報銷補差價申請書怎么寫 補差價單怎么寫(七篇)

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關(guān)于報銷補差價申請書怎么寫一

(一)、財務(wù)預(yù)算與管理

鄉(xiāng)屬各單位的財務(wù)收支實行統(tǒng)一管理，收入與支出根據(jù)各單位收費、經(jīng)營等實際情景編制預(yù)算收支方案，再由鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府與鄉(xiāng)財政所結(jié)合各單位的實際情景，編制預(yù)算方案。

(二)、現(xiàn)金、存款管理

1、鄉(xiāng)財政所設(shè)立資金結(jié)算統(tǒng)管賬戶，統(tǒng)一管理各單位財務(wù)，貨幣資金(現(xiàn)金、存款)由核算會計管理。各單位現(xiàn)金、存款等貨幣資金須及時存入資金結(jié)算賬戶，其他人不得管理現(xiàn)金。

2、任何單位不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金、不準(zhǔn)侵占、挪用公款，不準(zhǔn)公款私存、不準(zhǔn)白條抵庫、不準(zhǔn)留用各項收入。

3、鄉(xiāng)屬各單位不準(zhǔn)在鄉(xiāng)信用社私設(shè)賬戶，統(tǒng)一由財政所在信用社設(shè)立資金結(jié)算賬戶。

4、各單位大額支出費用實行銀行轉(zhuǎn)賬，日常公用支出由報賬員在備用金中支付后再報賬列支。

5、嚴(yán)格控制資金出借，未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意的不得向外借款。辦理預(yù)支資金超過1000元由主管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可辦理。

6、各單位由報賬員能夠申請留有2000元的備用金，用于各單位報賬。

7、核算會計必須每月與開戶銀行及總出納核對銀行存款日記賬，做到帳帳，帳實相符。

(三)、收入、支出管理

1、各單位的收入、支出嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的原則，任何單位和個人不準(zhǔn)“坐支”現(xiàn)金。

2、各單位的收入必須按規(guī)定存入財政結(jié)算戶，私設(shè)“小金庫”和公款私存。

3、各單位取得的各項收入經(jīng)過財政結(jié)算戶，支出經(jīng)審批后，由財政結(jié)算戶撥付到支出專戶，才能列支各項費用。

4、嚴(yán)格執(zhí)行單位領(lǐng)導(dǎo)一支筆審批制度。各單位的支出票據(jù)，由核算對其真實性、合法性審核后，由報賬員填經(jīng)費支出報賬單，財政所稽核后方可列支。

5、支出票據(jù)報銷辦法。支出票據(jù)由經(jīng)辦人、證明人和單位領(lǐng)導(dǎo)簽字后，由報賬員在備用金中預(yù)支，四費采用一單五簽的審批辦法。

6、各單位的差旅費報支，由出差人員在出差結(jié)束后15天內(nèi)必須報清票據(jù)，不得拖延，造成賬務(wù)處理不及時。

7、核算會計必須嚴(yán)格按會計制度辦事，嚴(yán)格審核，報銷票據(jù)，準(zhǔn)確核算登記帳務(wù)，每月30日前記清當(dāng)月賬務(wù)，并及時、準(zhǔn)確填報個單位會計報表。

8、核算會計總出納和報賬員必須根據(jù)審核無誤的收付憑證，做好各類款項的結(jié)算，做到銀行存款日記賬與現(xiàn)金日記賬日清月結(jié)，并定期和銀行核對賬務(wù)，做到賬賬相符，保證各項資金的安全完整。

1、各單位必須建立、健全固定資產(chǎn)和財產(chǎn)登記簿，所有財產(chǎn)都必須登記入賬并指定專人保管。

2、定期盤點賬務(wù)是否相符，需購置、變賣、報廢固定資產(chǎn)時，必須報請鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)辦公會議團體研究并報縣政府采購辦公室、國有資產(chǎn)管理機關(guān)審批。

3、對出租或承包的固定資產(chǎn)要簽訂合同，對丟失損壞團體財產(chǎn)者，保管員要按賬面財產(chǎn)原值予以賠償。

4、人員工作變動，應(yīng)及時辦理公有財產(chǎn)的移交手續(xù)。

5、新購財產(chǎn)、物資實行政府采購制度。凡涉及政府采購項目必須先向采購辦申報審批，然后根據(jù)采購辦的審批意見辦理資金支付手續(xù)。

1、鄉(xiāng)財政所負責(zé)落實本單位的財務(wù)管理及財務(wù)公開制度。

2、鄉(xiāng)財政所每年必須對各單位的賬務(wù)審計一次。

3、鄉(xiāng)財政所負責(zé)統(tǒng)一管理票據(jù)的領(lǐng)發(fā)、繳銷和保管，并對有收費的單位依據(jù)票據(jù)管理規(guī)定嚴(yán)格審核領(lǐng)銷票，各單位對領(lǐng)取的票據(jù)必須按票據(jù)管理法規(guī)，妥善管理，不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、買賣、代開、銷毀、涂改收費票據(jù)。

4、鄉(xiāng)屬各單位干部離任時，凡涉及到有關(guān)財務(wù)的人員，必須進行離任審計，結(jié)清財務(wù)手續(xù)，并健全移交檔案后，寫出書面審計報告。

1、會計賬務(wù)的處理必須堅持日清月結(jié)，每月25日前各單位必須結(jié)清當(dāng)月賬務(wù)，否則按《會計法》從嚴(yán)追究其職責(zé)人的職責(zé)。

2、對坐支現(xiàn)金、侵占、挪用公款或?qū)ｍ椯Y金、公款私存、白條抵庫、留用各項收入的單位和人員依法追究職責(zé)。

3、對未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的借款，除追究當(dāng)事人的職責(zé)外，還按銀行同期最高利息計收利息，并及時追回借出款項。

4、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)審批制度，如發(fā)現(xiàn)有不按審批程序擅自開支的，誰批準(zhǔn)，誰負責(zé)，冰錐、并追究其職責(zé)人的職責(zé)。

5、對發(fā)現(xiàn)有不按規(guī)定使用票據(jù)者，依據(jù)票據(jù)管理的有關(guān)規(guī)定，予以處罰。

6、對造成公共財物損壞、丟失、被盜的，追究財務(wù)保管和單位負責(zé)人的職責(zé)，并由財務(wù)保管員按照賬面原值予以賠償。

關(guān)于報銷補差價申請書怎么寫二

制度

1. 報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制 度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

2. 填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù);嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內(nèi)容或事由。

3. 按規(guī)定的審批程序報批。

4. 報銷5000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。

日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。

流程

1. 出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2. 借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。

3. 購票: 出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到行政部訂票(原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務(wù)備案)。

4. 返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。

關(guān)于報銷補差價申請書怎么寫三

濟南市社保局醫(yī)保辦：

今有我單位同志前去辦理生育保險保險業(yè)務(wù)。報銷人信息：

姓名：xxx

性別：x

身份證號：xxxxxxxxx

望接洽。

單位社保登記證編號：xxxxxxxxx

公司名稱xxxxxxxx

關(guān)于報銷補差價申請書怎么寫四

第一條為保障公司各項出差工作正常有序，明確出差費用報銷的程序和標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。

第二章費用報銷審批

第二條差旅費用開支，屬各部門一般工作人員，由各部門經(jīng)理（主任）簽字后，按公司報銷流程審批。

第三條公司部門經(jīng)理（主任）本人出差報銷須上級批準(zhǔn)后按公司報銷流程審批；公司各副總經(jīng)理本人出差報銷必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后按公司報銷流程審批。

第三章差旅費開支

第四條公司差旅費報銷包括交通費、住宿費、出差補助等。

第五條差旅費報銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實報實銷與定額補助相結(jié)合的辦法。

第六條公司員工出差，須先行確定地點、任務(wù)、天數(shù)、人數(shù)及費用預(yù)算，以保證差旅費在年度預(yù)算定額內(nèi)節(jié)約使用。出差天數(shù)在一天以內(nèi)的，由部門經(jīng)理（主任）批準(zhǔn)，超過此期限的，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

第七條出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)（特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、海南、上海、北京等），出差天數(shù)按自然天數(shù)計算（出發(fā)、返回當(dāng)日均算）。

第八條公司員工出差到外地，按乘坐車、船、飛機標(biāo)準(zhǔn)（見表一）乘坐，特殊情況不宜執(zhí)行上述標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)由公司總經(jīng)理簽批。

第九條出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買硬臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所購票價的20％給予補貼。（乘坐特快列車的，按特快票價的20％補貼；購買軟座票者不給補貼。）

第十條出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機，憑車、船、機票據(jù)實報銷。每次出差的機場、火車站、碼頭往返費用，憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在100元以內(nèi)據(jù)實報銷。

第十一條總經(jīng)理及副總出差，各項費用實報實銷。出差人員住宿費在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)（見表二）以內(nèi)部分，按住宿發(fā)票實報實銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的部分由本人自負；部門副職及其以下人員，同性別兩人以上出差，須合并住宿。部門經(jīng)理（主任）及其以下人員出差每人每天給予出差補助省內(nèi)20元/日，省外50元/日，特殊地區(qū)100元/日的'標(biāo)準(zhǔn)補貼。

第十二條公司員工與公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差，財務(wù)部將視具體情況確定報銷標(biāo)準(zhǔn)；聘請公司以外的人員同公司員工共同出差辦事，聘請人員的報銷標(biāo)準(zhǔn)比照陪同人員的報銷標(biāo)準(zhǔn)。

第十三條員工外地出差發(fā)生的宴請費，原則上按公司業(yè)務(wù)招待管理辦法于出差前申請，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示，回單位后補辦手續(xù)。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當(dāng)日一半的出差補助。

第十四條員工出差發(fā)生的文印費，信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費等雜費支出按發(fā)票據(jù)實報銷。

第十五條公司員工在本市區(qū)內(nèi)公出辦事，只報銷市區(qū)公交費用。

第十六條出差人員預(yù)借差旅費，應(yīng)填寫“出差借款單”；若申請出差時宴請費的，還應(yīng)同時附上“招待費用審批單”，經(jīng)出差人員所屬部門經(jīng)理（主任）審核簽字后，送財務(wù)部審核、財務(wù)總監(jiān)審批。審批后辦理借款手續(xù)。

第十七條出差人員返回后，應(yīng)在七日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，超過時間原則上不予報銷，特殊情況需說明原因。

第十八條每月會計核算部要對各部門和事業(yè)部、子公司的出差費用進行統(tǒng)計，實行獨立核算。

第十九條本制度由公司辦制定，修改時亦同。

本制度由辦公室主任審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

本制度從20xx年12月1日開始生效。

關(guān)于報銷補差價申請書怎么寫五

為加強財務(wù)管理，規(guī)范費用報銷，有效利用和控制資金，實現(xiàn)低成本高效益運行，特制訂本管理規(guī)定。

一、管理職責(zé)

(一)、財務(wù)部負責(zé)制訂和調(diào)整財務(wù)報銷管理規(guī)定，審核報銷憑證、報銷手續(xù)，核算報銷金額，分割核算對象，由相關(guān)會計進行帳務(wù)處理。

(二)、各職能部門負責(zé)人負責(zé)審核有關(guān)報銷憑證和按規(guī)定權(quán)限進行審批，并協(xié)助本規(guī)定的實施。

二、管理內(nèi)容和要求

(一)、財務(wù)報銷單證的要求

1、所有發(fā)票、單證的報銷，必須業(yè)務(wù)內(nèi)容完整，金額計算正確，大小寫相符，字跡清晰，如：開票日期、公司全稱、品種規(guī)格、數(shù)量、單價、金額等缺一不可。

2、增值稅專用發(fā)票必須按發(fā)票格式逐欄正確填寫和簽章，任何項目填寫的內(nèi)容與實際不符的一律不予報銷。匯總開具的專用發(fā)票，必須有一份增值稅專用發(fā)票銷貨清單附件，否則不予報銷。有密碼的增值稅發(fā)票，右上角的密碼不得有任何損壞跡象，否則由經(jīng)辦人負責(zé)退回。

3、統(tǒng)一發(fā)票(指增值稅專用發(fā)票以外，加蓋有稅務(wù)監(jiān)制章的發(fā)票)、收款收據(jù)報銷必須加蓋開具收據(jù)的單位公章(或財務(wù)專用章)和經(jīng)辦人簽字。如果確實無法取得開具單位公章的，必須有對方經(jīng)辦人的私章和簽字，由相關(guān)的部門主管簽字, 否則不予報銷。白條一律不予報銷。

4、購進各種原材料，包括燃料、動力及主要材料、輔助材料、外購半成品、包裝物、固定資產(chǎn)，必須用增值稅專用發(fā)票報銷。對確實不能取得專用發(fā)票的，必須用稅務(wù)統(tǒng)一發(fā)票報銷(考慮價稅因素)。收款收據(jù)報銷必須照減進項稅(價格為平價)，對物價上下波動，必須按價格調(diào)整通知單，由供應(yīng)部門主管及主管副總審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，同意上浮(物價)，對只能取得收款收據(jù)的事先必須報總經(jīng)理批準(zhǔn)。

5、購貨發(fā)票報銷時必須有合同及采購審批單，超計劃采購部分不予報銷。采購計劃變動的由主管副總簽字證明。實物入庫數(shù)量與采購發(fā)票不符時，按入庫數(shù)量計算，其失少部分差異由經(jīng)辦人負責(zé)追查，追查未果時，由責(zé)任人賠償。特殊原因可由經(jīng)辦人提出書面報告，經(jīng)主管副總審核，由總經(jīng)理批準(zhǔn)確定報銷金額。

(1)采購物資的價格應(yīng)遵循優(yōu)質(zhì)低價的原則，同類同品牌同規(guī)格產(chǎn)品按可比價判斷，超出可比價的應(yīng)作說明，填寫價格調(diào)整通知單，經(jīng)總經(jīng)理簽字;否則，價格超高部分不予報銷。

(2)購貨發(fā)票因質(zhì)量扣款、數(shù)量短少、價格超高等情況，由經(jīng)辦人主動到財務(wù)部去扣款。在稽核時被發(fā)現(xiàn)應(yīng)扣而未扣的，通知經(jīng)辦人辦理并處罰經(jīng)辦人應(yīng)扣款額的50%。

(3)購置零部件價值在20xx元以上應(yīng)視同固定資產(chǎn)，按固定資產(chǎn)的購置和管理辦法辦理相應(yīng)的手續(xù)，由總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。

(4)購貨合同的簽訂，總價值在2萬元至20萬元內(nèi)的，由分管副總審批，總價值在20萬元以上，由總經(jīng)理審批。

(二)、差旅費的報銷

1、乘坐飛機的報銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)乘坐飛機首要條件兩地相距300公里以上(以火車距離為參考),不足300公里乘座飛機，按乘座火車的報銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

(2)董事長 、總經(jīng)理出差乘坐飛機，原則上不允許坐頭等艙、公務(wù)艙，一般情況下只可以報銷經(jīng)濟艙的飛機票、保險費，其他費用不予報銷。

(3)副總經(jīng)理級(包括總監(jiān))出差乘坐飛機，可以報銷經(jīng)濟艙的飛機票、保險費，其他費用不予報銷。

(4)市場及開發(fā)部門人員及其他特殊情況出差乘坐飛機，須經(jīng)主管副總批準(zhǔn)，附申請單可以憑票報銷經(jīng)濟艙的飛機票、保險費，其他費用不予報銷。事先未經(jīng)審批，一律不予報銷。

(5)其他人員出差乘坐飛機，如往返行程中機票特別便宜的可乘坐，可按硬座車票報銷。

2、乘坐火車的報銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差乘坐火車可以憑票按實報銷。

(2)其他人員出差限乘火車硬座車，憑車票報銷;特殊情況可以報銷補票手續(xù)費，(但須經(jīng)主管副總認可)其他費用不予報銷。

(3)出差乘坐火車連續(xù)8小時以上或晚上(當(dāng)天20時至次日7時之間)乘車6小時以上的可憑票報銷硬席臥鋪票。

(4)其他人員出差乘坐火車按規(guī)定可以乘坐臥鋪而不坐的，每次按票面金額50%給予補貼，如果在起點買不到臥鋪票而在途中補辦的，則未乘臥鋪的一段路程經(jīng)查旅客列車時刻表上所列的里程，按相應(yīng)車次給予50%比例補貼。

3、乘坐長途汽車的報銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)出差乘坐長途汽車憑票報銷，車票票面未注明起訖日期、時間和起訖地點的必須自行注明，否則不予報銷。

(2)因公出差在300 公里以外乘車連續(xù)8小時以上(或當(dāng)天晚上20時至次日7時之間)可以憑票報銷臥鋪票。不乘臥鋪的每次可以補貼50元，乘坐豪華空調(diào)車的不再報銷補貼。

(3)銷售分公司負責(zé)人回公司開會往返行程間乘坐長途汽車按以上條款執(zhí)行，憑票報銷。其他時間不予報銷，費用由銷售分公司自行負擔(dān)。

(4)杭州分?咳嗽焙推淥人員搭乘公司或公司領(lǐng)導(dǎo)車輛，不得報銷長途汽車費?

4、乘坐公共汽車、市內(nèi)交通車的報銷標(biāo)準(zhǔn)

出差人員乘坐公共汽車、市內(nèi)交通車憑票按實報銷。

5、乘坐出租車的報銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)乘坐出租車時有下列情形之一的(根據(jù)下列情況具體執(zhí)行)：

a、出租車發(fā)票無日期與起訖時間的，扣20%;

b、出租車發(fā)票無起訖地點的，扣20%;

c、出租車定額發(fā)票未注明日期與起訖地點的，扣20%;

d、出租車發(fā)票跨報銷階段的。(不予報銷)

(2)董事長、總經(jīng)理乘坐出租車，憑票按實報銷。

(3)其他人員乘坐出租車憑票按限額報銷，按出差實際天數(shù)計算。

(4)出租車票連號需書面說明理由，單張或連號總額超出50元由主管副總簽字批準(zhǔn)后按程序報銷。

6、誤餐補貼報銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)公司人員出差紹興地區(qū)、義烏地區(qū)可享受誤餐補貼6元/天，出差省內(nèi)其他地區(qū)享受20元/天。省外30元/天。

(2)出差諸暨范圍內(nèi)不享受誤餐補貼(包括同山)。量體、跟單人員可享受誤餐補貼6元/天。

(3)杭州分部和直營店人員在當(dāng)?shù)厮诘貐^(qū)范圍出差不享受誤餐補貼。

(4)出差期間因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費時不得享受誤餐補貼。

(5)出差人員參加培訓(xùn)、會議、實行集體用餐或餐費按實報銷的，不得享受誤餐補貼。

(6)公司人員因公出國(包括香港、澳門、中國臺灣)每人每天補貼300元;出國培訓(xùn)組團考察(餐費、住宿費、交通費由組團統(tǒng)一支付)的，每人每天補貼100元。

(7)公司量體人員因經(jīng)銷商邀請出差量體的，出差費用一律向公司報銷，經(jīng)商務(wù)部簽字(8)駕駛員出車住宿費、外出加油費應(yīng)由乘車人簽字證明。(單位外乘車人除外)。

7、住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)董事長、總經(jīng)理出差每天住宿費標(biāo)準(zhǔn)：一類地區(qū)450元以下、二類地區(qū)400元以下、憑票報銷，超出自負50%，節(jié)約獎勵50%。

(2)副總經(jīng)理級(包括總監(jiān))出差每天住宿費標(biāo)準(zhǔn)：一類地區(qū)300元以下、二類地區(qū)250元以下，憑票報銷，超出自負50%，節(jié)約獎勵50%。

(3)部長(副部)級出差每天住宿費標(biāo)準(zhǔn)：一類地區(qū)200元以下，二類地區(qū)160元以下，憑票報銷，超出自負50%，節(jié)約獎勵50%。

(4)科長級以下出差每天住宿費標(biāo)準(zhǔn): 一類地區(qū)180元以下、二類地區(qū)140元以下，憑票報銷，超出自負50%，節(jié)約獎勵50%。

(5)分公司人員(包括客戶)，回公司開客戶訂貨會在楓橋住宿時，每天住宿費標(biāo)準(zhǔn)為100元以下，在步森賓館(或指定賓館)，費用由公司結(jié)算。若有超支，則超支部分自行支付或由公司在其工資中扣除。銷售分公司負責(zé)人其他時間發(fā)生的住宿費自負。

(6)杭州分部和直營店人員出差楓橋總部，住宿一般在步森賓館(或指定賓館)，否則不得報銷住宿費用。

(7)諸暨市范圍內(nèi)原則上不報住宿費;

(8)因公出差的所有人員，按出差時間推算，在第二天可以乘坐交通工具出差不影響工作的，不予報銷當(dāng)天的住宿費。

(9)沒有住宿發(fā)票或發(fā)票無時間、無姓名、時間不相關(guān)、有涂改痕跡的一律不予報銷住宿費、餐費補貼。

注：一類地區(qū)指：北京、浙江、江蘇、上海、廣東;

二類地區(qū)指：上述一類地區(qū)以外的省、市、自治區(qū)。

8、其它報銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)分公司人員除回公司開會培訓(xùn)，應(yīng)公司要求(因公)回公司辦事往返行程間的差旅費由公司負擔(dān)外，其他時間發(fā)生的差旅費一律自負，分公司其他人員所發(fā)生的一切差旅費都由銷售分公司自行負擔(dān)。

(2)駕駛員行車途中發(fā)生的過路、過橋、停車費等與行車相關(guān)的正常費用由辦公室車輛調(diào)度員簽字憑票按實報銷;所有違章罰款按80%報銷。特殊情況由駕駛員以書面形式申請，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以報銷。

(3)因公外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)和參加會議，必須附相應(yīng)的通知單。其住宿費、餐費已包含在會務(wù)費、培訓(xùn)費中或由主辦單位免費提供的，不再另行報銷住宿費、餐費。

(4)為節(jié)約費用開支同一路線多人出差其住宿費出租車費等按可組合的較低費用標(biāo)準(zhǔn)報銷，如一個人的住宿標(biāo)準(zhǔn)能為2個人提供住宿則按一個人的費用標(biāo)準(zhǔn)報銷(可按最高級別員工組合，不允許全部按最高級別員工組合)。

注：差旅費報銷時應(yīng)附出差申請單和出差情況匯報，各部門通用表格附后。由出差人員填寫，主管簽字，在財務(wù)報銷時由出納留存，每月匯總交還主管。

(三)、電話費報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、手機話費一律按公司浙步股[20xx]第5號文件《關(guān)于調(diào)整手機費用報銷標(biāo)準(zhǔn)的通知》的規(guī)定執(zhí)行(如遇文件變動，則按新規(guī)定執(zhí)行)。

2、凡有手機話費報銷的，不再報銷其他電話費。

3、無手機話費報銷的，外出途中因工作需要發(fā)生電話費，應(yīng)有電話號碼記載并注明聯(lián)系事宜，經(jīng)主管部長簽字證明，否則不予報銷;對電話費總額超過50元(含本數(shù))的，需主管副總批準(zhǔn)報銷。

(四)、招待費用報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、招待費用包括餐費、禮品及其他方面為客人開支的費用。

2、董事長、總經(jīng)理發(fā)生的招待費用，可以憑票按實報銷。

3、副總級發(fā)生招待費用，必須注明招待日期、對象、原因、人數(shù)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)憑票報銷，否則每項扣20%。

4、各部門主管確因工作需要在楓橋以外地區(qū)發(fā)生的招待費用，應(yīng)附明細菜單并注明招待日期、對象、原因、人數(shù)，由總經(jīng)理批準(zhǔn)憑票報銷，否則不予報銷。

5、其他人員在楓橋以外地區(qū)發(fā)生的招待費用(包括餐費、禮品)，應(yīng)說明情況，由總經(jīng)理簽字憑票給予報銷。

(五)、運輸費用報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、運輸費用發(fā)票報銷，必須以能抵扣稅款的發(fā)票(不包括外貿(mào)貨貸)為主要發(fā)票，還必須附有貨運單，否則不予報銷。對運費在100元以下確實不能取得抵扣稅款發(fā)票的，應(yīng)有主管部長的簽字認可，財務(wù)視情況扣除稅款。

2、為客戶代辦運輸產(chǎn)品所發(fā)生的代墊代付運費的報銷：

(1)運輸發(fā)票報銷必須以能抵扣稅款的發(fā)票為主要發(fā)票，必要的情況下還須附運輸委托書、運輸合同和產(chǎn)品發(fā)運單，發(fā)運單上應(yīng)有客戶簽收，客戶為單位的還須蓋上公章，簽收的單位和個人必須與銷售合同上的單位和個人一致。

(2)運輸發(fā)票的單位名稱根據(jù)銷售合同上規(guī)定的運費承擔(dān)者的單位名稱填開。運費屬需方負擔(dān)的發(fā)票報銷時，須附發(fā)票復(fù)印件。

(3)代付運輸發(fā)票審計后報銷結(jié)算時，由銷售會計在發(fā)票復(fù)印件后簽收并進行登記和按規(guī)定傳遞并作轉(zhuǎn)賬處理。

(4)不符合以上要求的代墊代付運輸發(fā)票不予以報銷。

(六)、廣告費用的報銷:

1、公司策劃的廣告必須由策劃部申請，在公司預(yù)算內(nèi)(每年年初由總經(jīng)理班子提出預(yù)算計劃，報董事會決策批準(zhǔn))的由總經(jīng)理審批，超過預(yù)算外的報董事長審批。

2、廣告費用報銷必須附廣告合同。在報刊雜志上做廣告原則上必須有廣告內(nèi)容復(fù)印件，對有型實體廣告報銷必須附“廣告驗收報告”，特殊情況另外說明。

3、客戶的廣告費報銷：(1)由客戶提出申請(填報廣告費支出項目審批表);(2)區(qū)域經(jīng)理簽字(根據(jù)廣告驗收報告);(3)總經(jīng)理審批。

(七)、車輛維修費用的報銷:(另行規(guī)定)

(八)、其它費用報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、需要安裝、調(diào)試的設(shè)備必須在合同或協(xié)議書上注明其安裝、調(diào)試費用額，并規(guī)定權(quán)限簽字，否則不予報銷。建筑、安裝工程的發(fā)票報銷，必須附有建筑、安裝合同、有關(guān)部門組織的工程驗收報告，簽訂合同時注明發(fā)票的種類，如：建筑、安裝專用發(fā)票、統(tǒng)一發(fā)票、收款收據(jù)。

2、郵政特快專遞等郵件發(fā)票報銷必須在報銷單上注明郵件名稱，單件費用在50元以上的，必須由所在部門負責(zé)人簽字確認，單件費用在100元以上的由主管副總簽字認可。寄給銷售分公司的，由經(jīng)辦人注明該銷售分公司及負責(zé)人名稱，并經(jīng)部長簽字證明，費用由分公司自負。寄給客戶的費用由客戶自負。

3、工傷醫(yī)藥費發(fā)票報銷按公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，否則不予報銷

4、參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)費用的報銷：凡屬學(xué)習(xí)培訓(xùn)的均須附總經(jīng)理批準(zhǔn)的通知書，報銷時培訓(xùn)費開支單列。

5、銀行匯、貸手續(xù)費先由相關(guān)主管會計簽字證明經(jīng)審稽后報銷。

(九)、報銷單整理、粘貼、填寫標(biāo)準(zhǔn)

1、報銷單整理以同一類票據(jù)所發(fā)生的時間先后為順序。

2、整理有序的報銷憑據(jù)，正面向上，左上角對齊，粘貼平整，中間不鼓包，兩側(cè)與報銷單等寬，當(dāng)報銷憑據(jù)比報銷單長時，折疊平整。

3、報銷單粘貼時注意不能把憑據(jù)票面的金額粘貼住，若因此發(fā)生的審稽金額與報銷金額不符，由報銷人自負。

4、報銷單填寫(包括出差通知單填寫、審批)必須用黑色的鋼筆或水筆，以防日久褪色。

5、“差旅費報銷單”及費用報銷單填寫：部門、出差人、報銷日期、出差日期、出差事由、各欄費用、金額大小寫等項目必須完整與正確。

6、合計金額大寫時必須注意：前面用“¤”封頂，后面用大寫“零”補足。

7、外購材料發(fā)票、郵寄發(fā)票等票據(jù)應(yīng)單獨粘貼報銷。

(十)、財務(wù)報銷附件及要求

1、原材料購貨發(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、進貨檢驗單、數(shù)量抽檢單或磅碼單(以重量作單位的產(chǎn)品)、物料采購申請單財務(wù)聯(lián)、價格變動及供方供貨應(yīng)附購銷合同。

2、外協(xié)外購件、輔助材料購貨發(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、檢驗單、磅碼單、物料采購申請單財務(wù)聯(lián)等。

3、備品備件購貨發(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、物料采購申請單、備件報檢單、數(shù)量抽檢單或財務(wù)聯(lián)等。

4、固定資產(chǎn)的發(fā)票：設(shè)備購(添)置申請單、設(shè)備開箱驗收單、購銷合同、設(shè)備安裝驗收單、入庫單財務(wù)聯(lián)、檢驗單財務(wù)聯(lián)等。如果購入的設(shè)備價格超出申請資金，必須由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

5、辦公、勞保用品購貨發(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、印刷品申請表、采購計劃單。

6、購買書籍的發(fā)票：由主管副總批準(zhǔn)的購書申請單、機物料倉庫開具的入庫單或辦公室登記。

7、分公司添置資產(chǎn)：經(jīng)批準(zhǔn)的添置報告、資產(chǎn)登記清單。

8、基建材料購入的發(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、基建物業(yè)部采購計劃單、檢驗單等。

9、基建工程發(fā)票：合同、工程決算書、驗收報告?；üこ滩坏棉D(zhuǎn)包。

10、設(shè)備安裝、調(diào)試發(fā)票：合同、驗收報告。

11、電腦、復(fù)印機等辦公設(shè)備維護、保養(yǎng)的發(fā)票：外協(xié)修理(加工)單、合同等。

12、車隊運輸發(fā)票：貨運單，相應(yīng)的出、入庫單等。

13、零星運輸發(fā)票：內(nèi)容齊全的運輸?shù)怯洷恚鄳?yīng)的出、入庫單等;汽車帶貨由主管部長簽字證明。

14、公司員工發(fā)生旅游、參觀費用：事先由負責(zé)人出具書面報告并注明本次預(yù)算費用總額開支標(biāo)準(zhǔn)：如住宿、補貼等，個人費用1萬元以下，團體費用5萬元以下的經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，超出限額經(jīng)董事長批準(zhǔn)。

15、水電費發(fā)生的費用：管道工和電工每月申報的用水度數(shù)和用電度數(shù)。

16、工傷費用發(fā)票：工傷證明單、工傷領(lǐng)導(dǎo)小組的處理結(jié)果。

17、進口設(shè)備、材料的各種稅費：經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告、合同。

18、工作服、工作帽、捐贈品、福利費用：總經(jīng)理批準(zhǔn)單、機物料倉庫入庫單。

19、名片費用：由策劃部設(shè)計，主管副總批準(zhǔn)，

20、探望病人費用：由工會領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)(辦公室主任可參與)。

21、報刊雜志所發(fā)生的費用: 由部門主管審核，報總經(jīng)理最后批準(zhǔn)。

22、購買攝影配件費用：由策劃部批準(zhǔn)，機物料倉庫入庫。

23、大宗禮品(包括廣告衫、廣告筆等)：經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告、機物料倉庫入庫單。

24、差旅費：經(jīng)部門主管批準(zhǔn)的員工出差通知單。

(十一)、財務(wù)報銷程序

1、經(jīng)辦人必須將自審無誤的發(fā)票、單證，根據(jù)附件要求整理粘貼好，送審稽員審核。

2、審稽員根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)所規(guī)定的條款，審稽簽章后退還經(jīng)辦人，由經(jīng)辦人根據(jù)審批權(quán)限分別送審批人簽字。

3、經(jīng)辦人到相關(guān)會計(出納)處辦理報銷手續(xù)。

(十二)、財務(wù)報銷審批權(quán)限

1、由董事長審批的范圍

(1)一次送禮金額在2萬元以上;

(2)新上技改項目，包括從填土開始到工程結(jié)束(5-50萬元) ;

(3)進口設(shè)備引進;

(4)企業(yè)經(jīng)營決策，如股份制改造，對外聯(lián)營、合作、投資;

(5)對救災(zāi)等捐款、捐物3萬元以下的開支費用。4-10萬元由核心董事商定，10-50萬元由董事會討論決定，50萬元以上由股東大會決定;

(6)固定資產(chǎn)購置5-50萬元，包括無形資產(chǎn)、進口關(guān)稅費。50萬元以上由董事會討論決定;

(7)公司的大額福利費用開支;

(8)上交稅、費、人身保險、基本養(yǎng)老保險、財產(chǎn)保險等費用的報銷

(9)總經(jīng)理本人經(jīng)手的費用。

2、由總經(jīng)理審批的范圍

(1)固定資產(chǎn)購置5萬元以下，包括無形資產(chǎn)、進口關(guān)稅費;

(2)一次性添置日常用品總金額3萬元以下或單位價值3000元以下;

(3)副總經(jīng)理、副總級差旅費和出差純差旅費400元以上的員工的報銷由總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字;

(4)招待費用、乘坐飛機費用由總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字;

(5)一次送禮金額在2萬元以下(含2萬元);

(6)廣告費預(yù)算內(nèi)的審批;

(7)租賃、融資、借款利息;

(8)各種培訓(xùn)、報名、聘用師資的報銷;

(9)員工旅游等發(fā)生的費用的報銷，一般福利費用的報銷;

(10)上級有關(guān)部門發(fā)生的費用報銷;

(11)由副部長以上(含副部長)陪同關(guān)系單位、政府部門來公司參觀指導(dǎo)的費用報銷;

(12)直線電話、手機費按限額憑票報銷;

(13)汽車修理費用的報銷;

(14)設(shè)備安裝、就位費用的報銷;

(15)采購貨物總價值在20萬元以上;

(16)辦事處添置資產(chǎn)費用;

(17)無明確規(guī)定權(quán)限一次性支出在10000元以上;

(18)租房費用;

(19)工傷醫(yī)藥費的報銷;

(20)材料短少需要賠償額度的報銷;

(21)水費、電費的報銷;

(22)駕駛員添置汽車修理配件、工具的報銷;

(23)各類汽車的養(yǎng)路費、保險費、年檢、年審等政策性費用的報銷;

(24)駕駛員非人為造成的違章罰款的報銷;

(25)楓橋的伙食招待費;

(26)其他有關(guān)費用。

3、副總經(jīng)理(總監(jiān))審批的范圍：

出差純差旅費用400元以下的所轄部門部長以下的員工的報銷

(十三)、其他規(guī)定

1、董事長的差旅費和日常費用報銷由總經(jīng)理簽字報銷。

2、本規(guī)定有明確規(guī)定報銷辦法的，按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。沒有明確規(guī)定的，先由審稽審核后轉(zhuǎn)交主管副總或總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后的報銷單由審稽負責(zé)轉(zhuǎn)交相關(guān)會計進行賬務(wù)處理。

3、供應(yīng)部門應(yīng)及時向成本會計提供價格變動數(shù)據(jù)，另外原則上3個月提供一份最新價格參照表，(具體由供應(yīng)部門根據(jù)淡旺季自行調(diào)節(jié)，但最長不得超過4個月，每年不得少于4次，需附目錄并裝訂成冊)。

4、本管理規(guī)定在不適應(yīng)公司發(fā)展需要時，由財務(wù)部參照最新財務(wù)管理的若干規(guī)定提請書面修改意見，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行并報董事長備案。

5、所有報銷單須審稽員獨立審稽，審稽有權(quán)拒絕受理不符合本管理規(guī)定的一切發(fā)票、單證并不負任何責(zé)任。

6、審稽人員違反本管理標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，受理并通過了不符合本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的發(fā)票、單證，按報銷金額的1%予以罰款，并退回不符合規(guī)定的發(fā)票、單證，由財務(wù)部主辦會計進行監(jiān)督。

7、報銷后尚有掛賬的，其掛賬金額超過掛賬限額標(biāo)準(zhǔn)按月計扣銀行同期貸款利率資金占用費，由審稽結(jié)算并在月末一次性分段，在當(dāng)月工資中扣除，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人復(fù)核并報勞資核算員執(zhí)行。如果出納會計未按標(biāo)準(zhǔn)扣罰利息，則扣出納會計當(dāng)月工資100元，由財務(wù)部主辦會計進行監(jiān)督。

8、各正副部長、主任等，凡是超越規(guī)定的審批權(quán)限的，則每次扣本月工資50元，罰款在工資中扣除，由財務(wù)部負責(zé)監(jiān)督并報勞資人員執(zhí)行。

9、所有出差人員按出差歸途最后日期算起期限為七天，(連續(xù)出差的按最后回公司日期計算)逾期報銷，按報銷金額的0.2%按日扣除，延期30天以上報的作每天按票面額的1%扣罰，由審稽計算并執(zhí)行。駕駛員出差在外，無法按時報銷，則回公司后一天內(nèi)報銷完畢，并需提供相應(yīng)的出車單以作證明，否則仍按以上執(zhí)行。

10、票證報銷程序

(1)經(jīng)辦人員先填寫

(2)報銷單經(jīng)部門主管審核簽字確認

(3)財務(wù)審稽確認

(4)主管副總審核簽字確認

(5)財務(wù)總監(jiān)審核簽字確認

(6)總經(jīng)理簽字確認

(7)董事長簽字確認

(8)出納處報銷(根據(jù)簽字報銷權(quán)限，主管副總權(quán)限許可的則不需經(jīng)過(6)、(7)程序，總經(jīng)理權(quán)限許可的則不需經(jīng)過(7)程序。

11、報銷人需熟知費用報銷管理規(guī)定，在送審前必須辦齊一切手續(xù)。送審后的報銷單不再更改。若因手續(xù)不全、單據(jù)不符合報銷要求，導(dǎo)致報銷金額與所填金額不相符的，均按審稽確認的金額執(zhí)行。

(十四)、檢查與考核

1、本標(biāo)準(zhǔn)由財務(wù)部負責(zé)組織貫徹執(zhí)行。

2、本標(biāo)準(zhǔn)的實施由總經(jīng)理會同財務(wù)部檢查與考核。

3、本管理規(guī)定自發(fā)布之日起實行。

關(guān)于報銷補差價申請書怎么寫六

公司報銷及借款管理制度如何制定？應(yīng)包含哪些內(nèi)容？

為加強本公司分析核算，規(guī)范財務(wù)制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必須，勤儉節(jié)約”的指導(dǎo)思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。

一、 職責(zé)

1、各業(yè)務(wù)負責(zé)人對各項業(yè)務(wù)的合理性、可行性、部門費用控制負責(zé)。

2、財務(wù)部對各項費用票據(jù)的合法性以及費用的預(yù)算控制管理負責(zé)。

二、借款及報銷原則

1、借款依據(jù)及還款時間要求

借款類型 借款依據(jù) 還款時間

投標(biāo)保證金 招投標(biāo)邀請函 招投標(biāo)結(jié)束一個月內(nèi)

履約保證金 合同復(fù)印件 合同規(guī)定期限

租房押金 合同復(fù)印件 合同規(guī)定期限

差旅費借款 出差借款單 出差結(jié)束后一個月內(nèi)

其他借款 合同復(fù)印件、單筆專項業(yè)務(wù)費用審批單及預(yù)算明細表等 借款之日起一個月內(nèi)

2、出差人員預(yù)借差旅費應(yīng)保證?？顚Ｓ茫坏盟阶耘沧魉?。原則上部門經(jīng)理以上一律不準(zhǔn)預(yù)借差旅費。

3、其他借款支出，實行單筆總經(jīng)理審批。

借款審批權(quán)限

序列 業(yè)務(wù)審批人 業(yè)務(wù)終審人 財務(wù)終審人

銷售（含銷管） 銷售副總 總經(jīng)理 財務(wù)經(jīng)理

服務(wù)（含售前、實施、服務(wù)） 服務(wù)副總

運營（含財務(wù)、人力行政、市場） 總經(jīng)理

各業(yè)務(wù)部 業(yè)務(wù)部負責(zé)人

4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進行下一筆借款，特殊情況由總經(jīng)理審批。

5、財務(wù)部定期對業(yè)務(wù)借款進行清理，未按照規(guī)定時間還款的，對借款人按借款金額10%罰款。

6、報銷時限

（1）差旅費報銷時限為出差返回后兩周內(nèi)，不得逾期。如逾期報銷，則按逾期10元/天扣減出差費用。

（2）交通及移動通訊費按季度報銷，次季度的首月，必須將該季度的費用報銷完畢，逾期不予報銷。如：6月報銷4—6月交通費及3—5月通訊費。

（3）招待費及會議費等報銷時限為此項業(yè)務(wù)結(jié)束后兩周內(nèi)，不得逾期。并且報銷時需相關(guān)業(yè)務(wù)負責(zé)總經(jīng)理簽字。

（4）所有報銷單據(jù)，超過3個月期限，將不再予以報銷，請務(wù)必及時報銷。

三、 差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、 往返交通費

人員類別 飛機 火車 輪船 長途汽車

總經(jīng)理 經(jīng)濟艙 實報 經(jīng)濟艙 實報

其他人員 特批 二等座、硬座、硬臥 特批 實報

（1） 一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途汽車、輪船三等艙。出差人員白天乘車超過12小時或晚上乘坐火車的，可購買同席硬臥車票，乘坐火車超過13過小時可乘坐飛機，但特殊情況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙，飛機（僅限于經(jīng)濟艙），須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。

（2） 公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購買商業(yè)意外保險，因此不再承擔(dān)個人購買的意外保險費用。

（3） 同一地區(qū)不同城市之間的往來，只能乘坐長途汽車或火車，嚴(yán)禁乘坐出租車，否則不予報銷。

（4） 外地交通費20元/天，不到20元，據(jù)實報銷；超標(biāo)，按20元/天報銷，天數(shù)計算同補助天數(shù)。

2、住宿費

（1）住宿費用為標(biāo)準(zhǔn)間費用，同時出差的同性人員需同住一個標(biāo)間，報銷時應(yīng)注明，如住宿費由一人報銷，則需要另一人簽字證明。但如果客戶提供住宿，則不予報銷住宿費用。

（2）住宿費用報銷標(biāo)準(zhǔn)：濟南、青島、煙臺住宿標(biāo)準(zhǔn)150元/天；省內(nèi)其他城市住宿標(biāo)準(zhǔn)100元/天；省外（如：北京、上海等）住宿標(biāo)準(zhǔn)200元/天。若住宿超標(biāo)，則超標(biāo)金額自行承擔(dān)。

（3）住宿發(fā)票必須真實并且?guī)в挟?dāng)?shù)囟悇?wù)或財政監(jiān)制章（沒有稅務(wù)或財政監(jiān)制章的住宿發(fā)票或收據(jù)無效）。無住宿費發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者，住宿費用自理，一律不予報銷。

3、出差伙食補助

（1）出差伙食補助標(biāo)準(zhǔn)60元/天（試用期補助標(biāo)準(zhǔn)減半，30元/天），其中50元/天（試用期20元/天）的補助需自行找票。（此處補助標(biāo)準(zhǔn)60元/天，僅為舉例用，各地出差補助標(biāo)準(zhǔn)，單獨郵件發(fā)送）

票據(jù)要求：會議費、資料費、過路過橋費、汽油費、修理費、汽車、火車票、船票、機票（只限本公司員工）、圖書費、印刷費、服務(wù)費（只限于it服務(wù)業(yè)）、小額郵費，打車費、月票費、電話費（只限本公司員工）及定額電話費票據(jù)等，長條交通票每次報銷補貼時只限用一張，此類票據(jù)不準(zhǔn)連號（發(fā)票連號包括同一本上的發(fā)票），不得使用招待及禮品發(fā)票。并且發(fā)票必須是當(dāng)年發(fā)票。

（2）參加會議、培訓(xùn)以及陪同客戶參觀出差不享受出差補助。

4、票據(jù)規(guī)范要求

原始票據(jù)必須是符合稅務(wù)規(guī)定的正規(guī)發(fā)票，票據(jù)完整，內(nèi)容填寫清晰有序，具體要求如下：

（1）單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟南分公司”，機打發(fā)票單位名稱手寫無效，除非發(fā)票票面標(biāo)示“除單位名稱外手寫無效”。

（2）金額的大小寫要相符，字跡要清楚。

（3）日期填寫完整，發(fā)票日期要與實際業(yè)務(wù)日期一致。

（4）開票方發(fā)票專用章或財務(wù)專用章（必須是全章）。

（5）發(fā)票項目必須與業(yè)務(wù)相符，內(nèi)容填寫清晰有效；

（6）財務(wù)部有查驗票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務(wù)及權(quán)利，有權(quán)拒絕假偽票的報銷。

（7）因個人原因丟失報銷票據(jù)，不可用其他票據(jù)抵報，費用自行承擔(dān)。

（8）外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票，如：實施、開發(fā)、服務(wù)。營業(yè)稅改增值稅地區(qū)必須提供增值稅專用發(fā)票。

5、報銷單據(jù)填寫規(guī)范

（1）報銷單據(jù)選擇：參照網(wǎng)上報銷系統(tǒng)（網(wǎng)址：xx），交通、通訊記入日常費用，其他費用全部記入項目費用中。（除交通、通訊暫緩報銷外，其余費用暫采用手工報銷）

（2）報銷粘貼順序：自上而下，自右而左，按票據(jù)類別，實際票據(jù)與出差補助票據(jù)分別粘貼。報銷清單列示在最后一頁。

（3）大寫數(shù)字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億。

（4）報銷單據(jù)必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆，并且不得涂改、大小寫金額填寫一致、合計、部門、姓名、出差事由、日期、領(lǐng)款人均需填寫、部門主管簽字審核、補助填在其他格。

（5）如有替代發(fā)票情況，支出憑單上按自找發(fā)票填寫報銷內(nèi)容，原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼，并在《禮品、車費報銷清單》上列清真實業(yè)務(wù)情況。補貼請自行找票，所找發(fā)票不可是一本上票據(jù)或連號票據(jù)，否則將從報銷單據(jù)上直接扣除此金額。

（6）出差補助每天按10元累計填寫到“出差補助金額”中，其余填到“其他”列中。若無補助，則“天數(shù)”列不準(zhǔn)填寫。

（7）出差過程中發(fā)生的招待費等，應(yīng)單獨粘貼報銷。

6、其他相關(guān)規(guī)定

（1）出差天數(shù)計算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日，連續(xù)計算天數(shù)后減一。

（2）出差過程中涉及禮品、交際費用原則上不予報銷，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項費用，必須事先向尹總審批，并單獨粘貼支出憑單報銷。

（3）員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。

（4）出差中途除因病、遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由部門經(jīng)理指示延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則公司不予報支差旅費，并視情節(jié)輕重對其進行通報批語、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。

（5）各部門經(jīng)理和財務(wù)部有權(quán)對虛報嫌疑的報銷申請?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗原始單據(jù)，經(jīng)查屬實，財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷本次發(fā)生的所有出差費用；如果多次出現(xiàn)同類問題，財務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報銷款，并報公司總經(jīng)理，公司視情節(jié)輕重進行通報批評、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。

（6）票據(jù)超過三個月期限，視為自動放棄報銷，公司不再給予報銷。

（7）集團培訓(xùn)：先確認費用承擔(dān)方。此費用如濟南公司承擔(dān)，則首先需xx審批然后登陸如下網(wǎng)址：xx填寫申請（具體操作，請參照“機構(gòu)（xx）消費卡充值申請說明”文檔），并經(jīng)財務(wù)審批后，直接打印審批單自行去集團卡務(wù)中心辦理入住或退卡手續(xù)即可。（卡務(wù)中心周六、周日不辦公，消費卡用完后請自行到卡務(wù)中心退掉。）

（8）支持費用：報銷時一并提供被支持方財務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字確認的《支持費用確認單》，并執(zhí)行濟南公司標(biāo)準(zhǔn)。（由于傳真件無法長期保存，請自行復(fù)?。?/p>

集團支持本公司項目時，則首先需總經(jīng)理審批，然后報財務(wù)經(jīng)理審批即可，否則不予報銷。

（9）新入職員工第一次報銷時，務(wù)必提供報銷卡號及具體開戶行名稱，如：6226 0953 1040 ****，招商銀行濟南泉城路支行等。

本制度自公布下發(fā)之日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸財務(wù)部。

關(guān)于報銷補差價申請書怎么寫七

一、目的

為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、出差管理

1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認)。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。

5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：

差旅費報銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費用報銷單

a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費

等(不含差旅費)。

b、粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。

c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。