開票方變更協(xié)議書通用 開票信息變更說明函(六篇)

無論是身處學校還是步入社會，大家都嘗試過寫作吧，借助寫作也可以提高我們的語言組織能力。寫范文的時候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？接下來小編就給大家介紹一下優(yōu)秀的范文該怎么寫，我們一起來看一看吧。

推薦開票方變更協(xié)議書通用一

我方與貴公司簽訂的《合同》(合同編號： ).工地名稱： )，所購管樁實際是 有限公司 使用，現(xiàn)需要開具發(fā)票，特向貴公司申請將發(fā)票開給實際貨物使用方x有限公司 。

開票信息如下：

購貨單位名稱： x有限公司

稅務(wù)登記證號：

開戶行及賬號：

公司地址、電話：

備注：后附發(fā)票上購貨單位的稅務(wù)登記證和工商營業(yè)執(zhí)照復印件。

委托單位(個人)簽章：

年 月 日

情況屬實，同意由代我方向 有限公司申請開具發(fā)票。

購貨單位簽章：

年 月 日

推薦開票方變更協(xié)議書通用二

為加強財務(wù)監(jiān)督，進一步規(guī)范公司的發(fā)票管理，根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》和《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。

（1）公司發(fā)票管理的歸口部門，負責公司發(fā)票的領(lǐng)購、開具、交付、保管工作；

（2）負責向稅務(wù)機關(guān)上報有關(guān)發(fā)票的管理報表，協(xié)助、配合稅務(wù)機關(guān)進行各項檢查工作；

（3）負責公司發(fā)票的合規(guī)性審查，將其作為報銷、請款的必要審核程序。

1、發(fā)票：公司在購銷商品、提供或接受服務(wù)以及從事其他經(jīng)營活動中，開具的從稅務(wù)機關(guān)購買的增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票，以及相應(yīng)的取得的發(fā)票。

1.1.1財務(wù)管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要向主管稅務(wù)局申請領(lǐng)購發(fā)票。

1.1.2財務(wù)專人對領(lǐng)購的發(fā)票及時進行檢查，如有殘缺、少份、缺號、錯號、上下聯(lián)錯位、未印防偽標記等印制問題，應(yīng)整本退回。

1.1.3嚴禁向稅務(wù)機關(guān)以外的任何單位和個人購買發(fā)票。

1.1.4財務(wù)管理部門設(shè)立《發(fā)票領(lǐng)購/驗銷簿》、《發(fā)票開具簽收登記簿》，由財務(wù)專人對發(fā)票的領(lǐng)購、使用、結(jié)存進行登記。

1.2.1增值稅專用發(fā)票開出后，發(fā)生銷貨退回、開票有誤、發(fā)票無法認證等情形但不符合作廢條件的，應(yīng)及時和客戶溝通。

1.2.2及時填寫情況說明，在專用發(fā)票認證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)填報《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》。

1.2.3經(jīng)主管稅務(wù)機關(guān)審核確認后，方可開具紅字發(fā)票。

1.3.1只有在當月開具金稅系統(tǒng)未抄稅且發(fā)票聯(lián)次齊全時才可以作廢發(fā)票。

1.3.2開票員作廢發(fā)票時，要保證開票系統(tǒng)和紙質(zhì)發(fā)票同時作廢，并在紙質(zhì)發(fā)票的所有聯(lián)次加蓋作廢章。

1.4.1公司業(yè)務(wù)部門需要開具發(fā)票，首先由經(jīng)辦人員提供相關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)信息（主要是郵件，含客戶信息、金額等），經(jīng)核對無誤業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導審批后，財務(wù)部門再次審核無誤后予以開具。

（1）所有發(fā)票須由公司財務(wù)專人按發(fā)票號碼順序填開。

1.4.3相關(guān)業(yè)務(wù)人員到財務(wù)部門領(lǐng)取其辦理業(yè)務(wù)開具的發(fā)票，核對一致后進行簽收。業(yè)務(wù)部門在收到財務(wù)專人開具的發(fā)票后，應(yīng)及時將發(fā)票轉(zhuǎn)交或快遞給客戶，并請對方核對發(fā)票內(nèi)容。

1.4.4對客戶拒收的發(fā)票，業(yè)務(wù)部門在接到拒收通知后及時說明原因，并將該發(fā)票退還至財務(wù)，并在財務(wù)部門重新開具后及時交給客戶。財務(wù)收到的退還發(fā)票視具體情況紅字沖銷或作廢后，向客戶重新開具。

1.4.5公司不得以任何理由轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓發(fā)票。

1.5.1公司財務(wù)管理部專人負責保管購買的發(fā)票和開具發(fā)票的專用設(shè)備。

1.5.2公司財務(wù)管理部按照稅務(wù)機關(guān)要求，登記發(fā)票的領(lǐng)、購、存登記簿，并按規(guī)定向主管稅務(wù)機關(guān)報告發(fā)票使用情況。

1.5.3如發(fā)票保管人員工作變動，必須履行發(fā)票管理交接手續(xù)。

1.5.4發(fā)票丟失，必須及時向單位領(lǐng)導匯報，稅務(wù)機關(guān)備案，對因發(fā)票丟失造成損失的追究發(fā)票管理人員的責任。

2.1.1公司在購買商品、接受勞務(wù)以及從事其他經(jīng)營活動需要支付款項的，應(yīng)當向收款方索取發(fā)票、行政收據(jù)或其他票據(jù)。

2.1.1.1發(fā)票種類是否與所發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)性質(zhì)相符合。發(fā)票種類只能在其適用范圍內(nèi)使用，以下是主要發(fā)票種類與適用范圍舉例（各地略有不同，可與各地財務(wù)部咨詢）

（1）增值稅專用發(fā)票：適用于購買商品貨物、水電汽等和加工、修理、修配勞務(wù)；（此類發(fā)票可用于抵扣增值稅）

（2）增值稅普通發(fā)票：適用于零星采購日常消費物品；（此類發(fā)票不可抵扣公司增值稅）

（3）各省市地方稅務(wù)局發(fā)行的通用發(fā)票（通用機打發(fā)票、通用手工發(fā)票、通用定額發(fā)票）：適用于除按國家規(guī)定必須使用專用營業(yè)稅發(fā)票外的大部分服務(wù)業(yè)務(wù)；

（4）機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票、二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票：適用于機動車采購業(yè)務(wù)；

（5）貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票：適用于在境內(nèi)購買公路、內(nèi)河貨物運輸勞務(wù)；（此類發(fā)票可用于抵扣公司增值稅）

（6）建筑業(yè)統(tǒng)一發(fā)票：適用于建筑安裝業(yè)務(wù)、裝修業(yè)務(wù)；（業(yè)務(wù)發(fā)生地與發(fā)票所屬地應(yīng)一致）

（8）航空運輸電子客票行程單：適用于購買航空電子客票行為；

（9）行政事業(yè)性收據(jù)：適用于政府等國家機關(guān)團體行政事業(yè)性收費和基金（含專項資金、附加）項目；

2.1.1.2除以上全國統(tǒng)一規(guī)定的發(fā)票種類外，各地方稅務(wù)局還現(xiàn)存在以下發(fā)票種類：

（1）服務(wù)業(yè)發(fā)票：適用于除廣告業(yè)、旅館業(yè)、建筑安裝業(yè)、房屋租賃業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、技術(shù)貿(mào)易業(yè)、律師業(yè)、拍賣行業(yè)、全國聯(lián)運業(yè)務(wù)、個體旅館業(yè)、個體服務(wù)業(yè)、照相業(yè)等業(yè)務(wù)外的營業(yè)稅應(yīng)稅業(yè)務(wù)。

（4）技術(shù)貿(mào)易發(fā)票：適用于技術(shù)轉(zhuǎn)讓等技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)。

（5）律師業(yè)、拍賣行業(yè)、全國聯(lián)運業(yè)務(wù)、照相業(yè)發(fā)票：適用于律師行業(yè)、拍賣行業(yè)、全國聯(lián)運業(yè)務(wù)、照相業(yè)。

（6）個體旅館業(yè)和個體服務(wù)業(yè)發(fā)票：適用于個體從事旅館業(yè)和服務(wù)業(yè)行為。

（7）餐飲住宿定額發(fā)票：適用于餐飲業(yè)、賓館住宿服務(wù)行為。

2.1.2各部門在接受發(fā)票時應(yīng)認真檢查發(fā)票是否符合規(guī)定，對于不合規(guī)發(fā)票財務(wù)應(yīng)拒絕報銷或付款。報銷及請款人員應(yīng)在2周內(nèi)提供合規(guī)發(fā)票，超過期限可不予受理。

2.1.3.1各部門需對接收到的發(fā)票認真審核，審核內(nèi)容主要如下：

（1）發(fā)票內(nèi)容是否與所發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)性質(zhì)相符合；

（3）發(fā)票客戶名稱、開戶銀行及賬號、商品名稱、數(shù)量、單價、大小寫金額、開票人、開票日期、開票單位等項目是否填寫齊全；

（4）發(fā)票注明的開票公司名稱、加蓋的發(fā)票章或財務(wù)章是否相符；

（5）發(fā)票各項目不得涂改；票據(jù)填寫內(nèi)容要齊全；機打發(fā)票不得手寫；

2.2.1增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)應(yīng)在開具180天內(nèi)認證；逾期發(fā)票應(yīng)予以拒收。

2.2.2每月結(jié)束后，由財務(wù)人員將發(fā)票抵扣聯(lián)裝訂成冊，妥善保管。

2.3.1業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在取得發(fā)票后應(yīng)及時辦理財務(wù)結(jié)算手續(xù)。

2.3.2財務(wù)人員收到發(fā)票后應(yīng)及時進行審核、認證，不符合記賬條件的，應(yīng)及時將發(fā)票退回并向經(jīng)辦人說明原因。符合記賬條件的，按照公司財務(wù)要求進行記賬及原始憑證后續(xù)管理。

2.4.1從外單位取得的原始憑證如有遺失，應(yīng)當取得原開出單位蓋有公章的證明，并注明原來憑證的號碼、金額和內(nèi)容等，由經(jīng)辦單位會計機構(gòu)負責人、會計主管人員和單位領(lǐng)導人批準后，才能代作原始憑證。如果確實無法取得證明的，如火車、輪船、飛機票等憑證，由當事人寫出詳細情況，由經(jīng)辦單位會計機構(gòu)負責人、會計主管人員和單位領(lǐng)導人批準后，代作原始憑證”的規(guī)定辦理。

2.4.2對于無法取得發(fā)票的，必須經(jīng)主管部門經(jīng)理證明，財務(wù)管理部審核后方可報支。

本制度經(jīng)總經(jīng)理簽署后生效，自發(fā)布之日起執(zhí)行，原相關(guān)制度自行廢除。

推薦開票方變更協(xié)議書通用三

買方：

賣方：

買賣雙方于 年 月 日簽訂 之 (合同編號：_ __)(以下簡稱原合同)。經(jīng)買賣雙方友好協(xié)商，現(xiàn)就增值稅專用發(fā)票有關(guān)事項，訂立本補充協(xié)議。

一、合同價款：原合同價為：人民幣 (￥ 元)，上述價款均為含稅價。

二、貨款支付類型：分期付款，付款具體以貨物送達后，買方簽收及原合同約定為準。

三、貨款支付方式：銀行轉(zhuǎn)賬

四、付款時間：賣方送達增值稅專用發(fā)票給買方后的15個工作日內(nèi)。

五、發(fā)票類型為：增值稅專用發(fā)票，其中發(fā)票稅率 17 % 。

六、發(fā)票開具時間：買方確認付款前的5個工作日內(nèi)。

七、提供增值稅發(fā)票時間：賣方開出增值稅專用發(fā)票后的3個工作日內(nèi)送達買方財務(wù)部。

八、買賣雙方開票信息：詳見下表，增值稅發(fā)票信息必須與下表一致，否則為不合規(guī)發(fā)票。

合同雙方買方賣方單位名稱(全稱)納稅人性質(zhì)單位納稅人識別號單位公司注冊地址單位聯(lián)系人聯(lián)系方式身份證號碼銀行開戶行帳號注：取得增值稅專用發(fā)票后應(yīng)保持平整，不得折壓和出現(xiàn)污點。

九、付款條件：

①買方支付的前提是收到建設(shè)單位相應(yīng)的工程款。由于建設(shè)單位工程款支付不及時造成的本工程采購貨款支付不到位，賣方應(yīng)積極配合買方向建設(shè)單位追收工程款，并應(yīng)充分理解和不追究買方任何經(jīng)濟、法律責任，不提起訴訟。

②按國家針對增值稅的四流合一(合同流、物流、發(fā)票流、資金流)征管稽查體系要求，賣方在向買方申請付款前，須向買方提供實際貨物交付的物流單據(jù)，且物流單據(jù)的貨物名稱與累計數(shù)量總額與發(fā)票一致，發(fā)票信息中的收付款單位與合同一致，發(fā)票金額與物流單據(jù)的貨物金額一致，資金流向與合同、發(fā)票信息一致。具備上述條件后，買方才可付款，賣方無異議。

十、其他約定：

①賣方如不能按合同約定時間向買方開具兼提供增值稅專用發(fā)票的，賣方向買方支付等同發(fā)票稅額的違約金。

②賣方因增值稅專用發(fā)票逾期等原因送達買方，若導致買方不能及時足額抵扣進項稅，賣方向買方賠償損失。

③賣方開具的增值稅發(fā)票不規(guī)范，不合法或涉嫌虛開，除要承擔賠償買方損失責任外，賣方仍需履行向買方開具規(guī)范、合法可抵扣進項稅的增值稅專用發(fā)票，買方保留追究的權(quán)力。

④賣方的發(fā)票作廢前須提前書面通知買方，否則除要承擔賠償買方損失責任外，還要承擔稅局處罰的1.5倍款項，買方保留追究的權(quán)力。

⑤賣方聲明并承諾原合同中發(fā)往買方的貨物的發(fā)貨人是賣方的長期合作的貨源供應(yīng)商。

十一、本協(xié)議作為原合同的補充，與原合同具有同等的法律效力，與原合同不一致的，以本補充協(xié)議為準。

十二、本協(xié)議正本一式肆份，買方執(zhí)叁份，賣方執(zhí)壹份。本協(xié)議雙方簽訂之日起生效。

買方(公章)：

簽約代表：

日期：

賣方(公章)：

簽約代表：

日期：

推薦開票方變更協(xié)議書通用四

發(fā)票是財務(wù)收支，會計核算的原始憑證，是稅務(wù)機關(guān)稽核的依據(jù)，必須加強對發(fā)票的管理，加強財務(wù)監(jiān)督。

第1條

開據(jù)增值稅專用發(fā)票時，必須認真審核業(yè)務(wù)部門提供的開票明細，認真核對所開據(jù)商品的規(guī)格、品種、數(shù)量要與結(jié)算系統(tǒng)中的銷售合同信息核對是否相符。審核購貨單位、名稱、稅號、地址、電話、開戶銀行、賬號等信息，必須認真核對確保準確無誤情況下，才能開據(jù)增值稅專用發(fā)票。

第2條

增值稅專用發(fā)票，作廢的要求：

（一）收到退回的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)時間未超過銷售方開票當月；

（二）銷售方未抄稅并且未記賬；

第3條

開據(jù)增值稅專用發(fā)票前，一定要核對銷貨收款情況，沒收到貨款情況下一搬不給開據(jù)增值稅專用發(fā)票。

第4條

銷售成本沒有取得進項發(fā)票，銷售貨款沒收到情況下，需要開據(jù)增值稅專用發(fā)票的，要有相關(guān)領(lǐng)導批準。

第5條

開據(jù)完的增值稅專用發(fā)票，要及時通知相關(guān)業(yè)務(wù)人員簽收取走，并讓其及時郵寄給客戶，以免因超過抵扣期限，造成客戶不能抵扣發(fā)票作廢。

第6條

收取增值稅專用發(fā)票，必須認真審核，單位名稱，單價、數(shù)量、金額、開戶行、賬號、稅務(wù)登記號、發(fā)票號等相關(guān)信息，確定發(fā)票符合規(guī)定，可以抵扣，有問題的增值稅專用發(fā)票一定要及時通知相關(guān)業(yè)務(wù)人員讓其盡快更換。

推薦開票方變更協(xié)議書通用五

我在單位擔任銷售大廳開票的工作，剛開始我認為開票工作比較簡單，不過是填填單據(jù)等事務(wù)性工作，但是通過前一階段的學習，才知道自己對開票工作的認識和了解太膚淺了，開票工作不僅責任重大，而且有不少的學問和技術(shù)性問題，需要反復練習，理解性學習才能掌握。

我的理論和實踐有還有一定的差距，缺乏工作經(jīng)驗，還好在指導老師的幫助下，我學會了如何開票以及填寫票據(jù)，保證自己經(jīng)手的票據(jù)的安全與完整，學會了使用開票軟件，理解了這項業(yè)務(wù)的程序及來龍去脈。

通過三個月的學習與實踐，知道了要做好開票工作絕不可以用“輕松”來形容，工作中一定要謹慎，要認真對待每一張票據(jù)。

銷售開票是銷售工作不可缺少的一個部分，它要求我們開票人員要有精湛的業(yè)務(wù)水平，熟練的業(yè)務(wù)技能，嚴謹細致的工作作風，作為一個合格的開票人員必須要具備以下的基本要求：

(一)學習、了解和掌握政策法規(guī)和公司制度，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平。

銷售開票工作需要很強的操作技巧。

作為專職的開票人員，不但要具備處理一般會計事務(wù)的財務(wù)會計專業(yè)基本知識，還要具備較高專業(yè)知識水平和較強的數(shù)字運用能力。

(二)做好銷售開票工作要有嚴謹細致的工作作風和職業(yè)道德，要有較強的安全意識，各種票據(jù)，既要有內(nèi)部的保管分工，各負其責，并相互牽制;也要有對外的保密措施，維護個人安全和公司的利益不受到損失。

(三)開票人員必須具備良好的職業(yè)道德修養(yǎng)，要熱愛本職工作，精業(yè)、敬業(yè)，要竭力為單位的總體利益服務(wù)。

目前，我廠剛剛投產(chǎn)運營，作為銷售開票人員的工作量并不大，在前一階段的工作學習當中，我遵守公司的各種規(guī)章制度，認真做好自己的本職工作，對領(lǐng)導安排的工作能夠按時完成，但是在工作當中我也發(fā)現(xiàn)了自己的不足之處，在某些細節(jié)問題上有不夠仔細的地方，因此，我要時時刻刻提醒自己努力改正自身缺點，在今后的工作中，加強業(yè)務(wù)學習，主要是銷售開票以及財務(wù)方面的學習，學習如何分析企業(yè)的經(jīng)營狀況，為今后新業(yè)務(wù)的開展和經(jīng)營范圍的拓展，努力提高自身素質(zhì)，勝任本職工作，提高工作效率。

我有信心把工作做好，為公司的發(fā)展做出更大的成績!開票員個人工作總結(jié)范文三

20xx年度好快就要過去了，也意味著新的挑戰(zhàn)即將來臨，過去的工作無論正確與否，都應(yīng)通過總結(jié)經(jīng)驗，理清思路，取長補短，為下一年度再創(chuàng)佳績作好準備。

而在過去的工作當中，也暴露出自已的一些存在問題，需要正視。

例如，領(lǐng)導統(tǒng)率的能力有待增強，部分工作會存在依賴性;對個別問題處理欠缺膽量，財務(wù)的復核工作并不完善等，務(wù)必在末來的工作當中盡快征服。

總之，本人會繼續(xù)遵循自我監(jiān)督的“三十六”字方針：

“積極主動、求效求真、銳意創(chuàng)新;虛心請教、細心工作、耐心解釋;盡職盡責、謹慎穩(wěn)重、相互溝通。”

圍繞財務(wù)工作的重點開展工作，對下一年度的工作計劃如下：

1)全面整理小區(qū)財務(wù)檔案資料，重新編制《xx北區(qū)財務(wù)檔案電子檢索目錄》，同時盡量建立一套完整的電子表格資料，充分運用電腦的準確性，快速高效性，提高資料查詢的速度。

2)繼續(xù)理順各人的職責，根據(jù)新的財務(wù)制度重新制定《小區(qū)財務(wù)工作計劃》，并定期編制月度總結(jié)向經(jīng)理匯報。

3)細心做好日常開票收款工作，提高小區(qū)的收費率。

4)增強對各停車場收費的監(jiān)督力度;定期與售樓部核對已售車位，編制月度停車場使用率統(tǒng)計表;同時定期到各崗位進行巡查，了解收款情況，及時發(fā)掘存在問題;定期整理停車登記表，每月3號前將尚未購買月保的車牌等資料交住車場收款員和物業(yè)、保安部跟蹤;妥善處理由于銷售車位而引起的業(yè)主投訴。

5)建全各層次的財務(wù)核對制度，把好每一個關(guān)口，有效控制財務(wù)工作訴出錯率，凡事都要養(yǎng)成注重復核的習慣。

6)鞏固對發(fā)票、收據(jù)等的管理工作，做到“0缺貸”和“0缺票”。

繼續(xù)熟悉稅控軟件的操作，做好稅控發(fā)票的申領(lǐng)和核銷工作。

7)提高小區(qū)銀行劃賬處理速度，做到當天劃賬片，明天可以交單。

完善工行劃賬系統(tǒng)，做好資料更新。

8)繼續(xù)建全財務(wù)知識培訓制度，定期對新知識新法規(guī)進行學習、講解。

而自已也注重專業(yè)知識的學習，計劃在下年度考榷會計電算化中級證》、《物業(yè)管-理-員中級證》、專升本的成人高考和參加全國注冊會計師的考試等。

9)整理向項目公司請款的資料，做好各項請款工作。

10)做好xx庭園的收樓準備工作，包括軟件和硬件的準備，房間業(yè)主資料的錄入，水電表底數(shù)的錄入與登記，房間費用的設(shè)置等。

推薦開票方變更協(xié)議書通用六

一、各部門對發(fā)票實行專人管理，領(lǐng)取發(fā)票由專人負責，責任到人，財務(wù)部設(shè)發(fā)票管理臺帳，由領(lǐng)用人簽字。

二、不準轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓發(fā)票：發(fā)票只準本單位的開票人按規(guī)定用途使用。

三、發(fā)票啟用前，應(yīng)先清點，如有缺聯(lián)、少份、缺號、錯號等問題，應(yīng)整本退回。

四、填開發(fā)票時，應(yīng)按順序號，全份復寫，并蓋單位發(fā)票印章。各欄目內(nèi)容應(yīng)填寫真實、完整，包括客戶名稱、項目、數(shù)量、單位、金額。未填寫的大寫金額單位應(yīng)劃上“○”符號封項；作廢的發(fā)票應(yīng)整份保存，并注明“作廢”字樣。

五、嚴禁超范圍或攜往外市使用發(fā)票；嚴禁偽造、涂改、撕毀、挖補、轉(zhuǎn)借、代開、買賣、拆本和單聯(lián)填寫。

六、開具發(fā)票后，如發(fā)生銷貨退回情況需開紅字發(fā)票的，必須收回原發(fā)票，并注明“作廢”字樣或取得對方有效證明。

七、使用發(fā)票的部門和個人應(yīng)妥善保管發(fā)票，不得丟失；如發(fā)票丟失，應(yīng)于丟失當日用書面報告財務(wù)部，再由財務(wù)部上報處理。

八、增值稅發(fā)票的有關(guān)特殊規(guī)定，按有關(guān)相應(yīng)的規(guī)定執(zhí)行。

九、如因發(fā)票管理不善而發(fā)生稅務(wù)部門罰款，公司將直接追究有關(guān)部門和人員的經(jīng)濟責任。

十、公司內(nèi)部使用的各種單據(jù)參照本制度管理。