最新公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短(優(yōu)秀17篇)

報告不僅是一種紙面記錄，也是一種表達(dá)和溝通的方式。避免主觀臆斷和情緒化的語氣，以客觀、客觀的態(tài)度陳述事實(shí)?？蛻魸M意度調(diào)查報告

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇一

作為一名人民教師，我們要做到:“給人一瓢水，自己要有一桶水。”只有在不斷總結(jié)、不斷反省、不斷修正的努力下，教師的各項(xiàng)水平才能得到提高。經(jīng)過培訓(xùn)后，我認(rèn)為，教師只有樹立“活到老，學(xué)到老”的終身教育思想，才能跟上時代前進(jìn)和知識發(fā)展的步伐，才能勝任復(fù)雜而又富有創(chuàng)造性的教育工作。只有不斷學(xué)習(xí)，不斷充實(shí)自己的知識，不斷更新自己的教育觀念，不斷否定自己，才能不斷進(jìn)步。

一、對課堂教學(xué)行為的重新認(rèn)識與思考，課堂是教師教學(xué)生命力的所在地，也是學(xué)生智慧的發(fā)源地之一。

(一)要及時反思自己的教學(xué)。

傳統(tǒng)意義上的課堂，就是教師講，學(xué)生聽，老師很少審視自己的教學(xué)是否引起了學(xué)生的興趣，也不夠關(guān)注學(xué)生的參與度是否與自己有關(guān)。當(dāng)學(xué)生出現(xiàn)與課堂教學(xué)不一致的行為時，只是一味怨學(xué)生，很少反思自己的教學(xué)行為是否適應(yīng)了學(xué)生心理特點(diǎn)，激發(fā)了學(xué)生的求知欲。優(yōu)秀教師之所以優(yōu)秀，其特點(diǎn)之一，就是每節(jié)課后及時反思自己的教學(xué)，不斷改進(jìn)教學(xué)，以增加課堂教學(xué)的魅力，達(dá)到及時調(diào)控學(xué)生的情緒，引導(dǎo)學(xué)生積極參與課堂教學(xué)的目的，使學(xué)生獲得更好的發(fā)展。

(二)要留給學(xué)生思考的空間和時間。

學(xué)生獲取知識的結(jié)果，遠(yuǎn)遠(yuǎn)比不上他獲取結(jié)果的過程重要。讓學(xué)生在學(xué)習(xí)上有所發(fā)現(xiàn)，有所體驗(yàn)，重要的前提是給予他在學(xué)習(xí)和研究知識的過程中主動思考與積極探究的時間與空間，這樣，他的體驗(yàn)才是幸福而自信的。如:“小組合作學(xué)習(xí)”、“讓學(xué)生親歷閱讀過程”等。

(三)要學(xué)會欣賞學(xué)生。

教師要在教學(xué)中樹立以學(xué)生為本的現(xiàn)代教育觀念，給每個學(xué)生提供思考、創(chuàng)造、表現(xiàn)及獲得成功體驗(yàn)的機(jī)會。做到這一點(diǎn)，教師要學(xué)會欣賞每一位學(xué)生，發(fā)現(xiàn)每一位學(xué)生的閃光點(diǎn)。學(xué)生在老師的關(guān)注中，不僅會喜歡老師，喜歡上課，產(chǎn)生融洽和諧的師生情感，還會在課堂上積極表現(xiàn)，快樂愉快地去學(xué)習(xí)。

二、提升了理論水平，認(rèn)識到科研的重要性。

在教育教學(xué)理論的指導(dǎo)下，把握了教改方向，堅定了探索新路子的信心，并增加了教育科研的意識，認(rèn)識到不能只做教書匠，而要做新時期的教育家，特別是有關(guān)綜合性學(xué)習(xí)的教學(xué)，我們不但認(rèn)識了它的重要性，也掌握了一些實(shí)際的操作方法和注意事項(xiàng)。綜合性學(xué)習(xí)將帶給學(xué)生超越課本的新的只是領(lǐng)域，教師要認(rèn)真對待。

三、認(rèn)識到繼續(xù)教育的重要性，樹立了終身學(xué)習(xí)的目標(biāo)。

這次培訓(xùn)，就自身更新優(yōu)化而言，樹立了終身學(xué)習(xí)的思想。以前總以為搞繼續(xù)教育沒有學(xué)到什么新知識，所以總覺著耽誤時間，不如讀讀書，備備課，這次，通過聽取了報告，真正認(rèn)識到了繼續(xù)教育的重要性，樹立了終身學(xué)習(xí)的目標(biāo)，提高了對繼續(xù)教育的認(rèn)識。學(xué)然后知不足，這是我的一個體會。在培訓(xùn)中，專家的耐心指導(dǎo)、學(xué)員的激烈討論都給我不少啟發(fā)。通過培訓(xùn)，感覺以前所學(xué)的知識太有限了，看問題的眼光也太膚淺了，過去教學(xué)方法太單一。在今后的工作中，我要把這次學(xué)得的經(jīng)驗(yàn)運(yùn)用到教學(xué)實(shí)踐中去，做到課前有預(yù)設(shè)、有準(zhǔn)備，課堂上不呆板，給與學(xué)生寬松的學(xué)習(xí)氛圍，課后抓反饋，進(jìn)行反思，有必要的還要進(jìn)行課后輔導(dǎo)，促自身的教學(xué)不斷提高、學(xué)生的學(xué)習(xí)成績不斷飛躍。

總之，做為一名教師，通過繼續(xù)教育的培訓(xùn)，更新了教育、教學(xué)觀念，掌握了新形勢下的先進(jìn)教育理念，進(jìn)一步掌握了提高課堂教育教學(xué)質(zhì)量的先進(jìn)策略和方法，并在教育實(shí)踐中不斷地落實(shí)，逐步地提高了自己的教育教學(xué)能力，積極地按素質(zhì)教育的培養(yǎng)目標(biāo)培養(yǎng)所教學(xué)生的全面素質(zhì)，為學(xué)生的健康成長和發(fā)展牢牢打好各方面的基礎(chǔ)。

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇二

××有限公司：

我們接受委托，對××有限公司(以下簡稱貴公司)以20xx年x月x日為基準(zhǔn)日近四年的財務(wù)狀況的相關(guān)資料進(jìn)行了審查核實(shí)，這次內(nèi)部審計寓監(jiān)督于服務(wù)之中，我們是在貴公司現(xiàn)有財務(wù)狀況基礎(chǔ)上，根據(jù)貴公司提供的所有會計資料及合同和相關(guān)材料，對其資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益的真實(shí)性、合理性發(fā)表意見。在審計過程中，我們本著獨(dú)立、客觀、公正和科學(xué)的原則，實(shí)施了包括在抽查的基礎(chǔ)上，用順查、逆查方法檢查各項(xiàng)資產(chǎn)金額;向具體經(jīng)辦人了解祥細(xì)情況;以及進(jìn)行預(yù)計收入、成本費(fèi)用及盈虧情況分析;客觀公正的反映了貴公司資產(chǎn)經(jīng)營狀況和現(xiàn)有財務(wù)狀況等，實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審計程序。我們相信，我們的內(nèi)部審計工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)?，F(xiàn)將內(nèi)審清查核實(shí)情況及結(jié)果報告如下：

一、基本情況。

有限公司成立于20xx年x月，法人代表：.............，注冊資金：...........萬元，企業(yè)類型：有限責(zé)任公司，經(jīng)營范圍：房地產(chǎn)開發(fā)與經(jīng)營、室內(nèi)外裝修和裝飾;建筑材料銷售。.................

二、審計工作范圍。

根據(jù)...........有限公司提供的財務(wù)報表，統(tǒng)計口徑以內(nèi)部審計工作方案的要求，本次審核資的.范圍為貴公司的全部資產(chǎn)及完工項(xiàng)目和在建工程尚未完工項(xiàng)目，其中：資產(chǎn)總額元，負(fù)債總額元，所有者權(quán)益.................元(其中:實(shí)收資本............元，未分配利潤.................元)。審計工作主要包括三方面：財會、基建工程、內(nèi)部控制，內(nèi)部審計的新要求無疑是加大了審計面，審計風(fēng)險無形中也就增加了。(內(nèi)部審計風(fēng)險是指當(dāng)反映被審計單位及其經(jīng)濟(jì)活動事項(xiàng)的財務(wù)會計報告存在重大錯報、漏報、或者內(nèi)部控制制度存在重大漏洞、缺陷或未被有效執(zhí)行，或者經(jīng)營管理存在重大舞弊時，內(nèi)部審計人員經(jīng)過審計未能發(fā)現(xiàn)或失察，且發(fā)表不正確或不恰當(dāng)審計意見的可能性。)。

三、審計過程及實(shí)施情況。

1、審計20xx年至20xx年x月x日的財務(wù)狀況。

2、工作起止日期：20xx年x月x日至20xx年x月x日

3、具體實(shí)施情況：

(1)委托具有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)包括會計、審計、工程、法律、定量分析、內(nèi)部控制的檢查和評價、電子數(shù)據(jù)處理等方面的知識的高級會計、會計師審計人員，成立了內(nèi)審檢查組。根據(jù)《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》;中國內(nèi)部審計協(xié)會制發(fā)了《內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則》、《內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》并提出內(nèi)部審計要求，證據(jù)收集要求齊全，程序要求合理。

(2)協(xié)助貴公司根據(jù)《會計法》和財政部的會計電算化管理要求，進(jìn)一步完善了成本核算程序，保證了會計資料的準(zhǔn)確性、及時性，提高了財會人員的工作效率。

(5)協(xié)助貴公司按照房地產(chǎn)業(yè)管理要求和企業(yè)會計準(zhǔn)則、《企業(yè)會計制度》和清產(chǎn)核資的要求調(diào)整有關(guān)賬項(xiàng)，準(zhǔn)確計算成本費(fèi)用和往來款項(xiàng)。

(6)調(diào)閱貴公司開發(fā)紫薇花園項(xiàng)目的相關(guān)文件，根據(jù)貴公司提供的所有會計資料及合同和相關(guān)材料，準(zhǔn)確預(yù)計收入、成本費(fèi)用及客觀地進(jìn)行了盈虧情況分析。對貴公司財務(wù)工作科學(xué)化、規(guī)范化管理提出了合理化建議。

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇三

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

您好!

如果我是店長，我會做公司的好幫手和員工的好領(lǐng)導(dǎo)。我一定以身作則，加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。帶領(lǐng)全體員工把店管理好，發(fā)展好，使公司完全放心，安心。把公司的宗旨、企業(yè)文化、經(jīng)營理念等貫徹下來，使每一位員工都領(lǐng)悟自己的權(quán)利與義務(wù)，同時積極把員工的意見和建議反映給公司，使公司上下齊心協(xié)力，為共同的目標(biāo)而奮斗，自我側(cè)會努力學(xué)習(xí)。

態(tài)度決定一切，我想只要有最好的心態(tài)和由此而使自己產(chǎn)生向上的精神狀態(tài)，一切都不是問題。這只是前提，更重要的是團(tuán)結(jié)員工，要做到和諧、團(tuán)結(jié)。這需要很好的貫徹公司的規(guī)章制度結(jié)合好自己的人性化管理。私下的時候，和員無所不談。但是工作的時候，獎懲分明，這是原則。同時，也只有在公平的基礎(chǔ)上才可以激發(fā)大家的工作熱情，提高業(yè)務(wù)水平。

營造和諧氛圍。我會在大局上與-公司保持思想上的一致，落實(shí)好公司的規(guī)定和各項(xiàng)制度，明確員工的責(zé)任，搞好內(nèi)部關(guān)系。公正、公平的處理員工之間的關(guān)系和正確的業(yè)績評估。根據(jù)員工的性格特點(diǎn)進(jìn)行適當(dāng)分工和嚴(yán)格督導(dǎo)，激勵員工的工作熱情，靈活、冷靜的處理突發(fā)事件。作為店長，首先要以身作則，以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，塑造良性的工作氛圍。

敬禮!

申請人：xuexila。

__年__月__日。

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇四

最近，集團(tuán)公司財務(wù)總監(jiān)室，對你公司2009年12月至2010年6月采購與付款環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制程序的執(zhí)行情況進(jìn)行了檢查，在檢查過程中，抽查了部分會計憑證，發(fā)現(xiàn)存在一些問題?，F(xiàn)把這些問題和改進(jìn)的辦法提供給你部。

存在問題：

抽查付款憑證，發(fā)現(xiàn)未完全執(zhí)行公司制定的支付手續(xù)規(guī)定。表現(xiàn)。

1、很多付款憑證后面未附上“項(xiàng)目資金支付審批表”;2、附上“項(xiàng)目資金支付審批表”的，其后面只附上請購單、訂貨單(采購合同)、送貨單、采購發(fā)票(未收到時不附)中的個別單據(jù)(其中有的還是復(fù)印件)，未按要求全部附上這些原始單據(jù)的原件，所有的“項(xiàng)目資金支付審批表”后面均不見入庫單。3、收到發(fā)票時，未按內(nèi)控的要求與賬上的暫估數(shù)進(jìn)行核對，當(dāng)發(fā)票數(shù)大于暫估數(shù)時，就會使暫估帳戶形成借方余額。如果暫估數(shù)是正確的，就會多付貨款。如2010年2月6日支付給云浮市嘉亨石材有限公司貨款，比原來確認(rèn)數(shù)多付934.25元。4、把款項(xiàng)直接付給供應(yīng)商指定的代理收款單位，使發(fā)票上的銷貨單位名稱與收款人不符，埋下法律及稅務(wù)風(fēng)險。5、出納員記錄應(yīng)付管理系統(tǒng)，違反了賬款分管的原則。6、其他問題見附件審計記錄。

改正方法：

對于期末為借方余額的應(yīng)付賬款明細(xì)賬，請你部即時對之進(jìn)行賬。

證核對，查明原因，對錯誤的要迅速采取相應(yīng)辦法更正。并把核對及處理結(jié)果報上來。

為了使公司的會計內(nèi)部控制制度不折不扣地得到執(zhí)行，請暫按如下程序進(jìn)行預(yù)付款、確認(rèn)應(yīng)付款、償付到期應(yīng)付款。

算辦法》、集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定辦理轉(zhuǎn)賬支付或現(xiàn)金支付?，F(xiàn)金支付的，應(yīng)向供應(yīng)商索取收據(jù);轉(zhuǎn)賬支付的，必須直接轉(zhuǎn)給供應(yīng)商。嚴(yán)禁把款項(xiàng)直接付給供應(yīng)商指定的代理收款單位。轉(zhuǎn)賬支付應(yīng)根據(jù)采購合同注明的收款人戶名(必須是供應(yīng)商的名稱)、賬號、開戶銀行進(jìn)行支付;如合同無注明，應(yīng)向收款人索取收款人的收款賬號證明(如供應(yīng)商的開戶許可證等)，并據(jù)之支付。支付完畢后，應(yīng)在所有原始憑證上加蓋“銀行付訖”章，以防重復(fù)付款。

附會計分錄：預(yù)付款時，借記“預(yù)付賬款”，貸記“銀行存款”，以《預(yù)付款申請審批單》原件和加蓋了“銀行付訖”章的請購單、采購合同的復(fù)印件等作附件。加蓋了“銀行付訖”章的請購單、采購合同的原件另行保管，待收到“入庫單”時，與“入庫單”作《應(yīng)付賬款憑單》的支持性單據(jù)，借記“原材料”，貸記預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、銀行存款。

及支持性單據(jù)交給財務(wù)負(fù)責(zé)人;3、財務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)按應(yīng)付賬款會計分錄復(fù)核人復(fù)核的內(nèi)容進(jìn)行再審核，審核后在“財務(wù)負(fù)責(zé)人審核”處填寫確認(rèn)意見及簽名。完畢后把《應(yīng)付賬款憑單》及支持性單據(jù)交給應(yīng)付管理系統(tǒng)錄入人;4、應(yīng)付管理系統(tǒng)錄入人根據(jù)財務(wù)負(fù)責(zé)人已審查確認(rèn)的《應(yīng)付賬款憑單》及支持性單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理：

a、支持性單據(jù)中已有采購發(fā)票且相符的，或已確定不能取得發(fā)票的，會計分錄:借記原材料，貸記預(yù)付賬款(已預(yù)付)、應(yīng)付賬款(等待支付)、銀行存款(即時支付)、庫存現(xiàn)金(即時支付))。《應(yīng)付賬款憑單》確認(rèn)聯(lián)及支持性單據(jù)等作記賬憑證附件。

憑證及復(fù)核分錄完畢后，應(yīng)把《應(yīng)付賬款憑單》確認(rèn)聯(lián)及支持性單據(jù)交給出納員，出納員應(yīng)檢查手續(xù)和程序是否符合要求，否則應(yīng)拒絕辦理。付款時，根據(jù)已批準(zhǔn)的《應(yīng)付賬款憑單》確認(rèn)聯(lián)及支持性單據(jù)，按《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》、集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定辦理轉(zhuǎn)賬支付或現(xiàn)金支付。現(xiàn)金及銀行匯票支付的，應(yīng)向供應(yīng)商索取收到貨款的收據(jù)(現(xiàn)金支付的，注明收取方式為現(xiàn)金;銀行匯票支付的，注明收取方式為銀行匯票);網(wǎng)上銀行支付的，必須直接付給供應(yīng)商。嚴(yán)禁把款項(xiàng)直接付給供應(yīng)商指定的代理收款單位(包括現(xiàn)金及匯票支付)。網(wǎng)上銀行支付應(yīng)根據(jù)采購合同注明的收款人戶名(必須是供應(yīng)商的名稱)、賬號、開戶銀行進(jìn)行支付;如合同無注明，應(yīng)向供應(yīng)商索取供應(yīng)商的收款賬號證明(如供應(yīng)商的開戶許可證等)，并據(jù)之支付。

人應(yīng)按應(yīng)付賬款會計分錄復(fù)核人復(fù)核的內(nèi)容進(jìn)行再審核，審核后在“財務(wù)負(fù)責(zé)人審核”處填寫意見及簽名。完畢后把《償付應(yīng)付款憑單》交給應(yīng)付管理系統(tǒng)錄入人(出納不能兼此崗位);4、應(yīng)付管理系統(tǒng)錄入人(出納不能兼此崗位)，根據(jù)《償付應(yīng)付款憑單》錄入人(出納不能兼此崗位)錄入應(yīng)付管理系統(tǒng)，生成借記“應(yīng)付賬款—集團(tuán)外(內(nèi))—xxx供應(yīng)商,貸記“銀行存款”、“庫存現(xiàn)金”的會計憑證，轉(zhuǎn)給應(yīng)付賬款會計分錄復(fù)核人復(fù)核。應(yīng)付賬款會計分錄復(fù)核人復(fù)核分錄，確認(rèn)正確后，把《償付應(yīng)付款憑單》交給出納員;5、出納員收到轉(zhuǎn)來的《償付應(yīng)付款憑單》后，應(yīng)檢查手續(xù)和程序是否符合要求，否則應(yīng)拒絕辦理。付款時，根據(jù)已批準(zhǔn)的《償付應(yīng)付款憑單》，按《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》、集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定辦理轉(zhuǎn)賬支付或現(xiàn)金支付。現(xiàn)金支付的，應(yīng)向供應(yīng)商索取收據(jù);轉(zhuǎn)賬支付的，必須直接付給供應(yīng)商。嚴(yán)禁把款項(xiàng)直接付給供應(yīng)商指定的代理收款單位(包括現(xiàn)金支付)。網(wǎng)上銀行支付應(yīng)根據(jù)采購合同注明的收款人戶名(必須是供應(yīng)商的名稱)、賬號、開戶銀行進(jìn)行支付;如合同無注明，應(yīng)向供應(yīng)商索取供應(yīng)商的收款賬號證明(如供應(yīng)商的開戶許可證等)，并據(jù)之支付。支付完畢后，在《償付應(yīng)付款憑單》上加蓋“現(xiàn)金付訖”或“銀行付訖”章，以防重復(fù)支付。

望你部對以上發(fā)現(xiàn)的問題，暫按以上辦法加以改正。以上辦法會有不祥或難以操作之處，將會另作補(bǔ)充或更正。

附件包括“附件：付款憑單”及“附件：審計記錄”兩個excel工作簿。

集團(tuán)公司財務(wù)總監(jiān)室。

2010年10月5日。

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇五

根據(jù)《xx經(jīng)濟(jì)特區(qū)政府投資項(xiàng)目審計監(jiān)督條例》的規(guī)定，按照年度審計項(xiàng)目計劃，20xx年10月8日至10月22日，我局對xx市鹽田區(qū)人民政府鹽田街道辦事處（以下簡稱鹽田街道辦）送審的xx新村二期小區(qū)排水管網(wǎng)改造工程項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行了審計。審計工作得到該單位的支持和配合，審計實(shí)施工作進(jìn)展比較順利。審計過程中查閱了該單位提供的工程竣工資料和報表、賬冊、會計憑證及合同等資料。鹽田街道辦對其提供的會計資料及其他證明資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，xx市鹽田區(qū)審計局的責(zé)任是依法獨(dú)立實(shí)施審計并出具審計報告。

xx新村二期小區(qū)排水管網(wǎng)改造工程項(xiàng)目經(jīng)深鹽發(fā)改〔20xx〕267號文件批準(zhǔn)立項(xiàng)，計劃投資31萬元，資金來源為國土基金，項(xiàng)目建設(shè)單位是鹽田街道辦。工程于20xx年11月23日開工，20xx年1月20日通過竣工驗(yàn)收，質(zhì)量驗(yàn)收等級為合格。

（一）審計結(jié)果。

該項(xiàng)目竣工決算送審金額為282，378，73元。經(jīng)審計，審定金額為282，378.73元，本次決算審計無核減，詳見附表。

（二）跟蹤審計情況。

在對該項(xiàng)目的跟蹤審計過程中，完成結(jié)算審計一項(xiàng)，出具審計報告一份，送審金額281，971，57元，審定金額265，363，31元，核減16，608，26元，核減率5.89%。

（三）審計評價。

審計結(jié)果表明，建設(shè)單位在項(xiàng)目管理方面，基本能夠按照基建程序?qū)嵤┎⒐芾眄?xiàng)目，工程資料齊全；在財務(wù)管理及會計核算方面，會計資料較完整，所披露的會計信息真實(shí)地反映了建設(shè)資金的來源和運(yùn)用情況；在投資計劃執(zhí)行方面，該項(xiàng)目計劃投資31萬元，實(shí)際投資28.24萬元。

該工程于20xx年1月20日竣工驗(yàn)收，建設(shè)單位于20xx年10月8日報審本項(xiàng)目竣工財務(wù)決算。與《xx經(jīng)濟(jì)特區(qū)政府投資項(xiàng)目審計監(jiān)督條例》第二十八條“建設(shè)、施工等與項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)的單位，應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目完成竣工驗(yàn)收之日起九十日內(nèi)，向?qū)徲嫏C(jī)關(guān)提交決算資料”的規(guī)定不符。

建設(shè)單位今后建設(shè)的項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，應(yīng)及時整理項(xiàng)目決算資料，報送審計機(jī)關(guān)審計。

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇六

市干休所根據(jù)市編委核定數(shù)為：事業(yè)編制8人，在職職工8人，臨時工2人，退休1人。

主要工作職責(zé)是做好離休老干部服務(wù)管理工作。管理范圍是：安置在干休所（含自建點(diǎn)）離休干部有八十六人，住戶一百三十六戶（分布在三個不同地段）。老干部宿舍樓和辦公活動樓共有8幢的水電、房屋維修等管理。

干休所內(nèi)設(shè)有：兩個活動室、兩個閱覽室、兩個醫(yī)療室、一個理發(fā)室，服務(wù)車輛6部。

二、財務(wù)開支情況。

市財政20__年撥入經(jīng)費(fèi)238085元，與上年財政撥入經(jīng)費(fèi)259856元相比減少了，20__年經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)是元，與上年同期支出元相比，少開支元。其中20__年水電費(fèi)開支元，比上年水電費(fèi)支出元，少開支元；20__年車輛費(fèi)用開支元，比上年同期支出數(shù)元，少開支元。

由于現(xiàn)在干休所老干部高齡化，發(fā)病率高，造成看病、生活用車多，個別重病號老干部年均用車次數(shù)高達(dá)二百八十次。收老干部坐車費(fèi)每公里仍按七十年代有關(guān)規(guī)定元，至今不變。而每輛車每年經(jīng)費(fèi)核定數(shù)7000元，但實(shí)際每輛車每年養(yǎng)路費(fèi)1800元，保險費(fèi)4000元（按部份保），車輛和駕駛員年檢費(fèi)1500元，車輛維修保養(yǎng)費(fèi)3000元，汽油費(fèi)4000元，每輛車每年至少超支7300元。

三、存在問題。

老干部宿舍樓房多，且都是上世紀(jì)70年代修建，加上公共場所大，公用下水道、化糞池、自來水管道嚴(yán)重老化，年久失修，經(jīng)費(fèi)困難，無法維修，給老干部生活帶來極大不便。

四、建議要求。

為了加強(qiáng)管理，提高服務(wù)質(zhì)量。我們要求：

1、盡快解決干休所土地證的問題以防國有資產(chǎn)流失，需經(jīng)費(fèi)2萬元；

2、解決自來水管道改裝問題需經(jīng)費(fèi)8萬元。(以上兩項(xiàng)預(yù)算經(jīng)費(fèi)經(jīng)有關(guān)部門測算)。

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇七

項(xiàng)目編號：內(nèi)審字[20xx]第003號項(xiàng)目名稱：報告時間：被審計單位：

【項(xiàng)目概述】。

審計目的。

1、核實(shí)某某公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。

告

2、核實(shí)某某公司是否存在舞弊、浪費(fèi)以及其他重大不合理現(xiàn)象審計范圍。

審計依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)：會計準(zhǔn)則、各項(xiàng)稅收法律法規(guī)等。

審計流程及方法：首先審閱了財務(wù)資料，然后根據(jù)審閱中注意到的金額較大、性質(zhì)異常的事件開始重點(diǎn)關(guān)注，收集相關(guān)證據(jù)以證明是否正常合理，最后與有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行溝通等方式以確定違規(guī)事實(shí)是否存在，最后出具審計意見。

【審計總體結(jié)論】。

經(jīng)過審計。我們認(rèn)為某某公司財務(wù)資料所反映的財務(wù)狀況以及當(dāng)期的經(jīng)營成果與公司的實(shí)際狀況基本一致，在審計中沒有發(fā)現(xiàn)某某公司存在重大差錯、舞弊現(xiàn)象，公司的會計憑證和經(jīng)營成果是真實(shí)可信的。

附：報表項(xiàng)目解析如下：一、資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目。

資產(chǎn)負(fù)債表簡表。

單位名稱：**公司。

20xx年12月31日。

單位：萬元。

資產(chǎn)負(fù)債表主要變化項(xiàng)目簡析如下：(一)期末流動資產(chǎn)與期初相比減少元。

1、貨幣資金減少億元，主要變化及原因如下：

2、存貨減少億元，其中原材料和產(chǎn)成品分別減少萬元和萬元，造成。

其中主要原材料和產(chǎn)成品存量和單價變化如下：

存貨中的主要原材料、產(chǎn)成品存量、單價變化情況表。

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3、預(yù)付賬款……。

(二)非流動資產(chǎn)增加元。

1、固定資產(chǎn)項(xiàng)目2、長期股權(quán)投資3、在建工程減少主要投資項(xiàng)目如下表：

(三)流動負(fù)債減少元，主要由于。(四)非流動負(fù)債增長元，主要系。

二、利潤主要項(xiàng)目。

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利潤表簡表。

單位名稱：某某公司。

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年單位：萬元。

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簡析：

其中毛利貢獻(xiàn)結(jié)構(gòu)及毛利率變動情況如下：

【審計過程與意見】。

此次審計，審計小組成員針對等。

審計建議：(落實(shí)部門：)。

二、資產(chǎn)管理。

(一)低值易耗品管理。

審計建議：(落實(shí)部門：)(二)固定資產(chǎn)及在建工程管理。

審計建議：(落實(shí)部門：)(三)存貨管理。

審計建議：(落實(shí)部門：)三、費(fèi)用管理。

四、員工社保管理。

審計建議：落實(shí)部門()五、部分企業(yè)風(fēng)險提示(一)(二)。

六、公司財務(wù)手續(xù)的規(guī)范運(yùn)作方面，賬務(wù)核算的精確性。

(一)審計意見：(二)審計意見：(三)如：審計意見：。。。。。。

(十)財務(wù)工作細(xì)節(jié)中，發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范之處，特說明如下：1、2、審計意見：

【審計總體結(jié)論】。

審計組將審計結(jié)果向進(jìn)行專項(xiàng)匯報，指示：1、

10、其他相關(guān)問題相關(guān)責(zé)任部門限期整改，并將整改措施及結(jié)果一周內(nèi)反饋給審計組。

審計組。

20xx年月日。

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇八

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位評委、同仁們：

大家好!

實(shí)行競爭上崗，是轉(zhuǎn)變部門職能、提高工作效率、加快衛(wèi)生事衛(wèi)生院院長競聘業(yè)發(fā)展的的客觀要求，也是對我們多年的工作、學(xué)習(xí)的一次綜合性的檢驗(yàn)和考察。首先，非常感謝局黨委給了我這個“推銷”自己的機(jī)會，感謝大家的信任與支持，我為能參加競聘xxx鄉(xiāng)衛(wèi)生院院長的崗位而感到自豪。

在這里，我先做個簡單的自我介紹：我叫xxx，畢業(yè)于xxx醫(yī)學(xué)高等?？茖W(xué)校臨床醫(yī)學(xué)專業(yè)，大專學(xué)歷，曾于20xx年7月至20xx年7月在xxx中心醫(yī)院進(jìn)修學(xué)習(xí)，并于20xx年光榮的成為了中國共產(chǎn)黨的一員。

決定參加這次競聘前，也曾度德量力，思慮再三，而且我的處世哲學(xué)就是不與世人爭。今天，我之所以參加這次競聘演講，一方面，表明我對領(lǐng)導(dǎo)推行崗位競聘上崗機(jī)制的擁護(hù)和信任。另一方面，通過這次演講，鍛煉自己的能力，展現(xiàn)自己的才華并借此機(jī)會和大家交流思想。

從學(xué)校畢業(yè)后，我懷著對衛(wèi)生事業(yè)的滿腔熱忱，抱著作一個優(yōu)秀的白衣天使的愿望，來到xxx衛(wèi)生院工作。參加工作以來，嚴(yán)格要求自己，政治上追求進(jìn)步，不怕困難，敢于奮斗，勇于進(jìn)取。不斷的學(xué)習(xí)，提高了自己的.綜合水平。在院領(lǐng)導(dǎo)的辛勤培育下，在各位同仁的大力支持下，經(jīng)過個人的不斷努力，我的業(yè)務(wù)能力和技術(shù)水平提高很快。常學(xué)習(xí)、勤看書，已經(jīng)成為了我的生活習(xí)慣。平時還緊跟時代步伐，及時掌握黨的方針政策，尤其是與農(nóng)村醫(yī)衛(wèi)工作想關(guān)的內(nèi)容。深入學(xué)習(xí)了“xxx”規(guī)劃提出來的建設(shè)社會主義新農(nóng)村演講知識，了解新時期衛(wèi)生院工作的側(cè)重點(diǎn)。因?yàn)槲覠釔坩t(yī)務(wù)工作，所以把全部的精力投入到工作中，因?yàn)槲覠釔坩t(yī)務(wù)工作，所以不斷鉆研業(yè)務(wù)知識。因?yàn)槲覠釔坩t(yī)務(wù)工作，所以工作熱情不減，激情不衰。因?yàn)槲覠釔坩t(yī)務(wù)工作，所以對工作充滿了自信。如今的我雖然年輕，但是有激昂的斗志，年輕就是資本，年輕沒有失敗。

我對院長這一崗位的認(rèn)識是：

1、認(rèn)真宣傳貫徹執(zhí)行黨和國家的路線、方針、政策及院長辦公會決議。堅持民主集中制的組織原則和領(lǐng)導(dǎo)制度。

2、健全、監(jiān)督、執(zhí)行好各項(xiàng)制度和醫(yī)院日常事務(wù)。

3、深入了解和掌握業(yè)務(wù)情況，督促檢查各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時報告和處理。

4、加強(qiáng)后勤管理，做好接待、宣傳工作，及時正確處理好各級關(guān)系。

5、抓好院內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和安全保衛(wèi)工作。

6、完成上級交辦的其他工作。

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位評委，如果我有幸能獲得大家的信任而競聘成功，我將養(yǎng)精蓄銳不負(fù)眾望，發(fā)揚(yáng)業(yè)務(wù)特長，盡快進(jìn)入角色，積極實(shí)行職責(zé)。我將把領(lǐng)導(dǎo)的信任和期望化作無窮動力，激勵我拼搏奮斗。如果落選，我將一如既往扎扎實(shí)實(shí)地做好本職工作。向優(yōu)勝者學(xué)習(xí)，在本職工作崗位上，求真知，長見識，學(xué)本領(lǐng)，做貢獻(xiàn)。

謝謝!

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇九

審核日期:

20xx年x月x日—12月x日。

審核目的：

評價本公司建立的一體化管理體系符合審核準(zhǔn)則的程度確認(rèn)所實(shí)施的管理體系滿足規(guī)定目標(biāo)的有效性和充分性發(fā)現(xiàn)不符合項(xiàng)及時采取糾正措施以保證一體化管理體系有效運(yùn)行。

審核范圍：

公司最高管理層、體系管理辦公室、熱力保障部、動力保障部、教學(xué)物業(yè)部、住宅物業(yè)部、綠化保潔部、工程部等物業(yè)管理活動。

審核依據(jù)：

3、適用的法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)及其他要求審核組組員略審核情況綜述:本次審核共審核七個部門及最高管理層開出不符合報告7項(xiàng)均為一般不符合項(xiàng)觀察項(xiàng)8項(xiàng)。

審核中發(fā)現(xiàn)的主要問題為。

1、《年度培訓(xùn)計劃》中有的培訓(xùn)項(xiàng)目未能出示培訓(xùn)記錄也未予以說明未完成原因。

2、在與保衛(wèi)處等甲方單位的溝通中未能出示或保存甲方單位的簽收記錄。

3、對《合格供方評價表》中的供方“北京宏兆達(dá)電器有限公司”進(jìn)行20xx年復(fù)評時無重新評價準(zhǔn)則。

4、某些運(yùn)行崗位無專人負(fù)責(zé)對消防設(shè)施的日常維護(hù)與檢查。

5、有些部門不能體現(xiàn)對上級下發(fā)文件的控制狀況。

6、《受控文件清單》中的“版本/修訂號”不能顯示部門文件的真實(shí)修訂狀況。

7、《記錄清單》中填寫崗位與保存崗位完全一致但現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)有些記錄的保存崗位與清單中的規(guī)定不符。

8、現(xiàn)場記錄均有簽字不全、漏簽等現(xiàn)象。

9、部門文件“目錄”中的附表還存在已廢止的表格名稱。關(guān)閉不符合項(xiàng)的時間和方式受審核部門在15天內(nèi)關(guān)閉不符合項(xiàng)并報體系管理辦公室由體系管理辦公室安排審核員進(jìn)行跟蹤驗(yàn)證。審核報告發(fā)放范圍各受審核部門。對體系運(yùn)行的總體評價20xx年一體化管理體系的運(yùn)行總體評價是有效的、適宜的。通過此次內(nèi)部審核我們認(rèn)為最高管理者能夠并帶領(lǐng)員工對滿足顧客和法規(guī)要求的重要性具有明確認(rèn)識能夠履行其管理承諾管理職責(zé)明確重視并參與管理體系的建立、保持和推動持續(xù)改進(jìn)活動管理者代表具有良好的顧客意識和戰(zhàn)略意識在各項(xiàng)管理活動中能夠嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)的法律、法規(guī)和強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)組織結(jié)構(gòu)設(shè)置基本合理管理職責(zé)基本明確能夠通過月度檢查、內(nèi)部審核、管理評審、顧客滿意度調(diào)查、糾正和預(yù)防措施等活動推動體系的持續(xù)改進(jìn)持續(xù)改進(jìn)是我們永恒的目標(biāo)。

根據(jù)此次內(nèi)審以及本年度月度檢查所發(fā)現(xiàn)的問題我們提出如下改進(jìn)建議。

1、相關(guān)部門應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化策劃工作并注重策劃后形成文件的完整性。同時加強(qiáng)既定文件的執(zhí)行力度。

2、對不合格品控制要按照相關(guān)程序予以處理要能夠會同責(zé)任人進(jìn)行不合格品的原因分析制定相應(yīng)的糾正或預(yù)防措施。

3、應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)、外部溝通的有效證據(jù)的收集和管理使相關(guān)的活動具有可追溯性。各部門對此次內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的問題要制定有效的糾正措施并實(shí)施同時針對存在的問題還要舉一反三進(jìn)行整改防止類似的不合格再發(fā)生。內(nèi)部審核結(jié)論通過審核認(rèn)為20xx年公司一體化管理體系運(yùn)行能夠和日常管理緊密結(jié)合促進(jìn)了各項(xiàng)管理更加規(guī)范、有序、完善運(yùn)行有效符合公司實(shí)際和gb/t19001—20xx《質(zhì)量管理體系要求》、gb/t2400120xx《環(huán)境管理體系要求及使用指南》、gb/t2800120xx《職業(yè)健康安全管理體系規(guī)范》三個標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)要求。公司三標(biāo)一體化管理體系運(yùn)行正常。

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇十

各位董事：

大家好，今天由我向各位作20____年度董事會工作報告，

董事會財務(wù)工作報告。

20____年度，公司募集資金項(xiàng)目建成投產(chǎn)，基于長遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略考慮，公司對產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)進(jìn)行了較大的調(diào)整，短期內(nèi)業(yè)績受到了一定的影響，公司業(yè)績未達(dá)到年初的預(yù)期。為總結(jié)一年來經(jīng)營管理過程中的得失，并對公司20____年的公司發(fā)展作出相應(yīng)的規(guī)劃，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下。

第一部分20____年度工作總結(jié)。

一、管理層討論與分析。

20____年是公司的戰(zhàn)略調(diào)整年。為繼續(xù)秉承“綠色科技、健康未來”的經(jīng)營理念和成為中國植物提取物行業(yè)領(lǐng)跑者的愿景，為適應(yīng)募集資金項(xiàng)目建成后公司產(chǎn)能的大幅提高，基于長遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略考慮，公司放棄了部分銷量較小的品種及客戶，對產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)進(jìn)行了較大的調(diào)整。一方面，公司集中精力生產(chǎn)、優(yōu)化市場前景較好，且能在未來占銷售收入較大份額的拳頭產(chǎn)品，比如羅漢果和甜葉菊提取物。另一方面，公司傾力打造專業(yè)的市場開發(fā)團(tuán)隊，集中精力開發(fā)國際大客戶，尤其是大型終端客戶；設(shè)立海外子公司，尋求與海外大客戶建立穩(wěn)定的戰(zhàn)略合作關(guān)系，例如：對有針對性的產(chǎn)品進(jìn)行共同開發(fā)，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的國際化進(jìn)程。由于這類與大客戶的合作周期長，導(dǎo)致報告期內(nèi)簽署訂單減少。同時，由于公司辦公地點(diǎn)搬遷、固定資產(chǎn)折舊以及增加長短期貸款、參展費(fèi)用、食品安全認(rèn)證費(fèi)用等原因，導(dǎo)致公司費(fèi)用較上年大幅增加。綜上原因，公司在報告期內(nèi)出現(xiàn)了業(yè)績虧損。

二、公司20____年度投資情況。

（一）募集資金項(xiàng)目投資情況。

公司募集資金已于20____年9月30日使用完畢，報告期內(nèi)公司不存在募集資金使用的情況。公司募集資金項(xiàng)目已于20____年6月建成投產(chǎn)并進(jìn)入試運(yùn)行，目前尚未取得收益。

（二）非募集資金項(xiàng)目投資情況。

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇十一

我是xx，畢業(yè)于湖南公安高等專科學(xué)校，公安管理專業(yè)，從此與管理結(jié)下了不解之緣。軍事化的管理，嚴(yán)格的訓(xùn)練，練就了我強(qiáng)健的身體和頑強(qiáng)的意志，也造就了我自強(qiáng)不息、開朗樂觀的性格；加上從小學(xué)習(xí)民族舞蹈，藝術(shù)的熏陶也給予我女性特有溫柔細(xì)膩，感謝父母的悉心培養(yǎng)和師長的教導(dǎo)。過往學(xué)習(xí)生活特殊的經(jīng)歷，在廣東七年時間的工作學(xué)習(xí)鍛煉，在個人的職業(yè)生涯發(fā)展中，起到了舉足輕重的作用。每當(dāng)遇到困難、經(jīng)歷挫折的時候，都身懷一顆感恩的心，微笑著面對人生的跌宕起伏，堅信所有的困難都只是黎明前的黑暗。每當(dāng)走出困境，審視走過的路，對事業(yè)和人生有了新的解讀，人生的階梯，又邁向了新的高度。短期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，推進(jìn)長遠(yuǎn)目標(biāo)的發(fā)展。努力進(jìn)取、積極向上所獲得的成就和榮譽(yù)，時時刻刻鞭策著我，激勵著我，在職場中努力拼搏，用青春和汗水、激情和夢想，書寫無怨無悔、精彩紛呈的人生篇章！

接觸物業(yè)管理，是在20xx年7月。當(dāng)時所在的公司是從事實(shí)業(yè)投資、后勤配套服務(wù)的綜合性企業(yè)。包括工業(yè)園區(qū)智能化設(shè)施設(shè)備建設(shè)與維保；政府、學(xué)校及工業(yè)園區(qū)物業(yè)管理服務(wù)；承接華為、愛默生等大型企業(yè)廠房、實(shí)驗(yàn)室的裝飾裝修工程。我擔(dān)任品質(zhì)部客服專員一職，主要工作內(nèi)容有：

3、跟蹤解決處理客戶提出的問題并及時向客戶反饋，整改完成后定期檢查，填寫《品質(zhì)部糾正〈預(yù)防〉措施表》存檔保存。對我來說，這是一個全新的挑戰(zhàn)，在“前無古人、后無來者”的工作環(huán)境中，我勤奮努力，開拓創(chuàng)新，用飽滿的工作熱情、富有親和力和感染力的笑容，結(jié)合以往工作的經(jīng)驗(yàn)，成功建立了客戶關(guān)系管理體系，各分公司對口單位客戶滿意率以每季度5%—10%的速度遞增。20xx年7月—20xx年6月，客戶滿意率達(dá)到平均98%的優(yōu)秀水平。

全面深入調(diào)查了解維修、保安、清潔、綠化的崗位設(shè)置及工作流程，重新制訂和修改部分管理制度。科學(xué)高效地配置第一線操作人員，高效的`服務(wù)得到學(xué)校各級領(lǐng)導(dǎo)的一致好評。物業(yè)管理費(fèi)用無拖欠、無拒交，達(dá)到收繳率100%；所管轄區(qū)域未發(fā)生一起公共治安事件；維修及時率達(dá)95%；客戶滿意率達(dá)98%；帶領(lǐng)管理處全體員工25人于20xx年7月順利通過寶安區(qū)物業(yè)管理創(chuàng)區(qū)優(yōu)和10月份創(chuàng)市優(yōu)的考評，同年公司通過國家二級物業(yè)管理公司的資質(zhì)評定。

機(jī)會永遠(yuǎn)是給有準(zhǔn)備的人。20xx年3月份，一次偶然的機(jī)會在中國人才熱線上看到了kk物業(yè)的招聘信息。當(dāng)時，我正利用假期考取中國建設(shè)部《物業(yè)管理企業(yè)經(jīng)理上崗證》和《深圳c1駕駛證》，報紙和網(wǎng)站上看到過kk的發(fā)展歷程和公司的介紹，覺得kk實(shí)力雄厚，具有廣闊的前景和發(fā)展空間。于是，精心準(zhǔn)備了簡歷，來kk尋找合作的機(jī)遇，迎接新的挑戰(zhàn)。結(jié)合自身的經(jīng)歷與專業(yè)特長，選擇應(yīng)聘kk小區(qū)社區(qū)文化專員一職。物業(yè)公司前任總經(jīng)理焉總的話至今我還記憶猶新，“kk是個大舞臺，每個人都會成為最優(yōu)秀的舞者?！?0xx年4月，我正式成為kk物業(yè)服務(wù)中心的一份子。放下過去的輝煌與榮耀，融入全新的工作氛圍，與朝氣蓬勃的客服部團(tuán)隊成員和睦相處、盡快熟悉本部的日常管理工作，創(chuàng)造性的開展各項(xiàng)社區(qū)文化活動，心中滿懷熱情的熱情，我每日穿梭于小區(qū)公共區(qū)域，熟悉內(nèi)外部環(huán)境和業(yè)主、住戶，虛心向同事請教各項(xiàng)工作流程及責(zé)任分工，積極參與公司組織各類培訓(xùn)與會議。抱著一種空杯的心態(tài)，每日加班加點(diǎn)，利用業(yè)余時間努力學(xué)習(xí)物業(yè)管理法律法規(guī)，建立與保持客戶良好的人際關(guān)系，確保所管轄樓棟的管理費(fèi)收繳率達(dá)到95%的質(zhì)量目標(biāo)。期間撰寫《20xx年度kk社區(qū)文化工作計劃》，成立“kk夕陽紅舞蹈隊”期間，我和同事們，每晚八點(diǎn)帶領(lǐng)小區(qū)喜愛文藝的阿姨們翩翩起舞，60天時間從未間斷。按計劃圓滿完成20xx年度社區(qū)文化活動共計12項(xiàng)，獲得業(yè)主的一致認(rèn)可和好評。并于20xx年底獲得“最佳客服代表”的殊榮！一專多能，一人多用，做公司所需的復(fù)合型人才，個人溝通能力、策劃能力、組織能力、公文寫作能力及物業(yè)管理專業(yè)知識得到很大鍛煉和提高。感謝公司的培養(yǎng)與領(lǐng)導(dǎo)的信任！

時光飛逝，歲月如梭，在kk小區(qū)辛勤工作已有一年半的時間。結(jié)合對客服部門的親密接觸與全面了解，現(xiàn)提出以下幾點(diǎn)工作意見和建議：

1、客服部人力資源的梳理與優(yōu)化。

以上為客服部組織架構(gòu)圖。為完善管理職能，可編制客服部各崗位職位說明書，將責(zé)、權(quán)、利三者有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)部門工作計劃與公司經(jīng)營計劃的統(tǒng)一，使部門各項(xiàng)規(guī)章制度、員工績效考核及培訓(xùn)計劃圍繞公司的經(jīng)營目標(biāo)有序開展。

2、建立與完善檔案管理體系，制定檔案管理規(guī)章制度。指派專人負(fù)責(zé)包括鑰匙管理、門禁卡管理、收發(fā)郵件管理。防止管理松散、推諉扯皮現(xiàn)象的發(fā)生。管理表格可使用：《鑰匙管理明細(xì)表》、《借用鑰匙登記表》、《門禁卡收發(fā)管理明細(xì)表》等，以準(zhǔn)確的記錄體現(xiàn)管理環(huán)節(jié)的連貫有序。業(yè)主資料及公司內(nèi)部機(jī)密文件，則可設(shè)置級別權(quán)限，分層次管理。確保檔案資料不流失、不外泄，提高業(yè)戶對于物業(yè)管理公司的信任。從而提高客戶滿意度。

3、完善作業(yè)流程，嚴(yán)格按照流程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)操作。在與各基層部門作橫向溝通過程中，

各部門員工應(yīng)嚴(yán)格貫徹執(zhí)行相關(guān)制度。對于業(yè)主及住戶的個性化需求、意見、建議、投訴等，以書面表單由受理部門發(fā)出，各部門全力配合，如指派專人由其負(fù)責(zé)跟進(jìn)。填寫處理結(jié)果，未能處理寫明詳細(xì)原因，各部門影印附本存檔。

4、充分發(fā)揮客服部信息樞紐中心的核心地位，保持信息通暢，有效協(xié)作。如：開具的《公共維修單》由工程部維修人員接單，在指定時間內(nèi)統(tǒng)一回單。指派專人核對回單與開單編號。檢驗(yàn)維修是否完成及使用狀況，繼續(xù)跟進(jìn)未完成項(xiàng)的維修工作直到完成為止。定期與各業(yè)務(wù)部門主管溝通，不斷完善管理制度，優(yōu)化內(nèi)部流程，建立高效、合作、人情化的管理團(tuán)隊。

5、建立有效溝通機(jī)制。與上級領(lǐng)導(dǎo)及公司職能部門建立雙向溝通機(jī)制，做好上傳下達(dá)，確保公司各項(xiàng)規(guī)章制度及管理措施的執(zhí)行力度。

6、加強(qiáng)職業(yè)化素養(yǎng)培養(yǎng)，提升服務(wù)質(zhì)量。培養(yǎng)部門員工積極發(fā)揮主人翁精神，在日常工作中發(fā)現(xiàn)問題做到想管、敢管、有能力管；經(jīng)常與同事們共同探討解決問題的方式方法，及時了解產(chǎn)生服務(wù)質(zhì)量投訴的根本原因，制定有效措施解決問題。

定期組織和開展各類物業(yè)管理專業(yè)知識培訓(xùn)。與行業(yè)業(yè)內(nèi)人士保持一定聯(lián)系并開展“走出去、請進(jìn)來”的互動方式讓員工多多了解其他物業(yè)管理處的運(yùn)作及管理模式。邀請行業(yè)專家授課，共同探討實(shí)施物業(yè)服務(wù)過程中所遇的共性與個別問題，出謀劃策，集思廣益，拓寬本部員工的專業(yè)知識與眼界，也為個人職業(yè)生涯辨明發(fā)展方向，奠定堅實(shí)基礎(chǔ)。

7、有效使用績效考核制度。建立功有獎、過有懲的績效考核制度，嚴(yán)格執(zhí)行服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、將可量化和細(xì)化的具體數(shù)據(jù)納入考核指標(biāo)。客服部門以整體團(tuán)隊為單位按受上級領(lǐng)導(dǎo)及公司職能部門的監(jiān)督。以“德(思想道德、服務(wù)態(tài)度、紀(jì)律作風(fēng)、人際關(guān)系)、勤（工作出勤、參與性、主動性、協(xié)調(diào)性）、能（業(yè)務(wù)能力、組織能力、管理能力、創(chuàng)新能力）、績（工作效率、培訓(xùn)效果、工作效果、其它成績）”全面考核客服部人員的綜合素質(zhì)。如：以“每月管理費(fèi)收繳率達(dá)到95%，客戶投訴處理及時率達(dá)到98%”作為可量化的數(shù)據(jù)指標(biāo)，結(jié)合本部公共及家政維修回單率、交接班完成工作項(xiàng)、日常管理工作行為等對員工作出全面客觀的評價，提供公平、公正、公開的職業(yè)發(fā)展平臺激發(fā)員工的個人潛能。

次重新認(rèn)識自我、展示自我的機(jī)遇，也是一次全面接受領(lǐng)導(dǎo)和同事檢閱的的挑戰(zhàn)。“一根筷子輕輕被折斷，十根筷子牢牢抱成團(tuán)”，領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)的巨大成功，是以博大的胸襟容人，睿智的眼光識人，豐富的專業(yè)知識和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)吸引員工追隨其左右。企業(yè)好比經(jīng)濟(jì)大潮中乘風(fēng)破浪的艦艇，員工好似艦艇上每一個零部件，根據(jù)零部件的優(yōu)勢與特點(diǎn)裝置于最合適的位置從而充分發(fā)揮作用。我們必能一往無前、乘風(fēng)破浪！kk集團(tuán)十五年的發(fā)展歷程，讓員工們看到了未來和希望，我們共同為他揚(yáng)帆，為他吶喊，為他感到由衷的驕傲與自豪！我將以這次活動為契機(jī)，站在新的起跑線上，充分發(fā)揮“不用揚(yáng)鞭蹄自奮”的精神，自加壓力，滿懷信心，積極進(jìn)取，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)，更加扎實(shí)的工作，去接受新的考驗(yàn)，迎接新的挑戰(zhàn)！

最后讓我以這樣一段話來結(jié)束我的競聘：在這個年輕且充滿活力的溫馨大家庭里，我們有過歡笑，有過淚水；經(jīng)歷過挫折，迎接過挑戰(zhàn)；為完成公司的工作任務(wù)曾日以繼夜、披星戴月的加班加點(diǎn)，也有在工作之余聚餐暢飲、快樂k歌的暢快淋漓，點(diǎn)點(diǎn)滴滴讓我對工作的開展有了全面的了解與把握。只要精神不退縮，辦法總比困難多，只要我們同舟共濟(jì)、齊心協(xié)力，kk物業(yè)的明天一定會更美好，更輝煌！

感謝各位領(lǐng)導(dǎo)給予本人此次競聘機(jī)會！

物業(yè)服務(wù)中心客服部：

20xx年9月11日。

文檔為doc格式。

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇十二

按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》及中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要求，我們審計了xx有限公司(以下簡稱貴公司)年月日的財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性。

一、企業(yè)對內(nèi)部控制的責(zé)任。

按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，并評價其有效性是貴公司董事會的責(zé)任。

二、注冊會計師的責(zé)任。

我們的責(zé)任是在實(shí)施審計工作的基礎(chǔ)上，對財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計意見，并對注意到的非財務(wù)報告內(nèi)部控制的重大缺陷進(jìn)行披露。

三、內(nèi)部控制的固有局限性。

內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯報的可能性。

此外，由于情況的`變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制審計結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險。

四、財務(wù)報告內(nèi)部控制審計意見。

我們認(rèn)為，xx有限公司于年月日按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。

審計報告是國家審計機(jī)關(guān)、會計師事務(wù)所根據(jù)審計出來的問題作出的報告。一般分為財務(wù)收支審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、效益審計、專項(xiàng)審計等類型，但報告基本分為審計依據(jù)、被審計單位的基本情況、會計責(zé)任和審計責(zé)任、審計查出的問題和處理處罰決定、審計建議等幾大部分。

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇十三

摘要:健全有效的內(nèi)部控制對保證企業(yè)財務(wù)報告的可靠性至關(guān)重要。一系列知名公司（安然、世通等）財務(wù)舞弊事件使各國政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)、企業(yè)界、會計職業(yè)界、投資者進(jìn)一步提升了對內(nèi)部控制的重視程度，各國政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)也將監(jiān)管重點(diǎn)從單純注重財務(wù)報告本身的可靠性轉(zhuǎn)向同時注重保證財務(wù)報告可靠性機(jī)制的建設(shè)，要求企業(yè)不僅要披露與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，而且要聘請cpa對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計。我國對執(zhí)行企業(yè)內(nèi)控規(guī)范體系的企業(yè)，要求必須對本企業(yè)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評價，披露年度自我評價報告，并聘請具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對其財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計，出具審計報告。

關(guān)鍵詞:財務(wù)報告內(nèi)部控制審計財務(wù)報表審計整合審計。

企業(yè)內(nèi)部控制分為財務(wù)報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，內(nèi)部控制的目標(biāo)決定了內(nèi)部控制審計的范圍。目前，實(shí)行內(nèi)部控制審計的國家均將審計范圍限定在財務(wù)報告內(nèi)部控制。財務(wù)報告內(nèi)部控制，是指企業(yè)為了合理保證財務(wù)報告及相關(guān)信息真實(shí)完整而設(shè)計和運(yùn)行的內(nèi)部控制，以及用于保護(hù)資產(chǎn)安全的內(nèi)部控制中與財務(wù)報告可靠性目標(biāo)相關(guān)的控制。非財務(wù)報告內(nèi)部控制，是指除財務(wù)報告內(nèi)部控制之外的其他控制，通常是指為了合理保證除財務(wù)報告及相關(guān)信息、資產(chǎn)安全外的其他控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而設(shè)計和運(yùn)行的內(nèi)部控制。

一、企業(yè)財務(wù)報告內(nèi)部控制審計與財務(wù)報表審計的整合審計產(chǎn)生的原因。

在內(nèi)部控制審計中，要求cpa對企業(yè)控制設(shè)計和運(yùn)行的有效性進(jìn)行測試。在財務(wù)報表審計中，也要求cpa了解企業(yè)的內(nèi)部控制，并在必要時測試內(nèi)部控制。由于這兩種審計具有相通之處，促使了兩者的整合審計。

二、財務(wù)報告內(nèi)部控制審計與財務(wù)報表審計整合審計的要求：

整合審計要求在內(nèi)部控制審計和財務(wù)報表審計中獲取的審計證據(jù)應(yīng)當(dāng)相互印證，相互利用。具體體現(xiàn)在：

(一)在內(nèi)部控制審計中。

cpa在對內(nèi)部控制有效性形成結(jié)論時，應(yīng)當(dāng)同時考慮財務(wù)報表審計中實(shí)施的、所有針對控制設(shè)計和運(yùn)行有效性測試的結(jié)果。

(二)在財務(wù)報表審計中。

cpa在評估控制風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)同時考慮內(nèi)部控制審計中實(shí)施的、所有針對控制設(shè)計和運(yùn)行有效性測試的結(jié)果。

(三)在內(nèi)部控制審計中識別出某項(xiàng)控制缺陷。

cpa應(yīng)當(dāng)評價該項(xiàng)缺陷對財務(wù)報表審計中擬實(shí)施的實(shí)質(zhì)性程序的性質(zhì)、時間安排、和范圍的影響。

(四)在內(nèi)部控制審計中。

cpa應(yīng)當(dāng)評價財務(wù)報表審計中實(shí)施的實(shí)質(zhì)性程序的結(jié)果對控制有效性結(jié)論的影響；如果通過實(shí)施實(shí)質(zhì)性程序未發(fā)現(xiàn)某項(xiàng)認(rèn)定存在錯報，這本身并不能說明與該認(rèn)定的關(guān)的控制是有效運(yùn)行的；如果通過實(shí)施實(shí)質(zhì)性程序發(fā)現(xiàn)某項(xiàng)認(rèn)定存在錯報，cpa應(yīng)當(dāng)在評價相關(guān)控制的運(yùn)行有效性時予以考慮。cpa應(yīng)當(dāng)考慮實(shí)施實(shí)質(zhì)性程序發(fā)現(xiàn)的錯報對評價相關(guān)控制運(yùn)行有效性的影響。如降低對相關(guān)控制的信賴程度、調(diào)整實(shí)質(zhì)性程序的性質(zhì)、擴(kuò)大實(shí)質(zhì)性程序的范圍等；如果實(shí)施實(shí)質(zhì)性程序發(fā)現(xiàn)被審計單位沒有識別出的重大錯報，通常表明內(nèi)部控制存在重大缺陷，cpa應(yīng)當(dāng)就這些缺陷與管理層和治理層進(jìn)行溝通。

三、財務(wù)報告內(nèi)部控制審計與財務(wù)報表審計的區(qū)別。

(一)審計目的不同。

財務(wù)報表審計是對財務(wù)報表是否符合企業(yè)會計準(zhǔn)則，是否公允地反映被審計單位的財務(wù)狀況，經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量發(fā)表意見；財務(wù)報告控制審計是對財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計意見，并對內(nèi)部控制審計過程中注意到的非財務(wù)報告內(nèi)部控制的重大缺陷，在內(nèi)部控制審計報告中增加“非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷描述段”予以披露。

(二)了解和測試內(nèi)部控制的目的不同。

財務(wù)報表審計按風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬆Ｊ竭M(jìn)行，了解內(nèi)部控制是為了評估控制風(fēng)險，評估控制風(fēng)險是為了最終評估重大錯報風(fēng)險。如果了解內(nèi)部控制的結(jié)果表明預(yù)期控制運(yùn)行有效，就要做控制測試去進(jìn)一步證明了解內(nèi)部控制時得出的初步結(jié)論。測試內(nèi)控是為了再評cr，為了證明控制運(yùn)行是否有效。如果有效則按計劃執(zhí)行，如果無效需要修改審計計劃；在財務(wù)報告內(nèi)部控制審計中了解和測試內(nèi)部控制的直接目的是對內(nèi)部控制設(shè)計和運(yùn)行的有效性發(fā)表意見。

(三)測試范圍不同。

在財務(wù)報表審計中，只有；在評估認(rèn)定層次重大錯報風(fēng)險時，預(yù)期控制運(yùn)行是有效的；僅實(shí)施實(shí)質(zhì)性程序并不能提供認(rèn)定層次充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)的情況下才強(qiáng)制要求對內(nèi)部控制進(jìn)行測試，在其他情況下，cpa可以不測試內(nèi)部控制；財務(wù)報告內(nèi)部控制審計要求對所有重要賬戶、各類交易和列報的相關(guān)認(rèn)定，都要了解和測試相關(guān)的內(nèi)部控制。

(四)測試時間不同。

在執(zhí)行財務(wù)報表審計時，一旦確定需要測試，則需要測試內(nèi)部控制在整個擬依賴期間內(nèi)的運(yùn)行有效性。如果已獲取有關(guān)控制在期中運(yùn)行有效性的審計證據(jù)，并擬利用該證據(jù)，cpa還需要針對期中至期末這段剩余期間獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)；財務(wù)報告內(nèi)部控制審計是對特定基準(zhǔn)日內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見，而不是對財務(wù)報表涵養(yǎng)的整個期間的內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見，但這并不意味著cpa只關(guān)注企業(yè)基準(zhǔn)日當(dāng)天的內(nèi)部控制，而需要測試足夠長的時間，才能得出是否有效的結(jié)論。

(五)測試的樣本量不同。

在財務(wù)報表審計中對結(jié)論可靠性的要求取決于計劃從控制測試中得到的保證程度或減少實(shí)質(zhì)性程序工作量的程度，樣本量相對要小；在財務(wù)報告內(nèi)部審計中對結(jié)論可靠性的要求高，測試的樣本量大。

(六)結(jié)果報告的要求不同。

在財務(wù)報表審計中通常不對外披露內(nèi)部控制的情況，除非是內(nèi)部控制影響到對財務(wù)報表發(fā)表的審計意見。cpa以管理建議書的方式向管理層或治理層報告財務(wù)報表審計過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，但cpa沒有義務(wù)專門實(shí)施審計程序，以發(fā)現(xiàn)和報告內(nèi)部控制重大缺陷。在財務(wù)報告內(nèi)部控制審計中需要對外披露內(nèi)部控制的情況并以正面、積極的方式對內(nèi)部控制是否有效發(fā)表審計意見。

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇十四

xxxx置業(yè)有限公司成立于20xx年，現(xiàn)注冊資本金人民幣5000萬元，公司主營房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營業(yè)務(wù)。目前開發(fā)的“xx項(xiàng)目”項(xiàng)目位于安徽省xx市政務(wù)新區(qū)xx山路與xx路交界處，東臨xx路，西側(cè)是xx路。項(xiàng)目宗地總面積：91700平方米，約137畝，代征地塊約31.77畝。項(xiàng)目建筑規(guī)劃面積132636平方米，其中：商業(yè)面積約19469平方米，住宅面積約112757平方米，社區(qū)服務(wù)面積約350平方米，公廁面積約60平方米。

xx項(xiàng)目多層住宅一期共12棟樓(414套)、二期共11棟樓(356套)均已全部售罄，分別于20xx年10月、20xx年12月全部交付使用。小高層住共6棟樓(住宅320套、門面房178間)，最后一批房源于20xx年12月交付使用。由于xx項(xiàng)目已進(jìn)入工程決算收尾階段，所以本次內(nèi)審側(cè)重在于以下幾個方面：通過對樓盤的已銷售及待售物業(yè)的梳理，進(jìn)而對項(xiàng)目整體經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行一次測算;通過對項(xiàng)目主要稅種的測算，進(jìn)而計算公司尚需繳納的主要稅款;其他一些需要關(guān)注的事項(xiàng)。

一、xx項(xiàng)目整體經(jīng)濟(jì)效益測算。

1、銷售收入。

xx項(xiàng)目整個樓盤可銷售面積131613.68平米(不含小區(qū)配套物業(yè)744.61平米及地下人防4344.32平米)，其中：住宅107133.6平米、沿街商業(yè)14071.07平米、儲藏室及地下車位10409.01平米。截止內(nèi)審日，已實(shí)現(xiàn)銷售面積共計113564.46平米，其中：住宅104729.46平米，沿街商業(yè)1575.6平米，儲藏室及車庫7259.39平米。尚余待售物業(yè)共計18049.22平米，待售物業(yè)主要是小高層沿街商業(yè)門面房共計12495.47平米及部分車庫儲藏室，住宅除小高層尚余13套大戶型外已全部售罄。結(jié)合已售及剩余房源進(jìn)行測算，該項(xiàng)目預(yù)計可實(shí)現(xiàn)總銷售額44894.05萬元，詳見下表。

xx項(xiàng)目銷售完成情況及待售物業(yè)一覽表。

單位：萬元。

附：配套物業(yè)表。

2、項(xiàng)目工程總投資預(yù)算。

xx項(xiàng)目工程投資成本預(yù)算約29360.94萬元(不含資本化利息1003萬元)，其中：土地價款5024萬元、建筑安裝工程成本19681.8萬元，單方可售面積工程成本為2307元/平米。截止20xx年12月下旬已賬面實(shí)際支付各項(xiàng)工程款26820萬元，尚需支付各項(xiàng)工程尾款約2500多萬元。主要集中是浙江長城、舜杰建設(shè)兩家公司，浙江長城約785萬元，舜杰建設(shè)約1250萬元(最終以決算為準(zhǔn))，見下表：

xx項(xiàng)目項(xiàng)目成本估算表：

3、xx名稱項(xiàng)目整體效益測算。

如下表，xx項(xiàng)目整個項(xiàng)目凈利潤約5528.94萬元，項(xiàng)目成本凈利率18.2%，銷售凈利率12.3%。以上測算是將所有物業(yè)視同全部出售處理，不考慮物業(yè)出租等因素的影響。

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇十五

我國由于開展內(nèi)部控制審計較晚，迄今為止尚未出臺相關(guān)的內(nèi)部控制審計準(zhǔn)則。有關(guān)內(nèi)部控制審計目標(biāo)、范圍與程序的問題也沒有給予明確的規(guī)定。這給我國內(nèi)部控制審計的實(shí)際執(zhí)行帶來一定的問題。1.內(nèi)部控制審計的審計目標(biāo)不明確。審計目標(biāo)是在一定歷史環(huán)境下，人們通過審計實(shí)踐活動所期望達(dá)到的境地或最終結(jié)果。審計目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)與審計過程密切相關(guān)，它決定著審計范圍的確定，制約審計方法的選擇和應(yīng)用，影響審計意見的表達(dá)，對審計責(zé)任的確定和提高審計質(zhì)量也有著重要的影響?！吨袊詴嫀煂徲嫓?zhǔn)則第1101號——注冊會計師的總體目標(biāo)和審計工作的基本要求》對注冊會計師財務(wù)報表審計的目標(biāo)有著明確規(guī)定。雖然在《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》第一章總則中提到“注冊會計師應(yīng)當(dāng)對財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計意見”，但目前并沒有相關(guān)準(zhǔn)則對內(nèi)部控制審計目標(biāo)做出明確表達(dá)。2.我國內(nèi)部控制審計范圍不明確?！镀髽I(yè)內(nèi)部控制審計指引》提出：注冊會計師應(yīng)當(dāng)對財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計意見。因此，實(shí)務(wù)中我國內(nèi)部控制審計的范圍局限為與財務(wù)報表相關(guān)的企業(yè)內(nèi)部控制。對于在內(nèi)部控制審計中發(fā)現(xiàn)的與財務(wù)報表非相關(guān)的內(nèi)部控制重大缺陷，則通過在內(nèi)部控制審計報告中增加“非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷描述段”予以披露。由此可見，我國內(nèi)部控制審計的范圍更傾向于與財務(wù)報告有關(guān)的內(nèi)部控制而非企業(yè)全部內(nèi)部控制。3.內(nèi)部控制審計的審計程序不明確。審計程序是審計實(shí)踐活動中完成某項(xiàng)具體審計項(xiàng)目所實(shí)際經(jīng)歷的工作步驟?？茖W(xué)合理的審計程序有利于保證審計質(zhì)量、提高審計工作效率、實(shí)現(xiàn)審計工作規(guī)范化?，F(xiàn)階段我國注冊會計師財務(wù)報表審計有著明確且科學(xué)規(guī)范的審計程序。但尚未有明確的財務(wù)報告內(nèi)部控制審計程序。

（一）公司主體對內(nèi)部控制審計缺乏主動性。

我國自2008年了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》后，根據(jù)上交所的數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析，2009年上交所a股上市公司中有約200家上市公司聘請了注冊會計師對其內(nèi)部控制進(jìn)行了審計，提供了內(nèi)部控制審計報告，約占上市公司總數(shù)的22%；2010年滬市上市公司約有203家提供其內(nèi)部控制審計報告，約占上市公司總數(shù)的23%；2011年滬市上市公司中有258家公司聘請審計機(jī)構(gòu)進(jìn)行了內(nèi)部控制審計，約占上市公司總數(shù)的28%。①從這一數(shù)據(jù)看，雖然滬市上市公司中進(jìn)行內(nèi)部控制審計的公司呈現(xiàn)上升趨勢，但所占比例仍非常小，這說明我國上市公司主體對內(nèi)部控制審計的主動性不足。究其原因，主要是我國大多上市公司，尤其是從國有企業(yè)改制過來的上市公司，公司治理結(jié)構(gòu)不健全，沒有建立起一個有效的委托制度。公司治理層對內(nèi)部控制重視程度不夠，存在著非常嚴(yán)重的內(nèi)部人控制問題，內(nèi)部控制執(zhí)行力不高。另外，我國目前與財務(wù)報告內(nèi)部控制審計相關(guān)的制度法律層次較低，威懾力和影響力不夠。因此，目前大多數(shù)上市公司對開展財務(wù)報告內(nèi)部控制審計缺乏應(yīng)有的主動性。

（二）會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量有待進(jìn)一步提高。

財務(wù)報告內(nèi)部控制審計在我國是一項(xiàng)新興業(yè)務(wù)，相較于財務(wù)報告審計，會計師事務(wù)所在這方面的執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)較為欠缺。審計業(yè)務(wù)中涉及大量的職業(yè)判斷，需要注冊會計師有足夠的經(jīng)驗(yàn)，才能做出準(zhǔn)確合理的職業(yè)判斷。缺乏足夠的經(jīng)驗(yàn)積累必然會影響財務(wù)報告內(nèi)部控制審計的審計效果。另外，目前大多數(shù)會計師事務(wù)所尚未建立針對財務(wù)報告內(nèi)部控制審計的質(zhì)量控制體系。這也造成財務(wù)報告內(nèi)部控制審計的質(zhì)量不高。

（三）社會公眾對財務(wù)報告內(nèi)部控制審計需求不足。

開展財務(wù)報告內(nèi)部控制審計的最終目的是保證企業(yè)財務(wù)信息的真實(shí)可靠。目前我國社會公眾對上市公司信息關(guān)注的重點(diǎn)還是財務(wù)信息，并未認(rèn)識到非財務(wù)信息的重要程度。

二、對我國財務(wù)報告內(nèi)部控制審計的改善措施。

（一）制定明確的財務(wù)報告內(nèi)部控制鑒證標(biāo)準(zhǔn)。

明確合理的財務(wù)報告內(nèi)部控制審計評價標(biāo)準(zhǔn)是注冊會計師進(jìn)行財務(wù)報告內(nèi)部控制審計時的依據(jù)，對于企業(yè)建立健全財務(wù)報告內(nèi)部控制制度也有著重要的指導(dǎo)意義。我們應(yīng)在借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國自身國情，制定出適合我國國情的財務(wù)報告內(nèi)部控制評價標(biāo)準(zhǔn)。我國中小企業(yè)數(shù)量很多，但大多管理水平不高，內(nèi)部控制相對薄弱。因此，我國在制定大企業(yè)財務(wù)報告內(nèi)部控制評價標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，還應(yīng)結(jié)合我國中小企業(yè)特點(diǎn)，制定中小企業(yè)財務(wù)報告內(nèi)部控制評價標(biāo)準(zhǔn)。

（二）制定科學(xué)規(guī)范的財務(wù)報告內(nèi)部控制審計準(zhǔn)則。

審計準(zhǔn)則是執(zhí)行審計工作應(yīng)該遵循的規(guī)范，是在審計實(shí)踐中逐步形成的，為多數(shù)同行承認(rèn)并參照執(zhí)行的一種審計工作慣例。審計準(zhǔn)則是審計主體進(jìn)行自我約束的規(guī)定，也可作為衡量審計工作質(zhì)量的重要依據(jù)。我國目前應(yīng)在推進(jìn)財務(wù)報告內(nèi)部控制審計的實(shí)務(wù)中，對于出現(xiàn)的如財務(wù)報告內(nèi)部控制審計報告的披露形式、審計結(jié)果利用等具體問題進(jìn)行研究，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合相關(guān)理論研究成果，盡快制定出適合我國財務(wù)報告內(nèi)部控制審計的審計準(zhǔn)則，明確財務(wù)報告內(nèi)部控制審計中內(nèi)部控制的概念、審計目標(biāo)、審計范圍、審計程序等重要問題。權(quán)威的財務(wù)報告內(nèi)部控制審計準(zhǔn)則有利于注冊會計師實(shí)務(wù)中的職業(yè)判斷，提高財務(wù)報告內(nèi)部控制審計質(zhì)量。

（三）上市公司進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)。

公司主體對財務(wù)報告內(nèi)部控制審計的主動性不強(qiáng)，主要原因還是公司治理結(jié)構(gòu)不完善。因此，上市公司應(yīng)進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)對公司內(nèi)部控制的建設(shè)。如明確公司內(nèi)部控制建設(shè)的責(zé)任承擔(dān)者，建立健全有效實(shí)施內(nèi)部控制方法，并明確評價其有效性是企業(yè)董事會和經(jīng)其授權(quán)的經(jīng)理層的責(zé)任；明確公司內(nèi)部各部門在內(nèi)部控制建設(shè)中的具體責(zé)任和工作，加強(qiáng)公司內(nèi)部控制的執(zhí)行力；解決多數(shù)國有控股公司中一股獨(dú)大、內(nèi)部人控制等常見問題。只有不斷健全公司治理結(jié)構(gòu)，優(yōu)化公司內(nèi)部控制環(huán)境，提高內(nèi)部控制執(zhí)行力，公司內(nèi)部控制建設(shè)才能落到實(shí)處，才能發(fā)揮內(nèi)部控制審計的積極作用。同時，通過內(nèi)部控制審計也能發(fā)現(xiàn)公司治理結(jié)構(gòu)中存在的問題，從而促進(jìn)公司治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。

（四）提高注冊會計師執(zhí)業(yè)水平，健全會計師事務(wù)所內(nèi)部控制審計質(zhì)量控制體系。

財務(wù)報告內(nèi)部控制審計更多關(guān)注的是非財務(wù)數(shù)據(jù)，與財務(wù)報告審計相比，財務(wù)報告內(nèi)部控制審計執(zhí)業(yè)中需要注冊會計師更多地運(yùn)用職業(yè)判斷，如對公司內(nèi)部控制缺陷的評估，對此，注冊會計師應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)報告內(nèi)部控制審計相關(guān)理論的學(xué)習(xí)，理解相關(guān)術(shù)語的準(zhǔn)確涵義；積極參加相關(guān)審計的職業(yè)培訓(xùn)和后續(xù)教育，幫助理解《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》，以更好地在實(shí)務(wù)中運(yùn)用該指引中的相關(guān)規(guī)定；注意實(shí)務(wù)中經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)，不斷提高自身的職業(yè)判斷能力。同時，會計師事務(wù)所也應(yīng)針對財務(wù)報告內(nèi)部控制審計業(yè)務(wù)，建立健全內(nèi)部控制審計質(zhì)量控制體系，以提高財務(wù)報告內(nèi)部控制審計的執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

（五）引導(dǎo)信息使用者對財務(wù)報告內(nèi)部控制審計報告的需求。

財務(wù)報告內(nèi)部控制審計報告對于信息使用者來說，是進(jìn)行投資決策的重要參考信息。應(yīng)引導(dǎo)信息使用者加強(qiáng)對財務(wù)報告內(nèi)部控制審計報告的關(guān)注度，認(rèn)識到財務(wù)報告內(nèi)部控制審計的重要性，如進(jìn)一步完善我國資本市場，提高銀行等金融機(jī)構(gòu)對貸款客戶財務(wù)信息實(shí)際質(zhì)量的關(guān)注度等，從而加強(qiáng)對財務(wù)報告內(nèi)部控制審計的外部需求，進(jìn)一步推進(jìn)我國財務(wù)報告內(nèi)部控制審計的發(fā)展。

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇十六

審計目的。

1、核實(shí)某某公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。

告

2、核實(shí)某某公司是否存在舞弊、浪費(fèi)以及其他重大不合理現(xiàn)象審計范圍。

審計依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)：會計準(zhǔn)則、各項(xiàng)稅收法律法規(guī)等。

審計流程及方法：首先審閱了財務(wù)資料，然后根據(jù)審閱中注意到的金額較大、性質(zhì)異常的事件開始重點(diǎn)關(guān)注，收集相關(guān)證據(jù)以證明是否正常合理，最后與有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行溝通等方式以確定違規(guī)事實(shí)是否存在，最后出具審計意見。

【審計總體結(jié)論】。

經(jīng)過審計。我們認(rèn)為某某公司財務(wù)資料所反映的財務(wù)狀況以及當(dāng)期的經(jīng)營成果與公司的實(shí)際狀況基本一致，在審計中沒有發(fā)現(xiàn)某某公司存在重大差錯、舞弊現(xiàn)象，公司的會計憑證和經(jīng)營成果是真實(shí)可信的。

附：報表項(xiàng)目解析如下：

一、資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目。

資產(chǎn)負(fù)債表簡表。

單位名稱：**公司。

20xx年xx月xx日。

單位：萬元。

圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看。

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資產(chǎn)負(fù)債表主要變化項(xiàng)目簡析如下：

(一)期末流動資產(chǎn)與期初相比減少元。

1、貨幣資金減少億元，主要變化及原因如下：

2、存貨減少億元，其中原材料和產(chǎn)成品分別減少萬元和萬元，造成。

其中主要原材料和產(chǎn)成品存量和單價變化如下：

存貨中的主要原材料、產(chǎn)成品存量、單價變化情況表。

3、預(yù)付賬款……。

(二)非流動資產(chǎn)增加元。

1、固定資產(chǎn)項(xiàng)目2、長期股權(quán)投資3、在建工程減少主要投資項(xiàng)目如下表：

(三)流動負(fù)債減少元，主要由于。(四)非流動負(fù)債增長元，主要系。

二、利潤主要項(xiàng)目。

利潤表簡表。

單位名稱：某某公司。

年單位：萬元。

簡析：

其中毛利貢獻(xiàn)結(jié)構(gòu)及毛利率變動情況如下：

【審計過程與意見】。

此次審計，審計小組成員針對等。

一、公司制度健全方面。

審計建議：(落實(shí)部門：)。

二、資產(chǎn)管理。

(一)低值易耗品管理。

審計建議：(落實(shí)部門：)(二)固定資產(chǎn)及在建工程管理。

審計建議：(落實(shí)部門：)(三)存貨管理。

審計建議：(落實(shí)部門：)三、費(fèi)用管理。

四、員工社保管理。

審計建議：落實(shí)部門()五、部分企業(yè)風(fēng)險提示(一)(二)。

六、公司財務(wù)手續(xù)的規(guī)范運(yùn)作方面，賬務(wù)核算的精確性。

(一)審計意見：(二)審計意見：(三)如：審計意見：。。。。。。

(十)財務(wù)工作細(xì)節(jié)中，發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范之處，特說明如下：1、2、審計意見：

【審計總體結(jié)論】。

審計組將審計結(jié)果向進(jìn)行專項(xiàng)匯報，指示：

其他相關(guān)問題相關(guān)責(zé)任部門限期整改，并將整改措施及結(jié)果一周內(nèi)反饋給審計組。

審計組。

20xx年x月x日。

公司內(nèi)部賬務(wù)報告范文簡短篇十七

2，附社區(qū)經(jīng)理培訓(xùn)心得。

3，xx年培訓(xùn)需求。

我公司xx年的培訓(xùn)工作根據(jù)市公司人力資源部指導(dǎo)，本著“利用內(nèi)部資源、采取多種手段、注重實(shí)用技能、逐步提高素質(zhì)”的原則，委派我公司內(nèi)部培訓(xùn)師參加省公司統(tǒng)一組織的培訓(xùn)，取得全省排名第二的好成績.同時積極響應(yīng)市公司人才資源部下發(fā)的工作通知單，組織培訓(xùn)師和業(yè)務(wù)骨干，結(jié)合本單位經(jīng)營工作重點(diǎn)和工作實(shí)際，詳細(xì)制定了內(nèi)訓(xùn)計劃，分班次集中授課和現(xiàn)場交流相結(jié)合。取得了良好的培訓(xùn)效果。同時組織社區(qū)經(jīng)理，客戶經(jīng)理及營業(yè)一線人員進(jìn)行案例征集活動。上交營銷服務(wù)案例。最后我公司制定了培訓(xùn)效果評估考核，發(fā)放課后培訓(xùn)試題答卷，員工培訓(xùn)調(diào)查表及培訓(xùn)考核登記表。

(1)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)及流程(含寬帶業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識、最新資費(fèi)、疑難解答)，因我局寬帶維護(hù)設(shè)立專門的數(shù)據(jù)維護(hù)，寬帶安裝知識不沒有在本次培訓(xùn)組織范圍內(nèi)。共計培訓(xùn)課時。

(2)新業(yè)務(wù)培訓(xùn)：因我局市場部設(shè)立有固話產(chǎn)品經(jīng)理、數(shù)據(jù)產(chǎn)品經(jīng)理、和小靈通產(chǎn)品經(jīng)理，針對不同的業(yè)務(wù)，組織產(chǎn)品經(jīng)理及內(nèi)訓(xùn)師共同進(jìn)行培訓(xùn)，主要對固網(wǎng)彩鈴、商務(wù)彩鈴、一呼雙響、農(nóng)家樂等增值業(yè)務(wù)、近期我局新的營銷政策等進(jìn)行培訓(xùn)，培訓(xùn)方式采取集中統(tǒng)一培訓(xùn)。

(3)營業(yè)廳服務(wù)營銷技能培訓(xùn)，結(jié)合省公司統(tǒng)一組織培訓(xùn)，主要有服務(wù)禮儀，優(yōu)質(zhì)服務(wù)意識，服務(wù)溝通技巧，營業(yè)投訴處理技巧、主動營銷以及積極的心態(tài)與團(tuán)隊建設(shè)內(nèi)容。培訓(xùn)方式結(jié)合現(xiàn)場培訓(xùn)、在互動中進(jìn)行學(xué)習(xí)。同時課后采用現(xiàn)場評估方式加強(qiáng)學(xué)習(xí)效果。

(4)農(nóng)客經(jīng)理營銷與服務(wù)技巧培訓(xùn)：主要有農(nóng)客經(jīng)理心態(tài)調(diào)整，收集信息方法，客戶拜訪前的準(zhǔn)備工作，客戶投訴處理7部步法，如何進(jìn)行有效的促銷及如何預(yù)防在銷售中遇到的風(fēng)險。

(5)實(shí)際營銷中遇到的實(shí)際問題及解決方案培訓(xùn)：零次戶營銷、拆機(jī)挽留政策。

(6)crm系統(tǒng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)：前臺綜合受理、號線系統(tǒng)，工單處理系統(tǒng)等。

培訓(xùn)工作我局領(lǐng)導(dǎo)非常重視，特成立主講人員小組：內(nèi)訓(xùn)師-、數(shù)據(jù)產(chǎn)品經(jīng)理-、業(yè)務(wù)支撐-、小靈通產(chǎn)品經(jīng)理-、營業(yè)員培訓(xùn)-。各培訓(xùn)人員結(jié)合各自業(yè)務(wù)特色進(jìn)行弧形互動培訓(xùn)，培訓(xùn)小組分為3組：營業(yè)組、社區(qū)經(jīng)理及商業(yè)客戶組。