月1日

有關(guān)控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)報(bào)告三

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)，各位代表：

20____年9月，我被調(diào)到____擔(dān)任經(jīng)理助理，并兼任____經(jīng)理，主要負(fù)責(zé)公司消防、保衛(wèi)管理及____的各項(xiàng)管理工作。在3個(gè)多月的時(shí)間里，在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷下，在部門(mén)經(jīng)理的精心指導(dǎo)下，我從各方面嚴(yán)格要求，努力克服工作環(huán)境和崗位的變化，順利完成了國(guó)慶60周年保電，2.5機(jī)組大修保衛(wèi)和后勤服務(wù)工作。現(xiàn)就任職以來(lái)的具體工作述職如下：

消防、治安保衛(wèi)是我分管的工作，如何把這兩項(xiàng)工作作好，是首要思考的問(wèn)題，既不能好高婺遠(yuǎn)，又要符合實(shí)際。經(jīng)過(guò)考慮決定從現(xiàn)有的《消防管理標(biāo)準(zhǔn)》、《治安保衛(wèi)管理標(biāo)準(zhǔn)》入手，狠抓制度的執(zhí)行力度。為此，我要求消防、治安管理專職根據(jù)《消防管理標(biāo)準(zhǔn)》、《治安保衛(wèi)管理標(biāo)準(zhǔn)》的內(nèi)容編制月度、季度管理標(biāo)準(zhǔn)檢查提綱，根據(jù)提綱，每月對(duì)各部門(mén)實(shí)施監(jiān)督、檢查，這樣，即保證了制度的貫徹落實(shí)，同時(shí)也使員工了解到了自己分管設(shè)備的職責(zé)。

后勤管理方面，首先,為加強(qiáng)食堂成本管控工作，開(kāi)展了月度餐飲采購(gòu)支出與收入盈虧經(jīng)濟(jì)分析，根據(jù)月度采購(gòu)成本和消耗量的差異情況，找出原因，制定防范措施，為今后控制成本提供科學(xué)的依據(jù)。其次，為了提高服務(wù)質(zhì)量，主動(dòng)到生產(chǎn)班組與員工交流，收集意見(jiàn)和建議，取得了比較好的效果。

20______年已經(jīng)過(guò)去，盡管我做了一些工作，但離公司的要求還存在一定的差距，主要表現(xiàn)在：一是消防管理標(biāo)準(zhǔn)還不夠完善，特別是職責(zé)方面還不很清楚，可操作性不強(qiáng);二是對(duì)保安管理，手段單一，對(duì)摩托車、外委車輛出入檢查還不夠嚴(yán)格;三是食堂樓下伙食、周六、周日伙食還不盡如人意。四是有些駕駛員安全意識(shí)、服務(wù)意識(shí)還有待于進(jìn)一步提高。

20____年，在消防管理方面，首先要樹(shù)立“消防設(shè)施等同于生產(chǎn)設(shè)備”來(lái)進(jìn)行管理的思想，重點(diǎn)落實(shí)消防管理責(zé)任制，作到所有消防設(shè)備都有專人負(fù)責(zé)檢查、維護(hù)。其次對(duì)《消防管理標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行完善，使其更具有充分性、適宜性和有效性。要求消防專職根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)加大對(duì)各部門(mén)消防管理工作的監(jiān)督、檢查和考核力度，使消防設(shè)施處于可控狀態(tài)。在治安保衛(wèi)管理方面，嚴(yán)格公司出入門(mén)管理制度，對(duì)掛臨時(shí)拍照和外來(lái)車輛必須進(jìn)行停車檢查，對(duì)摩托車、自行車及人員進(jìn)入公司必須檢查證件，沒(méi)有登記或沒(méi)有證件不準(zhǔn)進(jìn)入公司，使保安工作更加規(guī)范化、程序化。

____是____有限公司的子公司，20____年工作的指導(dǎo)思想是：“以安全為基礎(chǔ)，以優(yōu)質(zhì)服務(wù)為目標(biāo)”。重點(diǎn)作好以下工作：餐飲方面，為了提高飯菜質(zhì)量，重點(diǎn)作好廚師滿意度測(cè)量工作，綜合管理部要每周不少于2次對(duì)廚師燒菜進(jìn)行滿意度測(cè)量，保證每位廚師每月不少于一次滿意度測(cè)量，并將其納入月度績(jī)效考評(píng)內(nèi)。車隊(duì)方面，業(yè)務(wù)用車每出車后，要請(qǐng)使用人填寫(xiě)意見(jiàn)反饋表。大客車每月每臺(tái)車保證一次滿意度測(cè)量，并將其納入到員工月度績(jī)效考評(píng)內(nèi)。另外，與員工座談、交流制度化，爭(zhēng)取每季度一次到生產(chǎn)班組調(diào)查、收集服務(wù)方面需改進(jìn)的意見(jiàn)和建議，以提高我們的服務(wù)水平。

各位領(lǐng)導(dǎo)，各位代表，新的一年已經(jīng)開(kāi)始，__________公司工作的宗旨是為全體員工服務(wù)，因此，我們有什么缺點(diǎn)、不足也歡迎大家給予及時(shí)批評(píng)指正，我們將認(rèn)真對(duì)待您提出的每條意見(jiàn)和建議，并通過(guò)教育、培訓(xùn)、宣傳等手段，把我們的服務(wù)提高到一個(gè)新的水平。

以上是我的述職報(bào)告，請(qǐng)予以審議。

有關(guān)控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)報(bào)告四

一、費(fèi)用開(kāi)支計(jì)劃

1. 行政辦公費(fèi)用由行政管理部于年初擬定預(yù)算，由財(cái)務(wù)部匯總、審核，經(jīng)總經(jīng)理審批通過(guò)后執(zhí)行。

2. 企業(yè)同時(shí)授予副總經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理對(duì)計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用開(kāi)支的審批權(quán)限。

3. 企業(yè)費(fèi)用開(kāi)支計(jì)劃留有彈性，并根據(jù)實(shí)施情況做出調(diào)整。

4. 原則上，各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支不得超出年初預(yù)算的額度。

二、審批權(quán)限及程序

(一)凡企業(yè)費(fèi)用開(kāi)支計(jì)劃內(nèi)的審批程序如下。

1.費(fèi)用當(dāng)事人申請(qǐng)。

2.部門(mén)經(jīng)理審查確認(rèn)。

3.行政管理部審核。

4.財(cái)務(wù)部門(mén)審核。

5.授權(quán)分管副總或總經(jīng)理審批。

(二)凡企業(yè)計(jì)劃外開(kāi)支，一律報(bào)總經(jīng)理審批。

三、日常辦公用品費(fèi)控制

(一)辦公用品購(gòu)買(mǎi)實(shí)行季度申報(bào)制

每個(gè)部門(mén)將所需的日常辦公用品于每季初____日前填寫(xiě)《辦公用品購(gòu)買(mǎi)申報(bào)單》交行政管理部，由行政管理部匯總，報(bào)財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，發(fā)放時(shí)要進(jìn)行登記。

(二)特殊辦公用品購(gòu)買(mǎi)

各部門(mén)急需或特殊的辦公用品，經(jīng)批準(zhǔn)，可自行購(gòu)買(mǎi)。

1. 單價(jià)在____元以下，或總價(jià)在____元以下，由行政管理部經(jīng)理批準(zhǔn)。

2. 單價(jià)在____元以上，或總價(jià)在____元以上，由分管副總批準(zhǔn)。

(三)凡添置的辦公用品屬固定資產(chǎn)核算范圍內(nèi)的，由財(cái)務(wù)部及時(shí)登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬，并注明保管人員姓名，各部門(mén)要確定專人管理，以免丟失和損壞，否則，視其情況，照價(jià)賠償。工作人員調(diào)離本單位時(shí)，需先辦理財(cái)產(chǎn)移交手續(xù)，再予辦理調(diào)動(dòng)手續(xù)。

(四)費(fèi)用報(bào)銷

辦公費(fèi)用一律憑完備的《辦公用品購(gòu)買(mǎi)申報(bào)單》及其他相關(guān)手續(xù)辦理。凡未歸口行政管理部，又未報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意，擅自購(gòu)買(mǎi)辦公用品和業(yè)務(wù)書(shū)籍的，企業(yè)不予報(bào)銷。

四、印刷費(fèi)用控制

1. 印刷費(fèi)用單筆在____元及以上的支出，由行政管理部經(jīng)理審批。

2. 印刷費(fèi)用單筆在____元以下的支出，由部門(mén)經(jīng)理審批。

五、圖書(shū)資料費(fèi)用控制

1. 圖書(shū)資料費(fèi)用單筆在____元及以上的支出，由行政管理部經(jīng)理審批。

2. 圖書(shū)資料費(fèi)用單筆在____元以下的支出，由部門(mén)經(jīng)理審批。

六、維修費(fèi)用控制

1. 各部門(mén)設(shè)備出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題時(shí)，報(bào)行政管理部處理。

2. 對(duì)于在保修期內(nèi)的設(shè)備，由行政管理部直接聯(lián)系廠家進(jìn)行維修，超過(guò)保質(zhì)期的設(shè)備，行政管理部接到報(bào)修后，與維修廠家進(jìn)行聯(lián)系，商定修理費(fèi)用。

3. 維修費(fèi)用單筆在____元及以上的支出，由行政管理部經(jīng)理審批。

4. 維修費(fèi)用單筆在____元以下的支出，由部門(mén)經(jīng)理審批。

七、其他行政經(jīng)費(fèi)管理控制

有關(guān)控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)報(bào)告五

為進(jìn)一步做好貫徹實(shí)施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財(cái)會(huì)〔20xx〕21號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《內(nèi)控規(guī)范》）工作，加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，提高管理水平，根據(jù)《河南省教育廳關(guān)于印發(fā)省教育廳部門(mén)屬預(yù)算單位內(nèi)部控制建設(shè)工作方案的通知》（教財(cái)〔20xx〕737號(hào)）及《河南省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》（豫財(cái)會(huì)〔20xx〕17號(hào)）要求，結(jié)合我校實(shí)際，特制訂河南師范大學(xué)內(nèi)部控制建設(shè)工作方案。

內(nèi)部控制是指學(xué)校為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過(guò)制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對(duì)學(xué)校內(nèi)部的部門(mén)管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相互制約、相互監(jiān)督的防范和管控。它既是學(xué)校的一項(xiàng)重要管理活動(dòng)，也是學(xué)校的一項(xiàng)重要制度建設(shè)；既是學(xué)校管理的一項(xiàng)系統(tǒng)工程，也是學(xué)校治理的重要基石。

以和習(xí)近平總書(shū)記系列重要講話精神為指導(dǎo)，以《會(huì)計(jì)法》、《預(yù)算法》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合開(kāi)展“兩學(xué)一做”教育，抓住貫徹實(shí)施《內(nèi)控規(guī)范》的有力契機(jī)，通過(guò)“宣傳動(dòng)員、梳理流程、明確職責(zé)、建立制度、督促實(shí)施、完善提高”等措施，夯實(shí)學(xué)校各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范化、精細(xì)化、信息化管理，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高學(xué)校內(nèi)部管理水平。

（一）領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)

成立“河南師范大學(xué)內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組”（以下簡(jiǎn)稱“內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組”），負(fù)責(zé)組織制定學(xué)校內(nèi)控控制建設(shè)工作方案、協(xié)調(diào)解決重大事項(xiàng)、監(jiān)督指導(dǎo)工作開(kāi)展。

組長(zhǎng)：?？?biāo)

副組長(zhǎng)：孫先科、陳廣文、李雪山、馬治軍（常務(wù)）

張現(xiàn)周

成員：孔國(guó)慶、白鑫剛、張銀付、曹書(shū)文、閆留義、韓占良、李慶廣、馬玉棟、宋魯偉、徐久成

（二）聯(lián)合工作機(jī)構(gòu)

成立由財(cái)務(wù)處牽頭，黨委辦公室、校長(zhǎng)辦公室、監(jiān)察處、審計(jì)處、人事處、國(guó)有資產(chǎn)管理處、后勤管理處、基建處等部門(mén)參加的“河南師范大學(xué)內(nèi)部控制建設(shè)聯(lián)合工作組”（以下簡(jiǎn)稱“聯(lián)合工作組”），內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組和聯(lián)合工作組下設(shè)辦公室（以下簡(jiǎn)稱“內(nèi)控辦公室”），內(nèi)控辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)處。聯(lián)合工作組在內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)全校各單位內(nèi)控建設(shè)的督促、指導(dǎo)、檢查等工作。

組長(zhǎng)：馬治軍

成員：孔國(guó)慶、白鑫剛、張銀付、閆留義

以上相關(guān)處室同時(shí)指定1名聯(lián)絡(luò)員。

（一）工作任務(wù)

根據(jù)《內(nèi)控規(guī)范》要求，應(yīng)從單位層面和業(yè)務(wù)層面兩個(gè)方面加強(qiáng)內(nèi)部控制。一是建立并組織實(shí)施適合學(xué)校實(shí)際情況的內(nèi)部控制體系，包括學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離；建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督；充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段，加強(qiáng)內(nèi)部控制等。二是梳理學(xué)校各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略；在此基礎(chǔ)上，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立健全學(xué)校各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，并督促相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行。三是落實(shí)《河南省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》（豫財(cái)會(huì)〔20xx〕17號(hào)）《河南省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》（豫財(cái)會(huì)〔20xx〕17號(hào)）等要求，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部控制建設(shè)，提高學(xué)校管理服務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)學(xué)?？沙掷m(xù)、健康發(fā)展，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法治校、推進(jìn)廉政建設(shè)中的重要作用。

（二）任務(wù)分工

學(xué)校內(nèi)控建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組及聯(lián)合工作組，負(fù)責(zé)對(duì)學(xué)校內(nèi)部控制工作的組織情況、內(nèi)部控制機(jī)制的建設(shè)情況、內(nèi)部管理制度的完善情況、內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的管理情況、財(cái)務(wù)信息的編報(bào)情況等進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并提出完善意見(jiàn)；各相關(guān)職能部門(mén)對(duì)具體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行全面梳理，查找存在的風(fēng)險(xiǎn)，提出完善意見(jiàn)，制定具體制度，經(jīng)學(xué)校審批后組織實(shí)施。

具體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)主要包括預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據(jù)管理、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理及內(nèi)部監(jiān)督管理等。財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據(jù)管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；國(guó)有資產(chǎn)管理處負(fù)責(zé)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理、合同管理、固定資產(chǎn)管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；基建處負(fù)責(zé)建設(shè)項(xiàng)目管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；審計(jì)處負(fù)責(zé)審計(jì)等相關(guān)業(yè)務(wù)；監(jiān)察處負(fù)責(zé)內(nèi)部監(jiān)督管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；其他職能部門(mén)按照工作職責(zé)分工及《內(nèi)控規(guī)范》要求，負(fù)責(zé)分管領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)控制的歸口管理；全校各單位按照《內(nèi)控規(guī)范》和工作方案要求，認(rèn)真開(kāi)展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，切實(shí)履行內(nèi)部控制職責(zé)。

（三）工作目標(biāo)

通過(guò)貫徹實(shí)施《內(nèi)控規(guī)范》，將內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風(fēng)險(xiǎn)防范、處處強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)的良好氛圍；各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的規(guī)章制度及其業(yè)務(wù)流程得到細(xì)致梳理，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實(shí)現(xiàn)有效分離，議事決策機(jī)制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機(jī)制更加完善；內(nèi)部控制牽頭部門(mén)及其工作職責(zé)得到進(jìn)一步明確，各單位在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動(dòng)機(jī)制更加順暢、高效，形成管控合力；內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的培訓(xùn)、評(píng)價(jià)、輪崗等機(jī)制得到建立健全；賬務(wù)處理及財(cái)務(wù)信息編報(bào)水平明顯提高；內(nèi)控信息化手段建設(shè)長(zhǎng)足發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制方法更加科學(xué)規(guī)范；以預(yù)算管理、收支管理、政府采購(gòu)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容，匯編形成學(xué)?！秲?nèi)部控制工作手冊(cè)》；學(xué)?！秲?nèi)控規(guī)范》落實(shí)工作進(jìn)入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效全面顯現(xiàn)。到2020年，基本建成與現(xiàn)代大學(xué)治理體系相適應(yīng)的，權(quán)責(zé)一致、制衡有效、運(yùn)行順暢、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升學(xué)校內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法行政、推進(jìn)廉政建設(shè)中的重要作用。

（一）宣傳培訓(xùn)學(xué)習(xí)階段（20xx年9月底前）

按照學(xué)校統(tǒng)一部署，在組織相關(guān)人員參加培訓(xùn)的同時(shí)，要會(huì)同相關(guān)職能部門(mén)積極組織開(kāi)展校內(nèi)的宣傳、培訓(xùn)和學(xué)習(xí)活動(dòng)，使全校相關(guān)人員全面了解實(shí)施《內(nèi)控規(guī)范》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在校內(nèi)形成“人人學(xué)內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的良好局面。各單位應(yīng)立即啟動(dòng)本單位的內(nèi)部控制建設(shè)工作，確定1名中層干部為聯(lián)絡(luò)員，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制建設(shè)的聯(lián)絡(luò)工作。聯(lián)絡(luò)員基本信息表于20xx年9月15日前報(bào)財(cái)務(wù)處稽核科（辦公系統(tǒng)段世芳便箋）。結(jié)合本單位實(shí)際，制定周密詳細(xì)、切實(shí)可行的工作方案或工作計(jì)劃，積極組織好本單位的內(nèi)部控制建設(shè)工作。

（二）梳理工作流程健全內(nèi)控制度階段（20xx年10月底前）

按照內(nèi)控規(guī)范要求，在全面學(xué)習(xí)基礎(chǔ)上，各單位要對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面現(xiàn)有的工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進(jìn)行全面梳理，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)對(duì)措施。在全面梳理現(xiàn)有的工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容基礎(chǔ)上，各單位要按照科學(xué)、民主、規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)原則，根據(jù)工作實(shí)際和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，修改工作程序，利用文字、圖表等形式完善業(yè)務(wù)流程，建立單位內(nèi)部控制制度的基本框架；充分利用信息化系統(tǒng)，固化工作流程。

（三）開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)階段（20xx年10月15日前）

通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，一方面，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，使各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過(guò)程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè)；另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式，推動(dòng)各單位完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。

（四）內(nèi)控制度再完善階段（20xx年11月底前）

各單位將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向。按照內(nèi)部控制要求，在單位主要負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)下，建立適合本單位實(shí)際情況的內(nèi)部控制體系，確保在20xx年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。

（五）基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)階段（20xx年12月5日前）

各單位應(yīng)于20xx年12月2日前，向校內(nèi)控辦公室報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告，電子版同時(shí)發(fā)送至財(cái)務(wù)處稽核科段世芳便箋?？偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本單位開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議等。學(xué)校于12月5日上報(bào)省教育廳基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)。

（六）督導(dǎo)指導(dǎo)和檢查階段（20xx年9月起）

學(xué)校將加強(qiáng)監(jiān)督檢查力度，加強(qiáng)建設(shè)過(guò)程的督導(dǎo)，對(duì)不重視內(nèi)部控制建設(shè)工作和工作不到位，影響學(xué)校內(nèi)控建設(shè)整體工作進(jìn)展的的單位將在全校通報(bào)督促其整改，檢查結(jié)果作為安排年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算、實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)、學(xué)校年度考核的參考依據(jù)。對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果不真實(shí)的單位，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。

（七）評(píng)價(jià)報(bào)告報(bào)送階段（2017年3月底前）

在各單位完成內(nèi)控建設(shè)的基礎(chǔ)上，學(xué)校對(duì)整體內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)和內(nèi)部控制工作作進(jìn)一步總結(jié)完善，再次開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況綜合性評(píng)價(jià)，最終形成學(xué)校的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告，作為20xx年決算報(bào)告的重要組成部分報(bào)送省教育廳。

（一）高度重視，精心組織

各單位要站在促進(jìn)學(xué)校事業(yè)健康發(fā)展的高度，要充分認(rèn)識(shí)全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)和實(shí)施內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義，把制約內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、強(qiáng)化內(nèi)部控制，作為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期的重要工作來(lái)抓，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式推動(dòng)本單位內(nèi)部控制水平的整體提升。工作涉及到單位層面、業(yè)務(wù)層面、評(píng)價(jià)監(jiān)督等多方面工作，時(shí)間要求緊，工作任務(wù)重，必須加強(qiáng)宣傳、培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，精心組織落實(shí)，做到邊學(xué)習(xí)、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責(zé)明確、運(yùn)行有效、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)控體系。

（二）細(xì)化職責(zé)，落實(shí)責(zé)任

各單位（部門(mén)）要成立相應(yīng)工作機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)貫徹實(shí)施《內(nèi)控規(guī)范》開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的組織協(xié)調(diào)，細(xì)化工作方案，明確工作職責(zé)，落實(shí)工作責(zé)任。各單位負(fù)責(zé)人作為內(nèi)控實(shí)施的第一責(zé)任人，要高度重視、全力支持，切實(shí)擔(dān)負(fù)起領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，帶頭組織推動(dòng)內(nèi)控實(shí)施。工作任務(wù)要落實(shí)到具體崗位和專人，做到任務(wù)到崗、責(zé)任到人、一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)。建立牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)組織落實(shí)，相關(guān)部門(mén)積極協(xié)調(diào)配合的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。要結(jié)合實(shí)際細(xì)化工作方案，明確工作職責(zé)，健全工作機(jī)制，加強(qiáng)組織落實(shí)，積極推進(jìn)，確保完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

（三）部門(mén)帶頭，齊抓共管

《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實(shí)施，不僅是一項(xiàng)全員參與的“系統(tǒng)性工程”，更是一項(xiàng)單位負(fù)責(zé)人帶頭執(zhí)行的“一把手工程”。各職能部門(mén)、各單位要加強(qiáng)溝通、相互協(xié)調(diào)、齊抓共管，各階段工作可壓茬進(jìn)行。各職能部門(mén)既是分管領(lǐng)域內(nèi)控實(shí)施的組織者，也是內(nèi)控工作的實(shí)施者，要把執(zhí)行《內(nèi)控規(guī)范》作為提升管理水平的基礎(chǔ)工作和重要抓手，積極帶頭開(kāi)展工作，履行宣傳培訓(xùn)、示范引導(dǎo)、督促檢查等職責(zé)。各單位作為《內(nèi)控規(guī)范》實(shí)施的主體，要按照學(xué)校統(tǒng)一部署，主動(dòng)開(kāi)展工作，全面提升風(fēng)險(xiǎn)防控和內(nèi)部管理水平。

（四）加大宣傳，營(yíng)造氛圍

要加大對(duì)單位內(nèi)部控制建設(shè)及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報(bào)刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源，進(jìn)行多層次、全方位的宣傳報(bào)道，引導(dǎo)單位廣大干部職工自覺(jué)提高風(fēng)險(xiǎn)防范和抵制權(quán)力濫用意識(shí)，確保權(quán)力規(guī)范有序運(yùn)行。同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)單位領(lǐng)導(dǎo)干部和工作人員有關(guān)制約內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、強(qiáng)化內(nèi)部控制方面的教育培訓(xùn)，為全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)營(yíng)造良好的環(huán)境和氛圍。

（五）加強(qiáng)監(jiān)督，不斷完善

建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查、自我評(píng)價(jià)和問(wèn)責(zé)制度。通過(guò)日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督，檢查內(nèi)部控制實(shí)施過(guò)程中存在的突出問(wèn)題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)內(nèi)部控制。同時(shí)，將內(nèi)部控制制度實(shí)施情況與干部考核、追責(zé)問(wèn)責(zé)結(jié)合起來(lái)，促進(jìn)自我監(jiān)督、自我約束機(jī)制的不斷完善，構(gòu)建符合我校實(shí)際，具有較強(qiáng)操作性和適應(yīng)性、完備的內(nèi)部控制體系。

有關(guān)控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)報(bào)告六

營(yíng)銷總監(jiān)：

1、跟據(jù)公司實(shí)際情況制定品牌分公司營(yíng)銷中心年度，季度，月度營(yíng)運(yùn)計(jì)劃

2、 負(fù)責(zé)公司營(yíng)銷政策，管理制度的制定與實(shí)施

3、 合理分配與利用公司資源，確定為公司與客戶最大的利潤(rùn)空間

4、負(fù)責(zé)品牌拓展，運(yùn)營(yíng)管理

5、跟據(jù)市場(chǎng)發(fā)展及公司運(yùn)營(yíng)情況制訂品牌發(fā)展戰(zhàn)略，市場(chǎng)拓展戰(zhàn)略及營(yíng)銷發(fā)展規(guī)劃

6、全面負(fù)責(zé)年度營(yíng)銷計(jì)劃統(tǒng)籌、組織執(zhí)行和營(yíng)收總目標(biāo)達(dá)成，負(fù)責(zé)訂貨會(huì)的策劃與統(tǒng)計(jì)

7、對(duì)貨品與各地區(qū)作出詳細(xì)分解，使公司有限資源得到充分利用

8、不定期市場(chǎng)調(diào)研，收集市場(chǎng)信息，對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行不效調(diào)整

9、支持與協(xié)助營(yíng)銷中心的日常工作管理

10、定期向總經(jīng)理匯報(bào)營(yíng)銷中心工作情況與說(shuō)明

11、營(yíng)銷中心的費(fèi)用支出計(jì)劃與有效控制

12、對(duì)重大意向客戶市場(chǎng)調(diào)研，經(jīng)談判并確定合作關(guān)系

13、對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)品牌的市場(chǎng)調(diào)研及分析，做出相應(yīng)的措施。

14、根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研及公司銷售情況，為設(shè)計(jì)部門(mén)提供有效的參考素材

15、根據(jù)品牌發(fā)展情況，對(duì)每季的下單產(chǎn)品做出有效的分析研究

市場(chǎng)部--大區(qū)經(jīng)理

1、有效執(zhí)行區(qū)域的拓展計(jì)劃與回款計(jì)劃

2、執(zhí)行區(qū)域的新開(kāi)店鋪的評(píng)估，談判與確定合作關(guān)系

3、對(duì)新開(kāi)店鋪的裝修審核與品牌維護(hù)的工作

4、對(duì)區(qū)域新上貨品的分配及退貨控制，對(duì)區(qū)域的貨品做出有效的管理

5、區(qū)域的銷售活動(dòng)策劃與執(zhí)行。

6、不定期的對(duì)店鋪進(jìn)行巡訪，掌握市場(chǎng)信息 ，定期向總監(jiān)匯報(bào)市場(chǎng)進(jìn)度，反饋 市場(chǎng)信息

7、做出合理的區(qū)域費(fèi)用預(yù)算，有效控制區(qū)域的費(fèi)用支出

8、配合公司每年四次產(chǎn)品訂貨會(huì)，負(fù)責(zé)訂貨會(huì)的接待，洽談與訂貨，并合理的 完成區(qū)域訂貨指標(biāo)

市場(chǎng)部—拓展經(jīng)理

1、根據(jù)市場(chǎng)總體規(guī)劃，調(diào)查品牌區(qū)域發(fā)展情況，分析市場(chǎng)潛力，根據(jù)實(shí)際情況制定區(qū)域拓展計(jì)劃

2、有效執(zhí)行公司對(duì)客戶的拓展計(jì)劃與政策，考慮新市場(chǎng)開(kāi)發(fā)后期的有效管理及有效的發(fā)展計(jì)劃

3、負(fù)責(zé)區(qū)域的客戶拜訪，收集客戶資料及市場(chǎng)品牌信息，定期與客戶電話溝通 4、對(duì)準(zhǔn)備開(kāi)發(fā)的客戶所在地區(qū)作實(shí)地考察并做出相應(yīng)的分析報(bào)告

5、意向的前期洽談，確定合作意向

督導(dǎo)部-----經(jīng)理

1、督導(dǎo)部門(mén)的日常管理工作 2、負(fù)責(zé)重點(diǎn)店鋪的開(kāi)業(yè)活動(dòng)指導(dǎo) 3、公司的促銷活動(dòng)策劃

4、各商場(chǎng)的合作洽談，自營(yíng)商場(chǎng)的日常管理工作

5、對(duì)督導(dǎo)人員的工作審核。解決店鋪出現(xiàn)臨時(shí)性問(wèn)題

6、負(fù)責(zé)督導(dǎo)人員，客戶，店長(zhǎng)店員的成列技巧，銷售技巧，軟件應(yīng)用的培訓(xùn)工作

銷售部---督導(dǎo)

1、負(fù)責(zé)本區(qū)域新品上市的貨品陳列搭配及現(xiàn)場(chǎng)操作 2、負(fù)責(zé)并協(xié)助各新開(kāi)店鋪貨品配置，貨品陳列搭配工作 3、出差區(qū)域店鋪，掌握并及時(shí)解決專場(chǎng)存在的問(wèn)題 4、負(fù)責(zé)店鋪按公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行櫥窗布置，維護(hù)

5、負(fù)責(zé)市場(chǎng)銷售業(yè)績(jī)信息反饋，收集，整理報(bào)表，解決銷售中出現(xiàn)在問(wèn)題 6、負(fù)責(zé)訂貨會(huì)期間客戶訂貨成列，搭配等各項(xiàng)推介，培訓(xùn)工作 7、組織協(xié)調(diào)各大商場(chǎng)，專賣(mài)店的大型促銷活動(dòng)

8、組織協(xié)調(diào)區(qū)域市場(chǎng)貨品的配制，季節(jié)性貨品的調(diào)制及退貨工作 9、協(xié)助總監(jiān)做好公司貨品分配計(jì)劃，促銷計(jì)劃各項(xiàng)營(yíng)運(yùn)工作

商品部---銷售部經(jīng)理

1、負(fù)責(zé)銷售部日常管理工作

2、開(kāi)發(fā)部門(mén)設(shè)計(jì)新款的統(tǒng)計(jì)與新款比例核算 3、負(fù)責(zé)全國(guó)市場(chǎng)商品的區(qū)分與銷售管理 4、負(fù)責(zé)各區(qū)域的銷售指標(biāo)按時(shí)完成

5、負(fù)責(zé)全國(guó)市場(chǎng)的上貨計(jì)劃;退貨計(jì)劃并按時(shí)完成 6、協(xié)助市場(chǎng)人員做好活動(dòng)商品安排及配發(fā)

7、參照市場(chǎng)拓展情況與銷售情況，對(duì)下單生產(chǎn)的商品做出明確商品分析

商品部---銷售專員

1、負(fù)責(zé)時(shí)常區(qū)域的發(fā)貨，退貨與換貨，并熟悉銷售系統(tǒng)的操作

2、負(fù)責(zé)區(qū)域的貨品銷售，庫(kù)存統(tǒng)計(jì)，并對(duì)銷售的貨品與庫(kù)存貨品做出合理分析，并以報(bào)表的形式做出周，月，季，年度分析報(bào)表 3、負(fù)責(zé)區(qū)域商品的回款

4、訂貨會(huì)客戶所訂貨品的分析與核算，并在公司要求的時(shí)間內(nèi)達(dá)足訂貨款 5、收集市場(chǎng)反饋信息，對(duì)反饋的信息做出合理分析

6、負(fù)責(zé)處理區(qū)域的客戶與銷費(fèi)者對(duì)商品投訴問(wèn)題，并在第一時(shí)間解決

7、熟知區(qū)域每家店鋪的銷售情況，并做出合理分折，為訂貨會(huì)下單生產(chǎn)提供寶 貴意見(jiàn)

企劃部—企劃經(jīng)理及企劃專員

1、公司內(nèi)部的裝修形象設(shè)計(jì)

2、公司印刷品的設(shè)計(jì)與制作的洽談

3、負(fù)責(zé)店鋪的貨架及其它道具的設(shè)計(jì)，并對(duì)所增貨架及其它道具做出費(fèi)用分析與費(fèi)用控制 4、負(fù)責(zé)店鋪設(shè)計(jì)，并按照店鋪的格局做出平面效果與客戶做出裝修確定，及裝修驗(yàn)收完成 5、負(fù)責(zé)日常的網(wǎng)站維護(hù)與管理

6、負(fù)責(zé)廣告畫(huà)冊(cè)的設(shè)計(jì)，協(xié)助廣告公司拍攝與制作完成 7、負(fù)責(zé)公司與客戶的大型活動(dòng)的策劃

電商部----電商經(jīng)理

1、負(fù)責(zé)公司電子商務(wù)渠道的新品上傳及圖片處理，商品描述和售后評(píng)論的管理 2、負(fù)責(zé)電子商務(wù)渠道的促銷活動(dòng)策劃，網(wǎng)站后臺(tái)管理與維護(hù); 3、負(fù)責(zé)產(chǎn)品電子商務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)搜集和維護(hù)網(wǎng)店的建設(shè)與管理

4、在各個(gè)知名商業(yè)網(wǎng)站發(fā)布商品供應(yīng)和宣傳信息，制定網(wǎng)站內(nèi)的活動(dòng)計(jì)劃以及配套的站內(nèi)宣傳計(jì)劃

電商部----電商專員

1、 負(fù)責(zé)網(wǎng)店經(jīng)營(yíng)和管理，客服洽談、跟單與訂單處理，商品的上下架管理，商品信息的調(diào)整

2、負(fù)責(zé)網(wǎng)上不同客戶對(duì)商品的見(jiàn)解處理 3、售后跟蹤信息收集

4、其他的推廣手段：同行、專業(yè)論壇的發(fā)帖，公司各網(wǎng)絡(luò)資料的更新等。

二：營(yíng)銷中心常用表格及其它常材料準(zhǔn)備

三、20xx年月度基本工作安排

二：營(yíng)銷中心指標(biāo)部門(mén)

1、營(yíng)銷中心銷售指標(biāo)

拓展指標(biāo)：省代11家 浙江加盟10家 直營(yíng)商場(chǎng)10家

回款指標(biāo)：夏：880萬(wàn){約11萬(wàn)件} 秋：660萬(wàn){約6萬(wàn)件} 冬：1600萬(wàn){約12萬(wàn)件}

開(kāi)店指標(biāo)：夏：40家 秋：60家 冬：80家

開(kāi)店目標(biāo)：夏：50家 秋：70家 冬：100家

公司樣版市場(chǎng)：a類：湖南與四川，公司將大力支持這些區(qū)域代理商，做個(gè)標(biāo)桿市場(chǎng)，支持內(nèi)容有政策，貨品與人員支持

公司重點(diǎn)市場(chǎng)：b類：江西，湖北，云南，甘肅，陜西，黑龍江，遼寧，河南，安徽，山東區(qū)域，必須做到市場(chǎng)的布點(diǎn)，公司給到合同內(nèi)的支持

公司輔助市場(chǎng)：c類：未開(kāi)發(fā)的市場(chǎng)，公司重點(diǎn)放在a地區(qū)與b地區(qū)的投入，公司c類市場(chǎng)取到輔助銷售{批發(fā)}的作用。控制費(fèi)用的投入，取到市場(chǎng)占領(lǐng)的效果，由c級(jí)市場(chǎng)要運(yùn)作過(guò)程中可轉(zhuǎn)變?yōu)閎類市場(chǎng)

20xx年級(jí)別銷售指標(biāo)

3、各區(qū)域發(fā)貨時(shí)間計(jì)劃：

三、營(yíng)銷中心項(xiàng)目投入與考核部分

考核部分

一、營(yíng)銷人員日常工作考核：營(yíng)銷中心工作人員考核單項(xiàng)目最高分為10分，8分為合格，9分為良好，單項(xiàng)部門(mén)個(gè)人分值≤8，

拓展獎(jiǎng)扣辦法

拓展獎(jiǎng)勵(lì)：

1、拓展人員為每月底考核，基本工資為3500元/月，考核標(biāo)準(zhǔn)為每月一店，以拓展第二家店鋪提取提成，如連續(xù)兩月未拓展店鋪營(yíng)銷中心以開(kāi)除處理

2、大區(qū)經(jīng)理拓展為考核區(qū)域拓展店鋪，未完成季度計(jì)劃拓展指標(biāo)，按照少于店鋪每店罰款500元{銷售指標(biāo)成計(jì)為銷售拓展指標(biāo)完成}

3、拓展人員或大區(qū)經(jīng)理開(kāi)發(fā)新的專賣(mài)店鋪，經(jīng)公司審核后，店鋪正常開(kāi)業(yè)后直接獎(jiǎng)勵(lì);

拓展獎(jiǎng)勵(lì)如下：

省會(huì)城市：a+店鋪：1500元 a店鋪：1200元 b店鋪：1000元 c店鋪：800元 地級(jí)市：

a+店鋪：1200元 a店鋪：1000元 b店鋪：800元 c店鋪：600元 縣級(jí)市或區(qū)：

a+店鋪：1000元 a店鋪：800元 b店鋪：600元 c店鋪：500元

拓展獎(jiǎng)勵(lì)辦法如下表：

銷售獎(jiǎng)扣辦法：

1、20xx年夏秋冬三季商品總回款：3000萬(wàn)元

2、完成銷售指標(biāo)，公司以予區(qū)域在職人員全年工資總額的5%作為獎(jiǎng)勵(lì){2.7折以下不作獎(jiǎng)勵(lì)}

3、未完成銷售指標(biāo)，公司以予區(qū)域在職人員的全年工資總額的7%扣罰。

4、銷售獎(jiǎng)扣辦法比例如下：

部門(mén)費(fèi)用獎(jiǎng)扣辦法：

1、如完成區(qū)域合年銷售指標(biāo)，并將費(fèi)用控制在區(qū)域預(yù)算以內(nèi)的，則按照費(fèi)用降低部分的30%給予各項(xiàng)目有關(guān)部門(mén)獎(jiǎng)勵(lì)

2、如營(yíng)銷中心完成合年銷售指標(biāo)，并將費(fèi)用控制在預(yù)算以內(nèi)的，則按照費(fèi)用降低部分的40%給予各項(xiàng)目有關(guān)部門(mén)獎(jiǎng)勵(lì)

3、獎(jiǎng)扣項(xiàng)目及部門(mén)如下：

注：電商部門(mén)工作計(jì)劃未納入銷售內(nèi)，因電商部門(mén)經(jīng)理未到位，所以只納入基本費(fèi)用，銷售與考核未在計(jì)劃體現(xiàn)