物業(yè)公司財務日志范文范本(模板12篇)

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物業(yè)公司財務日志范文范本篇一

為規(guī)范和統(tǒng)一公司財務報銷制度，根據(jù)國家有關法規(guī)和公司的相關制 度，結合公司實際情況，特制定本制度。

一、報銷程序

本公司報銷基本程序為：

1、 辦理業(yè)務的人員首先需要到財務部領取相應的單據(jù)進行填寫；

3、 總經理審批并簽字；

4、 財務部會計人員審核；

5、 審核后單據(jù)由公司財務人員辦理收支，領取現(xiàn)金及非現(xiàn)金票據(jù)的，必須在現(xiàn)金登記簿或票據(jù)登記簿上簽字。

二、 報銷單據(jù)的填制規(guī)定

1、 單據(jù)填寫方法見相關財務表單；

3、 報銷單據(jù)需填寫齊全、規(guī)范、粘貼整齊；

4、 單據(jù)上大小寫金額不得涂改，其它項目涂改兩處或兩處以上者，須重新填寫報銷單。

三、 現(xiàn)金支付規(guī)定

1、 公司按國家現(xiàn)金管理制度的相關規(guī)定，嚴格控制現(xiàn)金支出；

2、 當日報銷現(xiàn)金超過3000元者，需提前一天向現(xiàn)金出納人員預約；

3、 購買材料、辦公用品等500元以上的，原則上都需支票付款，需現(xiàn)金付款的必須說明具體原因，由總經理批準方予辦理。

四、 支票管理規(guī)定

2、 不得簽發(fā)無封口的支票、空白支票和遠期支票；

3、 開出的支票必須在一個月內報銷，限額支票必須在10天之內報銷。

五、 報銷發(fā)票規(guī)定

1、 報銷發(fā)票不得經過任何涂改；項目必須齊全；收到的發(fā)票抬頭必須是：“北京瑞騰物業(yè)管理有限公司（簡稱：瑞騰物業(yè)）”

2、 嚴禁將空白發(fā)票帶出公司使用。

六、 借款及報銷期限

1、 現(xiàn)金借款需要總經理審批，并且在七個工作日內結清；

2、 支票借款：總經理審批，十個工作日內結清；

3、 差旅費借款：回京后七個工作日內結清；

4、 應按報銷制度的規(guī)定及時報銷，不許拖欠借款現(xiàn)金。如上次的借款未結清，一律不準再借款。

七、報銷標準：

1、 原則上普通員工不享受招待費、交通費、手機費的報銷限額；

2、 部門主管的手機費按限額報銷（每月100元），招待費及交通費采用實報實銷制，并要求總經理簽字。

3、 普通員工如因公事確需報銷手機費、交通費、招待費的，根據(jù)情況由部門主管申請，辦公室主任審核，總經理特批，交財務部備案執(zhí)行。

八、 其他有關規(guī)定：

1、 部門需在每個月25日前向財務部申報下個月詳細用款計劃，以提高資金利用效率。

2、 費用報銷時間：每月5日及25日全天。（特殊情況除外）

3、 工資現(xiàn)金發(fā)放時間：每月15日下午。

以上規(guī)定的時間，若遇節(jié)假日順延。

以上規(guī)定自2015年4月1日起執(zhí)行，由財務部負責解釋

財務部

2015年3月

1、借款及報銷的審批權限 ：

1.1 物業(yè)員工因公出差借款或報銷，由各部門經理審簽后，報物業(yè)財務部門審核，并送總經理批準，方能借款或報銷。

1.2 員工出差應填寫出差"申請單"，并按規(guī)定程序報批后，到財務部門預借差旅費。

1.3 員工出差返回后，填寫"差旅費"報銷單，按規(guī)定的`時間及審批手續(xù)到財務部門報銷。

2、員工差旅費報銷標準：

2.1 員工出差分 "長途"和 "短途"兩種，即當天能往返的為 "短途"，出差時間在一天以上的為 "長途"。

2.2 出差住宿費報銷標準：（元/人/天）

職務?? 標準

一般人員80

部門經理級 120

公司副總經理級 180

2.3出差補助標準：

2.3.1 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。由于特殊原因造成誤餐，經總經理批準后，最高享受18元/天的補貼。

2.3.2 長途出差補助標準：（元/人/天）

職務?? 標準

一般人員35

部門經理級 55

公司副總經理級 75

2.4 員工出差交通報銷標準：

2.4.1交通工具：物業(yè)總經理可根據(jù)聘任協(xié)議乘坐飛機、軟臥；部門經理級及以下：乘坐火車硬臥、快客。外聘經理上任可乘坐協(xié)議規(guī)定的交通工具。

2.4.2員工長途出差交通費，經理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經理級以下人員原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經總經理批準后，方可報銷。

2.4.3 員工在本市內辦事，無特殊情況，不得報銷出租車票。

3、員工差旅費報銷規(guī)定：

3.1 住宿費，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付（如有特殊情況需總經理批準方可報銷），節(jié)約歸已。

3.2 膳食補助費按規(guī)定標準領取，不得報銷與此相關的費用。

3.3 通訊費以郵局憑證報銷。

3.4 交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單，經總經理批準方可報銷。

3.5 短途出差不享受住宿補助。

3.6 出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。

3.7 員工出差返回后于5個工作日內報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。

3.8 超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務部門不予報銷。

3.9 財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地物業(yè)直接查詢，如有虛假行為物業(yè)將按情節(jié)輕重處罰。

4、員工探親路費的規(guī)定：

除有協(xié)議規(guī)定的外，員工探親費不予報銷。

5、本制度由物業(yè)財務部制定并負責解釋。

一、總則

1.填寫購物申請表，報主管部門經理審批，再報總物業(yè)經理審批。

2.物品買回后，經手人必須持有國家認可的發(fā)票，并在發(fā)票背后簽字，再找驗收人按發(fā)票上所列物品的品名、規(guī)格、數(shù)量等有關內容進行驗收，驗收妥當后在發(fā)票背后簽上驗收證明人的名字。（如屬物料用品，固定資產類的，驗收后要開入庫單（一式三份），并要注明固定資產是屬哪個部門使用的，存放在何處），再填制有關報銷單，按報銷程序進行報賬。

3.如屬港幣支出，可按當時匯率折算人民幣給報銷人。

4.所有的報銷單據(jù)必須由報銷人填寫，由部門負責人及總物業(yè)經理簽名方可認可。

1.預借應酬費應填寫“應酬費預借單”，由各部負責人簽名后，報交財務部經理審核備案后交總物業(yè)經理簽批，并憑此單到財務部預借現(xiàn)金或支票。

2.采購方面在采購前需要預支費用時，應填寫“購物申請表及借款單”，由部門負責人批準后報物業(yè)總經理簽字批準，憑“購物申請單及借款單”到財務部辦理有關手續(xù)。

3.如公司派人員出差需預借現(xiàn)金，則由員工填寫借款單上交部門負責人及總物業(yè)經理審批預借，出差回來后五天內應到財務部辦理有關手續(xù)，過期不辦者，財務部有權在其本人工資中扣回預借金額。

4.出納員應對所有的借款單進行詳細記錄及注銷手續(xù)。三、采購（指大單采購）

1.由申請人填寫“購物申請單”并附樣品或物品型號、類別說明，上報部門負責人審批。

1.進貨單據(jù)齊全

(1)收貨人員按發(fā)票上所列物品的品名、規(guī)格、數(shù)量等有關內容進行驗收并簽名，收貨人員必須注意進貨質量。

(2)貨品經驗收后需經手人和驗收人在發(fā)票后簽名，并由財務人員對貨品作詳細記錄及安排有關人員進行保管。

2.各部門員工應本著節(jié)約成本的原則按照實際需要領取所用物品。

(1)先填寫申請單，送交上級主管批核。

(2)再送交本部門經理簽批，方可領取，財務人員應對申領單進行保存登記以便保證貨品的充足。

5．對違反法律、法規(guī)、政策及有關制度的憑證，財會人員有權予以制止。?

6．購置設備或大宗材料以及支付臨工工資，金額在2萬元（含2萬元）以上，由購置或報銷部門報批后提前一天報財務部，財務部根據(jù)需要和集團內資金情況，按輕重緩急調集資金，予以辦理。

物業(yè)公司財務日志范文范本篇二

為了小區(qū)有個優(yōu)美的環(huán)境，廣大業(yè)主得到更好地服務，便于物業(yè)公司更好地管理，將來開創(chuàng)更多更好的創(chuàng)收項目，現(xiàn)制定以下物業(yè)財務管理制度。

1.嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的財務會計制度和有關財經紀律,按《會計法》辦事,遵章守法,做好財務會計工作。

2.財務科負責本物業(yè)公司的經濟總核算。每月末收銀員把各住宅、商鋪收取的租金、物業(yè)管理費等,做好收支結算表、欠繳管理費情況表交到財務科,由財務科及時編制損益表和資產負債表等財務報表，進行稅務申報，并綜合公司資金運作的情況、管理費收入和費用開支的資料向公司領導報告。

3.管理和控制物業(yè)公司各部門編制收支計劃,平衡工作,嚴格檢查備用金的使用,嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度,負責本公司資金運作的組織和調動,定期把資金變化情況向公司領導匯報。

4.遵循權責發(fā)生制原則及時完成收支核算,做好財務記載,正確核算,按時準確編報會計報表。

5.負責公司的各項資產登記、核對工作,保證資產更新的資金來源,保障資產的更新?lián)Q代。

6.對公司的各項開支力求做到嚴格審核、合理開支,對違反規(guī)定,未經審批的開支一律不得報銷。

二.會計核算管理制度。

1.采用借貸記帳法,以權責發(fā)生制為原則,收入與其相關的成本、費用應當相互配比。

2.合理劃分收益性支出與資本性支出,凡支出的效益僅與本會計年度相關的,應當作為收益性支出(如辦公費用的支出);支出的效益與幾個會計年度相關的,應當作為資本性支出(如固定資產的購置)。

3.會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。

4.會計核算以人民幣為記帳本位幣;會計記錄的文字均使用中文;會計憑證使用復式記帳憑證。

5.會計科目的設置,會計憑證、帳簿、報表和其他會計資料的編制,必須符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定,并應及時向領導和有關部門報送會計報表。

三.現(xiàn)金管理制度。

1.根據(jù)物業(yè)管理公司管理業(yè)務的需要,應在財務科保持有適量庫存現(xiàn)金,以備小額現(xiàn)金的零星支出，超出限額部分，應在當天存入銀行?，F(xiàn)金必須在規(guī)定的范圍、限額內支出,現(xiàn)金支出不得在現(xiàn)金收入中直接坐支。

2.現(xiàn)金的使用范圍:。

2.1支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項。

2.2支付給不能轉帳的集體單位或城鄉(xiāng)居民個人的勞務報酬或購買物資的款項。

2.3結算其他的零星支付款項。

2.4.各個部門因采購工作需要,可通過申請方式進行申請采購備用金。

2.5.不準利用管理公司銀行帳戶為其他單位或個人支付和存入現(xiàn)金。

2.6.不準用白條或不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。

四.支票管理制度。

1.嚴格遵守《支付結算辦法》中有關支票使用的規(guī)定,不得簽發(fā)空白支票。

2.支票金額起點為人民幣100元,支票的付款期限為自出票日起10天內。普通支票可以用于支取現(xiàn)金,也可以用于轉帳,在普通支票左上角劃兩條平行線的,為劃線支票,劃線支票只能用于轉帳,不得支取現(xiàn)金。

3.簽發(fā)支票應使用碳素墨水或墨汁填寫,票面必須有收款人名稱、出票日期、確定的金額、用途以及出票人預留的銀行印章。預留的銀行印章必須為單位的財務專用章及法定代表人的私章,支票印鑒應蓋在出票人簽章處,不得蓋在空白的磁碼區(qū)域上或多蓋預留銀行印章,否則銀行將予以退票。

五.財務支出規(guī)定及審批程序。

1.財務支出規(guī)定。

1.1因公需要借現(xiàn)金時，借款人應填寫《財務支出審批單》、《借款單》，并按規(guī)定的格式內容填寫后，經所在部門領導簽字同意、送財務人員審核、再報公司領導審批后，方可到財務部辦理借款手續(xù)。

1.2各業(yè)務經辦人對發(fā)生的各項費用，應在費用發(fā)生之日起一周內辦理報銷手續(xù)。

1.3報銷人員須憑合法的原始票據(jù)到財務部領取《報銷單》?！秷箐N單》填寫的各項內容要清楚，數(shù)字要準確，金額的大寫數(shù)字要正確，所填寫內容要與原始憑證相符，并將票據(jù)分類粘貼整齊后，交由部門領導審批后，再將《報銷單》返回財務科，財務人員根據(jù)財務制度規(guī)定認真審核，審核無誤后，經公司領導簽字同意后，辦理報銷手續(xù)。

1.4借款人辦理報銷手續(xù)時，財務人員應查閱《備用金臺賬》，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現(xiàn)退還本人，對報銷后低于借款金額款項的，應讓其退回余額以結清原借款所借賬款。

1.5借款人員應及時沖帳，不能跨年度使用借款。年末借款的，應于12月29日前把借款歸還財務科，待次年一月重新辦理借款手續(xù)。

1.6外購材料物資應該將供應商出具的發(fā)票、收到貨物的入庫單、現(xiàn)金采購的加附《財務支出審批單》，經有關部門審核、復核，報審批人核準后出納方能付款。

1.7稅款、行政規(guī)費的支出可由經辦部門簽字并提交財務會計審核后，按審批程序報公司領導審批。

1.8所有支出憑證由出納嚴格審核其內容與金額是否與實際相符，票據(jù)是否合法、合規(guī)，收款單位的印章是否合法有效、領款人的簽字是否相符，審核、審批手續(xù)是否完備，如有疑問必須查詢清楚并得到確認后方能付款。報銷人對所報銷發(fā)票的真實性負永久責任。

2.審批程序。

業(yè)務經辦人—部門負責人(復核)—會計(審核)—審批人(批準)—出納(付款)。

物業(yè)公司財務日志范文范本篇三

1、加強財務管理和經濟核算，規(guī)范公司的理財行為，根據(jù)《會計法》、《企業(yè)財務通則》、《外商投資企業(yè)會計制度》，并結合本公司的實際情況，特制定本制度。

2、本制度適用于河南凱田物業(yè)服務有限公司。

3、公司財務管理的主要職能是預測、決策、計劃和控制。財務管理的基本任務是：做好各項財務收支預算、控制、核算、分析和考核工作，如實反映公司的財務狀況和經營成果，有效地利用企業(yè)資產，努力提高經濟效益。

4、公司實行財務預算管理制度，每年元月25日前編制本年度的財務預算，年度財務預算經董事會批準后執(zhí)行，公司的所有財務收支應嚴格執(zhí)行年度財務預算，對超預算的支出，須經總經理特批。

5、公司實行"一支筆"的財務簽批制度，公司及其所屬部門的第一負責人為公司和部門的財務簽批人，第一負責制人因故不能簽批時，可委托其它人代簽。

第二章財務機構和會計人員。

1、根據(jù)公司營運的需要，公司設立財務部。公司財務部經理對財務管理全面負責，并組織實施財務部的主要職能，執(zhí)行和落實公司各項財務管理制度。

2、公司財務部設立物管及財務管理與會計核算相關崗位。物管下設物管主任、固定資產管理、存貨稽查、倉庫保管、統(tǒng)計等崗位，全面負責集團的物資管理。公司財務部還應設立帳務管理、資金管理、計劃管理、財務稽核、出納等崗位，全面負責公司財務管理與核算工作。

3、公司的財務負責人實行委派制，由集團委派。對委派的財務負責人其考核工作、工資晉升、獎勵與處罰、工作調動等由集團財務部管理。

4、財務人員應參與并擬定公司的財務預算生產經營計劃、投資計劃、考核和分析財務預算的執(zhí)行情況。

5、財務人員要認真履行職責，正確核算，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經濟業(yè)務，維護財經紀律。

6、財務人員調動工作或因故離職時，要辦好交接手續(xù)，未辦理交接手續(xù)，不得離職。

第三章財務核算的一般原則。

1、會計核算必須遵守國家的相關法律、法規(guī)和公司章程的有關規(guī)定。

2、公司會計年度自每年一月一日起至十二月三十一日止。

3、根據(jù)國家會計制度的要求，在不影響會計核算、對外統(tǒng)一會計報表及指針匯總前提下，正確設置和使用會計科目。

4、公司的會計記帳方法采用借貸記帳法。

5、公司以人民幣為記帳本位幣，發(fā)生涉及外幣的業(yè)務，按當月一日外匯市場匯率的中間價折合本位幣記帳，期末將貨幣性外幣帳戶的余額按期末外匯市場匯率中間價調整折合人民幣金額，調整后折合人民幣余額按期末帳面余額之差作為匯兌損益，并按規(guī)定記入"財務費用"、"在建工程"等科目。

6、公司依照會計準則和會計制度所確定的各種會計處理方法必須前后一致，具有可比性。

7、公司采用權責發(fā)生制原則，凡應屬于本期收入和費用，不論其款項是否收到或支付，均可作為本期收入和費用處理，反之，即使其款項已在本期收到或付出，也不應作為本期收入和費用處理。

8、各種會計記錄必須及時進行處理，不得拖延積壓，會計處理必須清晰、簡明、易懂，對于復雜的經濟業(yè)務應用規(guī)范文字加以表述，便于理解、檢查和利用。

2、財務預算管理的基本任務：做好財務預算、分析、檢查工作，根據(jù)財務預算依法籌建、使用資金，有效利用公司各項資產，努力提高經濟效益。

3、財務預算的編制。

(1)財務預算是以貨幣等形式展示未來某一特定期間內企業(yè)全部經營流動的各項目標及其資源配置的定量說明。即在預測與決策的基礎上，按照規(guī)定的目標和內容以計劃的形式具體地、系統(tǒng)地反映企業(yè)未來的銷售、生產、成本、現(xiàn)金流入與流出，便于有效地組織與協(xié)調企業(yè)的全部生產經營活動，完成企業(yè)的既定目標。

a、銷售預算。銷售預算是編制利潤預算的基礎。根據(jù)企業(yè)經營目標，遵循以銷定產的原則，通過量本利分析，確定最佳銷售量和銷售價格。

b、生產預算。以銷售預算為基礎，結合公司的生產能力，預計生產量和存貨需求量，編制生產計劃表或工程進度計劃表。

c、成本預算。為規(guī)劃利潤和成本，控制企業(yè)的現(xiàn)金流量，依據(jù)生產量預算直接材料、直接人工、制造費用編制生產成本預算表。

制現(xiàn)金預算表，固定資產購置計劃表、其它收入預算表、其它支出預算表、現(xiàn)金預算表和融資計劃表。

f、利潤預算。利潤預算是以貨幣形式綜合反映預算期內企業(yè)經營活動成果的利潤計劃性。

g、資產負債預算，為反映企業(yè)預算期內期末財務狀況的全貌，編制資產負債預算表。

h、財務狀況預算。根據(jù)各種形式的收入和費用的預測，綜合預算企業(yè)未來經營實現(xiàn)狀況并檢驗預算期內經營預算結果，編制財務比率分析表，適時向決策者提供有效的控制經營活動的信息分析資料。

4、財務預算編制方法：采用滾動預算法，以一個會計年度為一個預算期，按季、月度編制預算計劃。

5、財務預算編制程序：

(1)公司財務部編制單位的財務預算，形成財務預算初稿。

(2)將財務預算初稿報公司總經理審核，經公司董事會批準后執(zhí)行。

6、編撰財務預算時間：各單位年度預算應于每年元月25日前完畢。

第五章資金管理。

2、建立資本金保全制度，保障所有者權益。

3、貨幣資金實行集中與分級管理相結合的制度，公司在銀行開設的所有帳戶須經集團財務部和公司總經理批準。預留印鑒必須加蓋公司財務章、公司法人代表私章，未經批準各部門一律不準在銀行開設帳戶。

4、公司對外投資支出，凡屬于預算計劃內的投資項目，須由總經理審批，預算計劃外的投資項目支出由總經理審核，董事長簽批。

5、公司財務預算計劃內的各部門的費用支出，其數(shù)額超過一定標準的應通過簽呈流轉程序。

報總經理審批，預算外的費用支出均需通過簽呈流轉程序報總經理審批。

6、公司財務部應加強對資金管理，每月對公司的資金使用情況進行一次全面檢查，對不合理占用及閑置資金，經報總經理批準后統(tǒng)一調度。

7、公司實現(xiàn)的銷售收入及其它收入一律進公司的預算帳戶，根據(jù)生產經營資金的需要量，定期從預算內帳戶轉入往來帳戶，所有資金支付均過往來帳戶進行。

8、公司財務部應加強對公司的資產負債比例的管理，保持適度的債務規(guī)模和合理的資本結構，減少公司的經營風險。

第六章貨幣資金和往來結算管理。

1、貨幣資金為：

(1)庫存現(xiàn)金：庫存的人民幣和外幣，

(2)銀行存款：存放在銀行和其它金融機構的人民幣和外幣，

(3)其它貨幣資金：外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證存款和在途貨幣資金等。

2、公司現(xiàn)金收付，實行合理分工，帳款分開，互相監(jiān)督。

3、公司每周核對庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金帳余額是否相符，現(xiàn)金的日記帳與現(xiàn)金總帳每月核對，保證出納記帳與會計記帳一致性。

4、建立銀行存款日記帳制度，做到日清月結。銀行存款日記帳必須每月與銀行對帳單進行核對，并編制銀行存款余額調節(jié)表進行調整。

5、公司采取適當措施預防下列外匯風險：

(1)換算風險;。

(2)交易風險;。

(3)經營風險;在國際外匯市場動蕩時期，可考慮用套期保值方式，以避免損失。

6、公司的往來款項包括：應收帳款、應收內部單位款、預付帳款、其它應收款、應付內部單位款、應付帳款、其它應付款、應工資、應付福利費、應交稅金等。

7、公司嚴格控制應收帳款的數(shù)額和收回時間，對長期不能收回的，指定專人，查明原因，積極催收;確實無法收回的按規(guī)定程序批準后，列作壞帳塤失處理。

8、公司按照下列要求對應收帳款進行管理：

(1)認真作好應收帳款的日常核算工作;。

(2)每月進行往來清算和應收帳款的帳齡分析，將應收帳款回收情況的明細報告隨月度相關會計報表提交集團財務部：

(3)加強對應收帳款的催收，并將應收帳款的催收作為經營業(yè)績考核的指針之一;。

(5)建立健全壞帳損失的確認、審批手續(xù)。

(6)公司應收帳款有下列情況之一的，即確認為壞帳損失的發(fā)生。

a、因債務人破產或者死亡，在以其破產財產清償后，仍然不能收回;。

b、因債務人逾期未履行償債義務，已超過三年，仍然無法收回。

(7)公司財務部應依照上述方法對壞帳進行嚴格調查確認，調查人根據(jù)調查結果寫出分析處理意見，經集團財務部經理批準，報集團公司總經理批準后執(zhí)行。

(8)壞帳損失的處理方法為備抵法。公司年未以應收帳款余額3%計提壞帳準備金。

9、墊付員工的各種款項，應按規(guī)定及時在職工的工資內扣回。

10、公司建立應收票據(jù)的登記保管工作，加強對應收票據(jù)的回收及管理。

1、公司的存貨管理由集團公司物管中心負責，對存貨的采購、入庫、出庫及日常管理要制定相關制度。

2、存貨的購入必須執(zhí)行預算計劃，經審批后組織采購。

3、存貨入帳計價。

(1)購入的存貨按照進貨原價加上運雜費、保險費、途中合理損耗和入庫前的加工整理費用等計價：

(2)自制的存貨按照制造過程中的各項實際支出計價：

(4)投資者投入的存貨按照評估確認或者合同、協(xié)議約定的價值計價;。

(5)盤盈的存貨按照同類存貨的實際成本計價;。

(6)接受捐贈的存貨按照發(fā)票帳單所列金額加負擔的運輸費、保險費、繳納的稅金等計價。無發(fā)票帳單的，按照同類存貨的市價計價。

4、存貨發(fā)出計價：采用加權平均。

5、由物管中心設立專職倉庫員，加強對實物的管理。倉管員必須根據(jù)采購員或業(yè)務員提供的發(fā)票帳單，材質證明書認真清點，核對數(shù)量(重量)，填寫入庫單，三方(倉管員、采購員、主管)簽字辦理入庫手續(xù)。

6、存貨發(fā)出必須填寫出庫單，填明用途、數(shù)量、名稱、規(guī)格，經審核批準，經辦人、主管、倉管員簽字手續(xù)齊全方能發(fā)貨，對于有消耗定額的材料發(fā)出，必須按定額發(fā)放。

7、公司建立嚴格的存貨清查制度，對存貨進行定期和不定期清查盤點。

8、在清查盤點中，發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧時，應查明原因，經公司領導及有關職能部門批準后分別處理。

9、要加強對低值易耗品的管理，并設立"專用低值易耗品"備查薄，低值易耗品可采用一次攤銷法。存貨的具體管理內容參見《存貨管理規(guī)定》。

第八章固定資產管理。

1、公司物管是固定資產的管理部門，對固定資產的管理要制定相關的制度。

2、固定資產是指使用期限在一年以上，單位價值在20xx元以上的資產。包括房屋、建筑物、機器設備，運輸設備，主要辦公工具及其它設備等。

3、固定資產計價按實際成本計價：

(1)購入的按照買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金等計價。

(2)自行建造的按照建造過程中實際發(fā)生的全部支出計價;。

(3)投資者投入的按照評估確認或者合同、協(xié)議約定的價值計價;。

4、固定資產實行分級歸口管理，實行誰使用誰管理的原則，把固定資產的管理工作落實到部門、個人。各部門對所管理的固定資產必須指定專人負責，加強維護保養(yǎng)，定期檢查。

5、固定資產的折舊。公司固定資產折舊采用平均年限法(直線法)計提，固定資產殘值率為5%。

6、固定資產購置。

(1)對于購入不需要安裝的固定資產，要建立嚴格的入庫及領用保管制度，由物管中心、使用保管部門、購置部門會同驗收，物管中心根據(jù)領用單開設固定資產卡片，并由保管使用部門簽章后，分別保存管理。

(2)對于建設安裝的在建工程，在全部工程完工后，財務人員應按工程的實際支出作為入帳價值，按財務制度的要求將在建工程轉入固定資產。

7、固定資產的盤點。

(1)公司對固定資產進行定期和不定期清查。年終清查由物管中心、使用部門和財務部門實地盤點。不定期清查，根據(jù)實際情況組織進行。

(2)盤盈、盤虧的固定資產應查明原因，報批后按規(guī)定進行帳務處理。盤盈的固定資產應按其估計凈值計入營業(yè)收入;盤虧的固定資產按照原價扣除累計折舊，過失人及保險集團公司賠款后的差額計入營業(yè)外支出。

8、公司對固定資產的購入、出售、清理、報廢的內部轉移都要辦理會計手續(xù)，加強固定資產的管理。固定資產的管理詳細內容參見《固定資產管理規(guī)定》。

第九章無形資產及其它資產的管理。

1、無形資產階級計價原則：

(1)自行開發(fā)的無形資產，按開發(fā)過程中實際發(fā)生的支出數(shù)計價;。

(2)對于購入的無形資產，按實際支付的價款計價;。

(3)外單位投資轉入的無形資產，按評估確認或合同協(xié)議約定的金額計價;。

(4)接受捐贈的無形資產按所附單據(jù)或參照市價計價。

(5)商譽的計價應當經評估機構確認，除公司合并外，商譽不得作價入帳。

2、無形資產按下列規(guī)定進行攤銷;。

(1)專有技術按20xx年平均攤銷;。

(2)土地使用權按30年-50年平均攤銷;。

(3)其它按20xx年平均攤銷。

3、公司接收、購入、轉讓或自行開發(fā)無形資產須經公司總經理批準后方可辦理。

4、其它資產按下列規(guī)定進行攤銷。

(1)租賃費按6年平均攤銷。

(2)裝修費按5年平均攤銷;。

(3)開辦費按5年平均攤銷。

第十章成本費用管理。

1、公司將一切經營性開支按其性質正確劃分為資本性支出和成本費用支出。成本費用必須按照權責發(fā)生制原則進行核算，嚴格劃分成本費用的受益期限。公司按期核算所耗費的實際成本費用，不得以計劃、定額、估計成本費用代替實際成本費用。

2、成本費用的計價方法，必須前后一致，一經確定，不得任意改變。

3、管理費用實行預算定額進行管理。

公司的相關管理費用在預算內公司掌握使用，超過預算的相關費用須經集團公司總經理批準后方可使用。

4、集團管理中心發(fā)生的管理費用按一定比例分攤至公司，公司應按年初制定的分攤比例嚴格分攤，不得有拒絕分攤的情況發(fā)生。有關費用的報銷參見《報銷管理規(guī)定》。

物業(yè)公司財務日志范文范本篇四

管理處財務管理的基本任務是: 物業(yè)管理處的財務管理為獨立運作及核算，與物業(yè)管理 公司分開?；I集和管理物業(yè)管理處的資金和資產，組織日常財產運作和會計核算，協(xié)調財務開支，真實地、系統(tǒng)地、全面地反映公司的經營狀況，監(jiān)督各項財務計劃的執(zhí)行情況。

1． 會計制度

1.1管理處的業(yè)務范圍，所屬國內行業(yè)，執(zhí)行其所屬行業(yè)之會計制度。

1.2執(zhí)行公司統(tǒng)一規(guī)定的會計制度。

2． 會計年度

2.1為了符合國內《會計法》要求，管理處需按國內規(guī)定的會計年度，即自公歷1 月1日起至12月31日止，編制一套符合國內要求的會計報告。

3． 記帳本位幣

管理處記帳以人民幣為單位。

4． 收入和費用的確認

管理處正確劃分資本性支出和權益性支出，對各項收入和費用的確認采用權責發(fā)生制原則。

2. 公司內部財務管理的基本工作

2.1財務匯報流程

1. 財務匯報流程

1.1 管理處財務每月定期向項目中心物管部報告。

1.2 物管部財務每月定期向項目中心財務部報告。

2. 財務匯報格式

2.1 為統(tǒng)一口徑、便于匯總，管理處統(tǒng)一使用公司總部規(guī)定的財務報告格式。

3. 財務報告分類

3.1月報、季報和年報

4. 財務報告組成及內容

4.1 財務報告組成按公司總部統(tǒng)一規(guī)定編報，其主要報告有：

4.1.1 資產負債表；

4.1.2 損益表；

4.1.3 現(xiàn)金流量表;

4.1.4 其他報表（包括但不限于固定資產，應收賬，應付賬，收入明細賬等）。

4.2財務報告中管理處核算或反映的內容按公司總部統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

5. 財務報告提交與審批時間

5.1季報應于每月5日以前、年報應于年度終了10日內，報公司總部物業(yè)經理審批。

5.2公司總部物業(yè)經理應在收到管理處財務報告次日起3日內審完，并將財務報告 返還各管理處。

6. 對外公布資料：按廣州市物業(yè)管理辦法每季公布收支表給業(yè)戶查看。

2.2預算及審批預算流程

1.預算制度

1.1管理處的一切財務收支活動都要按財務預算執(zhí)行，受財務預算的制約；

1.2管理處的財務預算由年度財務預算、季度財務預算組成；

1.3管理處的財務預算要樹立全局觀念，搞好綜合平衡，做到統(tǒng)籌兼顧；

1.4財務預算需經地區(qū)總監(jiān)審批后才能執(zhí)行；

1.5預算編制禁止巧立名目，弄虛作假。

2.預算編制根據(jù)

2.1 管理處業(yè)務范圍及工作方式；

2.2 管理處所在地區(qū)生活及工資水平；

2.3由管理處付薪的員工人數(shù)；

2.4 管理處擁有或控制的固定資產的構成及數(shù)量、價值等；

2.5租賃的房屋、設施等的數(shù)量及價格；

2.6 其他

3.預算編制、審批及撥款流程

3.1前季度第二個月月末各管理處部門向財務提供預算所需數(shù)據(jù)，然后財務部按總

部統(tǒng)一規(guī)定之預算格式編制。

3.2 管理處在前季度第三個月第一個星期，將預算報物業(yè)經理審批。

3.3物業(yè)經理收到各管理處預算，在10日內審批完成。

3.4 審批完畢后，交地區(qū)總監(jiān)最后審批，審批于5日內完成。

3.5 審批后的財務預算，及時回復各管理處并通知公司總部（項目中心）財務部。

3.6公司總部財務部根據(jù)審批后的管理處預算的撥款金額、撥款時間等，及時為各 管理處撥款。

4.預算與實際對比

4.1 各管理處的財務報告，要有反映預算數(shù)與實際完成數(shù)對比資料；

4.2 實際完成數(shù)大于預算5%以上時，要有文字說明；

4.3 實際完成數(shù)小于預算10%以上時，要有文字說明；

2.3審批管理

1. 營運開支審批

1.1 范圍:非業(yè)主,住客按金/基金等的物業(yè)管理處營運開支,一般多于rmb500。

1.2 申請程序

1.3 未經批準和有效報銷前的支出當個人借款處理

1.4 審批權

1.4.1物業(yè)管理處主管可簽批支付每單不多于rmb500。

1.4.2物業(yè)管理公司物業(yè)經理可簽批支付每單rmb3000或以下。

1.4.3物業(yè)管理公司財務總監(jiān)（即項目中心財務總監(jiān)）加簽每單rmb3,000至 rmb30,000。

1.4.4物業(yè)管理公司總經理（即項目中心地區(qū)總監(jiān)）加簽每單rmb[ ]以上。

1.4.5有效合同或預算。

1.5 復核

2. 備用現(xiàn)金開支審批

2.1最高存放金額:rmb5,000；申請現(xiàn)金補充備用現(xiàn)金金額:rmb500；存款應付約一 星期需要。

2.2備用現(xiàn)金適用范圍：難以用支票形式支付的小額支出，一般不多于rmb200。

2.3申請程序。

2.4未經批準和有效報銷前的支出當個人借款處理。

2.5審批權

2.5.1物業(yè)管理處主管可簽批支付每單不多于rmb300

2.5.2物業(yè)管理公司物業(yè)經理可簽批支付每單rmb300以上

3. 合同方面

3.1 如已有合同之約束，及既定協(xié)議之金額，則由物業(yè)經理簽批后便完成審批。

3.2 未有合同,則按如下情況

3.2.1 對外簽約(備預算)

3.2.1.1 預算金額 30,000元或以上 審批: 總經理

3.2.1.3 預算金額 3,000元以下 審批: 物業(yè)經理

3. 貨幣資金及往來帳項管理

3.1現(xiàn)金管理

1.現(xiàn)金處理

1.1管理處的現(xiàn)金管理由現(xiàn)金出納和會計負責，現(xiàn)金出納，應每天登記當天的現(xiàn)金 收支記錄及整理有關憑證資料，管理處負責人可以隨時監(jiān)督檢查。

1.2管理處辦公室應儲存適量現(xiàn)金，現(xiàn)暫定500元，足夠3-5天內的日常零星開支。 現(xiàn)金存量在規(guī)定的限額內。當現(xiàn)金余額到達現(xiàn)金存量下限時,由出納通知會計， 并準備支票由物業(yè)經理簽署后提取現(xiàn)金。

1.3現(xiàn)金出納根據(jù)管理處開支情況，提出現(xiàn)金存量上下限報總部物業(yè)經理批準。

1.4辦公室應把現(xiàn)金儲存于保險箱內。

1.5保險箱密碼與保險箱鎖匙由二人分別持有管理，未得物業(yè)經理批準不得移交第 三者。

1.6出納與會計每周末及月末下班前進行現(xiàn)金盤點；由出納填寫現(xiàn)金盤點登記表兩 人共同簽字。月末盤點，會計核對現(xiàn)金帳無誤后，再由會計及出納共同簽署確 認帳物相符。管理處負責人可以隨時進行監(jiān)督盤點。出納每日必須登記現(xiàn)金日 記帳， 保證賬目與現(xiàn)金數(shù)額相符，并每月與會計對帳。

2. 現(xiàn)金提款

2.1 管理處每月的用款由項目的專用帳戶開支。

2.2 管理處現(xiàn)金儲存量在規(guī)定限額內（現(xiàn)暫定在不超過5，000元。每當現(xiàn)金余額

到達現(xiàn)金存量下限（500元）時，出納要通知會計，并準備轉帳支票預約簽署。

財務部要每月咨詢管理處主管，建議財務部主管修訂現(xiàn)金存量上下限。

2.3 每次提款由出納負責安排，管理處派員與出納一同提款。

3.2按金管理

1.退還裝修押金及裝修工作證押金程序

1.1 裝修后3個月內，管理處對已裝修單位驗收合格后，填寫《裝修按金發(fā)還申請表》，并附上文件憑證.

1.2 管理處經理簽名同意后可予以退還裝修押金及工作證押金。

1.3 財務核實發(fā)還申請表后才發(fā)放款項。

3.3支出報銷流程

1. 支出簡化流程

1.1各部門需指定一人與財務部對口辦理有關支出報銷管理工作。（其他人員支

出報銷亦統(tǒng)一由部門與財務部對口）

1.2 部門任何支出，先向財務部索取《付款申請表》，填好后連同有關單據(jù)合格、

發(fā)票等并作背書，經部門負責人核實簽字。

1.3 管理處經理簽批后，再交財務部核對。會計核對后，將付款申請書及有關

單據(jù)交財務部出納。

1.4出納登記現(xiàn)金日記帳，將簽署后的付款申請書與發(fā)票、原始憑證等交會計。

1.5財務部會計入帳，制作憑證。

1.6若要開支票，會計負責準確支票并安排蓋章。

1.7遇到物業(yè)經理審批權限以外，需要總部審批的支出，由物業(yè)經理與有關高層

預約時間審批。

2.支出報銷時限

2.1由管理處負責人確定每周的某段時間天為報銷日期，非特殊情況，其他時間不審

批報銷。

2.2管理處人員有因工預借款項，應在完成業(yè)務返回管理處后3日內報銷結帳，對有

特殊情況的其清帳日期亦不得超過30天。出差前領款亦不可以早于出差前3天領款。

3.現(xiàn)金預支

3.1管理處貨品購買，盡可能地使用非現(xiàn)金結算方式 。

3.2預借現(xiàn)金必須填寫《借支單》，經管理處主管簽字后，向出納領款，副本留在出 納處，正本予會計入帳，但出納及會計要在副本上簽署確認。預借現(xiàn)金必須在 借出日起3日以內歸還/清帳。清賬前，借款人需個人承擔借款責任；每次借款 不得越過人民幣3000元，若部門總借款共3次而未清賬時，共3000元便不可 再預借款項。

3.3員工使用現(xiàn)金應取得原始憑證/合格方案并背書，填《付款申請表》，本人簽字后， 交管理處經理批準簽字，會計審核，向出納領款。有預借現(xiàn)金者，應同時還清所 借現(xiàn)金。

3.4若有特殊情況不能取得原始憑證/合格方案，用款人應以書面形式說明原因，并得 到部門主管核實批準，財務部審核，作為自制憑證入帳。

注：凡采購辦公用品及各種設備、物料，要經行政部辦理入倉出倉手續(xù)，并簽字核實。

3.4 帳戶管理

1.戶口分類

物業(yè)管理公司 物業(yè)管理處

戶口類別 負責人 用 途 戶口類別 負責人 用 途

1、基本戶口 財務總監(jiān) 作收支費用 1、小額戶口 物業(yè)經理 支付日常支出

（儲備額不超過10,000元） （3000元以下）

2、大額戶口 財務總監(jiān) 處理日常收款及轉帳

至小額戶

3、按金戶口 財務總監(jiān) 收取裝修按金、

管理費按金

4、基金戶口 財務總監(jiān) 收取資產儲備金

注：每個管理處均開設以上類別戶口

2.戶口運作

1.小額戶

1.1 支付rmb3,000或以下物業(yè)管理處營運開支。

1.2小額戶運作類似備用金運作模式,資金不足時以實報實銷的形式大額戶轉入。

1.3小額戶不收管理費和其他物業(yè)管理處的收入。

1.4戶口簽名人除管理物業(yè)管理公司的地區(qū)總監(jiān)與財務總監(jiān)外，物業(yè)管理公司主管

（kk leung）可單獨執(zhí)行。

2.大額戶

2.1 主要支付rmb3,000以上的物業(yè)管理處營運收入。

2.2大額戶運作類似公司的基本戶運作模式，資金不足時以實報實銷形式大額戶調

入。

2.3大額戶收管理費和其他物業(yè)管理處的營運開支。

2.4資金不足由所屬物業(yè)管理公司免息借入補足，一些非一般支出經特定審批程序或

會由基金戶撥入應付。

2.5戶口簽名人參考廣州項目中心下屬公司銀行戶運作模式，物業(yè)管理公司主管（kk

leung）可單獨簽rmb3000可以下的支票。

3.按金戶

3.1 專門收支物業(yè)管理處客戶的各類按金。

3.2 戶口簽名人參考廣州項口管理中心下屬公司銀行戶運作模式,物業(yè)管理公司主管(kk leung)要單獨簽rmb3000或以下的支票。

4.基金戶

4.1 專門收支物業(yè)管理處客戶的各類基金。

4.2 一些非一般支出經特定審批程序或會由基金戶調撥至大額戶應付。

4.3 戶口簽名人參考廣州項目中心下屬公司銀行戶運作模式,物業(yè)管理公司主管

(kk leung)可單獨簽rmb3000或以下的支票。

4. 固定資產的管理

4.1 計價方法

1. 資產計價采用歷史成本原則。

2.凡單位價值2，000元以上，使用期限在一年以上的，并在使用中保持原來物質

形態(tài)的資產，列為固定資產。

3.設備或物品要作報廢,填寫《物品報廢申請表》

4.2折舊

1.折舊按照建時的成本價及預期可使用年限，以直線法每月計算，不預計殘值和清

理費用。

2.購建的固定資產,從次月開始計提折舊；處理的固定資產從次月開始不計折舊。

資產 預計可使用年限

汽車 10年

電腦及其輔件 3年

家具 5年

辦公室儀器 5年

裝修 3年

其他 報總部批準后執(zhí)行

5.費用的管理

5.1報銷手續(xù)

1.用款申請

1.1購買大宗物品（1,000元以上）需做三份報價分析填報《報價分析表》；在有

預算情況下1,000元以下由管理處經理審批：1,000元至3,000元由總部物業(yè)

經理審批；3000元以上由總經理或授權物業(yè)經理審批。

2.報銷手續(xù)

2.1持原始憑證（購物發(fā)票）填寫《付款申請表》，經手人按審批單要求填寫后交

管理處有關領導簽名。

2.2報銷審批單由管理處經理或有關領導簽名后，現(xiàn)金開支的結清余款，有備用金

的補足備用金。1000元以下之零星開支費用，由管理處經理審批予以報銷。

3.備用金

3.1各部門主管因公需零星購物的可申請備用金，備用金限額管理處經理1,000元，

各部門主管300元。

3.2申請備用金需填寫《借支單》由總部物業(yè)經理簽名同意，再到財務部領取，作

為本部門購物使用。

4.車費報銷手續(xù)

4.1管理處派員外出辦事，根據(jù)取回的合理憑證填寫《付款申請表》（車票）貼在后

面，經手人簽名、交由有關領導審批簽名后結清余款。

5.2工資發(fā)放

1.工資發(fā)放

1.1財務部于每月2日前將工資發(fā)放資料報總部物業(yè)經理審批。

1.2物業(yè)經理應在每月2日前審批完畢，并將工資發(fā)放資料返回管理處財務部。

1.3管理處于每月8日根據(jù)審批后的工資資料發(fā)放工資。

1.4財務部負責準備支票及匯款單。

1.5人事部負責考勤及核實出席時間

5.3應酬費用

1.應酬費用

1.1所有應酬費用（包括送禮）必須由財務部另冊詳盡列同被接待單位的資料、日期、

人數(shù)、地點。

1.2與管理處有關的對外單位發(fā)生的應酬費用，管理處人員內部的文娛活動費用，應

在預算中另列。

1.3應酬費用只為管理處部份有業(yè)務上需要的員工而設。各部門員工的應酬費必須事

先經公司主管經理同意。

1.4管理處每月應酬費用不得超出預算上限，及每次應酬費用不得超出rmb500元。若管理處主管認為當月需較多應酬或某次應酬將超出標準時，應預先請示物業(yè)經理批準后,方能為之。

6.營業(yè)收入的管理

6.1 管理費收取指引

涉及部門：管理處管業(yè)部、財務部

1.繳交管理費方法

1.1繳交現(xiàn)金

1.2銀行劃帳

2.出管理費單之安排（包括日期、部門跟進）

3.追收程序

3.1正常—發(fā)通知書致業(yè)戶

3.2欠費追收—特別函件

3.3再跟進追收—律師信

4.每段時間報告

4.1每周管理費收取明細

4.2每二周管理費收取明細

4.3每月管理費收取明細

5.表格

5.1管理費事宜(表格一)

5.2再次催款通知(表格二)

5.3最后催繳通知(表格三)

5.4管理費收取明細（適用每周，每二周，每月）

表格一

花園

編號：

致： 居 座 單元業(yè)主

先生/女士：

有關：管理費事宜

您好！根據(jù)本處記錄，貴單元 月份之管理費仍未付清，唯恐 閣下公務繁忙，一時遺忘，現(xiàn)特函通知。管理費等必須于每月七日內繳付。懇請 閣下盡快前來管理處繳交。

若 閣下已繳付上術款項，請不須理會本通知書。

如 閣下有疑問，可到管理處或致電管理處查詢，電話： 。

專此奉達，敬祝商安！

物業(yè)管理處

年 月 日

表格二

花園 編號：

致： 居 座 單元業(yè)主

先生/女士：

再次催款通知

您好！本處于上次致 閣下的專函中提及 月份之管理費共人民幣 元，至今仍未付清。截至本函日期為止，貴單位之總欠款額為人民幣 元。本處唯恐 閣下公務繁忙，一時遺忘，現(xiàn)特函通知。懇請 閣下盡快前來管理繳納。

凡超過7日未付款的，將按月息1.5%的滯納金有為采取有關程序追討。為避免不必要的附加費用之損失，本處懇請 閣下早日繳清上述欠款。

請鼎力支持為盼！

專此奉達，敬祝商安！

物業(yè)管理處謹啟

年 月 日

花園 編號：

致： 居 座 單元業(yè)主

先生/女士：

最后催繳通知

您好！本處已兩次致函于 閣下請付清 月份之管理費共人民幣 元、水費共人民幣 元，至今仍未清付。截至本函日期為止，貴單位之總欠款額為人民幣 元（其中滯納金 元），請 閣下務必于本月30日前付清。 如屆時貴單元仍未繳納上述款項及滯納金（按管理公約規(guī)定結算），本處在不得已的情況下，將采取相應措施。敬請諒解。

特此通知！敬祝商祺！

物業(yè)管理處謹啟

年 月 日

8. 附件一

例行程序時間表

1.預算程序時間

1.1季前第二個月月末各部門向財務部提交并由財務部匯總下季度預算。

1.2季前第三個月第一個星期管理處將預算呈交總部物業(yè)經理。

2.工資發(fā)放程序時間

2.1 每月2日前管理處將工資發(fā)放資料報總部物業(yè)經理審批。

2.2每月6日前總部物業(yè)經理應在二日內審批完畢并將工資發(fā)放資料返回管理處。

2.3每月8日管理處依據(jù)審批后的工資發(fā)放資料發(fā)放工資。

3.財務匯報程序時間

3.1每月5日內各管理處向總部物業(yè)經理報送月度財務報告，總部物業(yè)經理收到報 告次日起3日內審完。

3.2每個會計年度終一個月內管理處向總部物業(yè)經理報送年度財務報告，總部物業(yè) 經理收到報告次日起7日內審完。

4.報銷及清帳時間

4.1每月20日及月底凡員工于每月20日前欠公司款超過30日，管理處財務人員要 報告管理處負責人，管理處負責人要在月底前作出處理決定，交財務人員執(zhí)行。

5.其他

5.1總部財務部將不定期派員至管理處進行內部審計；

5.2總部財務部根據(jù)審批后的管理處預算撥款金額、撥款時間，及時為管理處撥款一

第一章 總 則

1、加強財務管理和經濟核算，規(guī)范公司的理財行為，根據(jù)《會計法》、《企業(yè)財務通則》、《外商投資企業(yè)會計制度》，并結合本公司的實際情況，特制定本制度。

2、 本制度適用于河南凱田物業(yè)服務有限公司

3、公司財務管理的主要職能是預測、決策、計劃和控制。財務管理的基本任務是：做好各項財務收支預算、控制、核算、分析和考核工作，如實反映公司的財務狀況和經營成果，有效地利用企業(yè)資產，努力提高經濟效益。

4、公司實行財務預算管理制度，每年元月25日前編制本年度的財務預算，年度財務預算經董事會批準后執(zhí)行，公司的所有財務收支應嚴格執(zhí)行年度財務預算，對超預算的支出，須經總經理特批。

5、公司實行"一支筆"的財務簽批制度，公司及其所屬部門的第一負責人為公司和部門的財務簽批人，第一負責制人因故不能簽批時，可委托其它人代簽。

第二章 財務機構和會計人員

1、根據(jù)公司營運的需要，公司設立財務部。公司財務部經理對財務管理全面負責，并組織實施財務部的主要職能，執(zhí)行和落實公司各項財務管理制度。

2、公司財務部設立物管及財務管理與會計核算相關崗位。物管下設物管主任、固定資產管理、存貨稽查、倉庫保管、統(tǒng)計等崗位，全面負責集團的物資管理。公司財務部還應設立帳務管理、資金管理、計劃管理、財務稽核、出納等崗位，全面負責公司財務管理與核算工作。

3、公司的財務負責人實行委派制，由集團委派。對委派的財務負責人其考核工作、工資晉升、獎勵與處罰、工作調動等由集團財務部管理。

4、 財務人員應參與并擬定公司的財務預算生產經營計劃、投資計劃、考核和分析財務預算的執(zhí)行情況。

5、 財務人員要認真履行職責，正確核算，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經濟業(yè)務，維護財經紀律。

6、 財務人員調動工作或因故離職時，要辦好交接手續(xù)，未辦理交接手續(xù)，不得離職。

第三章 財務核算的一般原則

1、 會計核算必須遵守國家的相關法律、法規(guī)和公司章程的有關規(guī)定。

2、 公司會計年度自每年一月一日起至十二月三十一日止。

3、 根據(jù)國家會計制度的要求，在不影響會計核算、對外統(tǒng)一會計報表及指針匯總前提下，正確設置和使用會計科目。

4、 公司的會計記帳方法采用借貸記帳法。

5、公司以人民幣為記帳本位幣，發(fā)生涉及外幣的業(yè)務，按當月一日外匯市場匯率的中間價折合本位幣記帳，期末將貨幣性外幣帳戶的余額按期末外匯市場匯率中間價調整折合人民幣金額，調整后折合人民幣余額按期末帳面余額之差作為匯兌損益，并按規(guī)定記入"財務費用"、"在建工程"等科目。

6、 公司依照會計準則和會計制度所確定的各種會計處理方法必須前后一致，具有可比性。

7、公司采用權責發(fā)生制原則，凡應屬于本期收入和費用，不論其款項是否收到或支付，均可作為本期收入和費用處理，反之，即使其款項已在本期收到或付出，也不應作為本期收入和費用處理。

8、各種會計記錄必須及時進行處理，不得拖延積壓，會計處理必須清晰、簡明、易懂，對于復雜的經濟業(yè)務應用規(guī)范文字加以表述，便于理解、檢查和利用。

第四章 財務預算管理

2、財務預算管理的基本任務：做好財務預算、分析、檢查工作，根據(jù)財務預算依法籌建、使用資金，有效利用公司各項資產，努力提高經濟效益。

3、 財務預算的編制

（1）財務預算是以貨幣等形式展示未來某一特定期間內企業(yè)全部經營流動的各項目標及其資源配置的定量說明。即在預測與決策的基礎上，按照規(guī)定的目標和內容以計劃的形式具體地、系統(tǒng)地反映企業(yè)未來的銷售、生產、成本、現(xiàn)金流入與流出，便于有效地組織與協(xié)調企業(yè)的全部生產經營活動，完成企業(yè)的既定目標。

（2） 財務預算內容：

a、銷售預算。銷售預算是編制利潤預算的基礎。根據(jù)企業(yè)經營目標，遵循以銷定產的原則，通過量本利分析，確定最佳銷售量和銷售價格。

b、生產預算。以銷售預算為基礎，結合公司的生產能力，預計生產量和存貨需求量，編制生產計劃表或工程進度計劃表。

c、成本預算。為規(guī)劃利潤和成本，控制企業(yè)的現(xiàn)金流量，依據(jù)生產量預算直接材料、直接人工、制造費用編制生產成本預算表。

制現(xiàn)金預算表，固定資產購置計劃表、其它收入預算表、其它支出預算表、現(xiàn)金預算表和融資計劃表。

f、利潤預算。利潤預算是以貨幣形式綜合反映預算期內企業(yè)經營活動成果的利潤計劃性。

g、資產負債預算，為反映企業(yè)預算期內期末財務狀況的全貌，編制資產負債預算表

h、財務狀況預算。根據(jù)各種形式的收入和費用的預測，綜合預算企業(yè)未來經營實現(xiàn)狀況并檢驗預算期內經營預算結果，編制財務比率分析表，適時向決策者提供有效的控制經營活動的信息分析資料。

4、 財務預算編制方法：采用滾動預算法，以一個會計年度為一個預算期，按季、月度編制預算計劃。

5、 財務預算編制程序：

（1） 公司財務部編制單位的財務預算，形成財務預算初稿。

（2）將財務預算初稿報公司總經理審核，經公司董事會批準后執(zhí)行。

6、 編撰財務預算時間：各單位年度預算應于每年元月25日前完畢。

第五章 資金管理

2、 建立資本金保全制度，保障所有者權益。

3、貨幣資金實行集中與分級管理相結合的制度，公司在銀行開設的所有帳戶須經集團財務部和公司總經理批準。預留印鑒必須加蓋公司財務章、公司法人代表私章，未經批準各部門一律不準在銀行開設帳戶。

4、 公司對外投資支出，凡屬于預算計劃內的投資項目，須由總經理審批，預算計劃外的投資項目支出由總經理審核，董事長簽批。

5、公司財務預算計劃內的各部門的費用支出，其數(shù)額超過一定標準的應通過簽呈流轉程序

報總經理審批，預算外的費用支出均需通過簽呈流轉程序報總經理審批。

6、公司財務部應加強對資金管理，每月對公司的資金使用情況進行一次全面檢查，對不合理占用及閑置資金，經報總經理批準后統(tǒng)一調度。

7、公司實現(xiàn)的銷售收入及其它收入一律進公司的預算帳戶，根據(jù)生產經營資金的需要量，定期從預算內帳戶轉入往來帳戶，所有資金支付均過往來帳戶進行。

8、 公司財務部應加強對公司的資產負債比例的管理，保持適度的.債務規(guī)模和合理的資本結構，減少公司的經營風險。

第六章 貨幣資金和往來結算管理

1、 貨幣資金為：

（1） 庫存現(xiàn)金：庫存的人民幣和外幣，

（2） 銀行存款：存放在銀行和其它金融機構的人民幣和外幣，

（3） 其它貨幣資金：外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證存款和在途貨幣資金等。

2、 公司現(xiàn)金收付，實行合理分工，帳款分開，互相監(jiān)督。

3、 公司每周核對庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金帳余額是否相符，現(xiàn)金的日記帳與現(xiàn)金總帳每月核對，保證出納記帳與會計記帳一致性。

4、 建立銀行存款日記帳制度，做到日清月結。銀行存款日記帳必須每月與銀行對帳單進行核對，并編制銀行存款余額調節(jié)表進行調整。

5、 公司采取適當措施預防下列外匯風險：

（1） 換算風險；

（2）交易風險；

（3）經營風險； 在國際外匯市場動蕩時期，可考慮用套期保值方式，以避免損失。

6、公司的往來款項包括：應收帳款、應收內部單位款、預付帳款、其它應收款、應付內部單位款、應付帳款、其它應付款、應工資、應付福利費、應交稅金等。

7、公司嚴格控制應收帳款的數(shù)額和收回時間，對長期不能收回的，指定專人，查明原因，

積極催收；確實無法收回的按規(guī)定程序批準后，列作壞帳塤失處理。

8、 公司按照下列要求對應收帳款進行管理：

（1） 認真作好應收帳款的日常核算工作；

（2） 每月進行往來清算和應收帳款的帳齡分析，將應收帳款回收情況的明細報告隨月度相關會計報表提交集團財務部：

（3） 加強對應收帳款的催收，并將應收帳款的催收作為經營業(yè)績考核的指針之一；

（5） 建立健全壞帳損失的確認、審批手續(xù)。

（6） 公司應收帳款有下列情況之一的，即確認為壞帳損失的發(fā)生。

a、 因債務人破產或者死亡，在以其破產財產清償后，仍然不能收回；

b、 因債務人逾期未履行償債義務，已超過三年，仍然無法收回。

（7）公司財務部應依照上述方法對壞帳進行嚴格調查確認，調查人根據(jù)調查結果寫出分析處理意見，經集團財務部經理批準，報集團公司總經理批準后執(zhí)行。

（8） 壞帳損失的處理方法為備抵法。公司年未以應收帳款余額3%計提壞帳準備金。

9、 墊付員工的各種款項，應按規(guī)定及時在職工的工資內扣回。

10、 公司建立應收票

據(jù)的登記保管工作，加強對應收票據(jù)的回收及管理。

第七章 存貨管理

1、 公司的存貨管理由集團公司物管中心負責，對存貨的采購、入庫、出庫及日常管理要制定相關制度。

2、 存貨的購入必須執(zhí)行預算計劃，經審批后組織采購。

3、 存貨入帳計價

（1） 購入的存貨按照進貨原價加上運雜費、保險費、途中合理損耗和入庫前的加工整理費用等計價：

（2） 自制的存貨按照制造過程中的各項實際支出計價：

（4） 投資者投入的存貨按照評估確認或者合同、協(xié)議約定的價值計價；

（5） 盤盈的存貨按照同類存貨的實際成本計價；

（6） 接受捐贈的存貨按照發(fā)票帳單所列金額加負擔的運輸費、保險費、繳納的稅金等計價。無發(fā)票帳單的，按照同類存貨的市價計價。

4、 存貨發(fā)出計價：采用加權平均

5、由物管中心設立專職倉庫員，加強對實物的管理。倉管員必須根據(jù)采購員或業(yè)務員提供的發(fā)票帳單，材質證明書認真清點，核對數(shù)量（重量），填寫入庫單，三方（倉管員、采購員、主管）簽字辦理入庫手續(xù)。

6、存貨發(fā)出必須填寫出庫單，填明用途、數(shù)量、名稱、規(guī)格，經審核批準，經辦人、主管、倉管員簽字手續(xù)齊全方能發(fā)貨，對于有消耗定額的材料發(fā)出，必須按定額發(fā)放。

7、 公司建立嚴格的存貨清查制度，對存貨進行定期和不定期清查盤點。

8、 在清查盤點中，發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧時，應查明原因，經公司領導及有關職能部門批準后分別處理。

9、要加強對低值易耗品的管理，并設立"專用低值易耗品"備查薄，低值易耗品可采用一次攤銷法。存貨的具體管理內容參見《存貨管理規(guī)定》。

第八章 固定資產管理

1、公司物管是固定資產的管理部門，對固定資產的管理要制定相關的制度。

2、固定資產是指使用期限在一年以上，單位價值在2000元以上的資產。包括房屋、建筑物、機器設備，運輸設備，主要辦公工具及其它設備等。

3、固定資產計價按實際成本計價：

(1) 購入的按照買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金等計價。

(2) 自行建造的按照建造過程中實際發(fā)生的全部支出計價；

(3) 投資者投入的按照評估確認或者合同、協(xié)議約定的價值計價；

改擴建過程中發(fā)生的固定資產變價收入后的余額計價；

4、固定資產實行分級歸口管理，實行誰使用誰管理的原則，把固定資產的管理工作落實到部門、個人。各部門對所管理的固定資產必須指定專人負責，加強維護保養(yǎng)，定期檢查。

5、固定資產的折舊。公司固定資產折舊采用平均年限法（直線法）計提，固定資產殘值率為5%。

6、固定資產購置

（1）對于購入不需要安裝的固定資產，要建立嚴格的入庫及領用保管制度，由物管中心、使用保管部門、購置部門會同驗收，物管中心根據(jù)領用單開設固定資產卡片，并由保管使用部門簽章后，分別保存管理。

（2）對于建設安裝的在建工程，在全部工程完工后，財務人員應按工程的實際支出作為入帳價值，按財務制度的要求將在建工程轉入固定資產。

7、固定資產的盤點。

（1）公司對固定資產進行定期和不定期清查。年終清查由物管中心、使用部門和財務部門實地盤點。不定期清查，根據(jù)實際情況組織進行。

（2）盤盈、盤虧的固定資產應查明原因，報批后按規(guī)定進行帳務處理。盤盈的固定資產應按其估計凈值計入營業(yè)收入；盤虧的固定資產按照原價扣除累計折舊，過失人及保險集團公司賠款后的差額計入營業(yè)外支出。

8、公司對固定資產的購入、出售、清理、報廢的內部轉移都要辦理會計手續(xù)，加強固定資產的管理。固定資產的管理詳細內容參見《固定資產管理規(guī)定》。

第九章 無形資產及其它資產的管理

1、無形資產階級計價原則：

（1） 自行開發(fā)的無形資產，按開發(fā)過程中實際發(fā)生的支出數(shù)計價；

（2） 對于購入的無形資產，按實際支付的價款計價；

（3） 外單位投資轉入的無形資產，按評估確認或合同協(xié)議約定的金額計價；

（4） 接受捐贈的無形資產按所附單據(jù)或參照市價計價。

（5） 商譽的計價應當經評估機構確認，除公司合并外，商譽不得作價入帳。

2、無形資產按下列規(guī)定進行攤銷；

（1） 專有技術按15年平均攤銷；

（2） 土地使用權按30年-50年平均攤銷；

（3） 其它按10年平均攤銷。

3、公司接收、購入、轉讓或自行開發(fā)無形資產須經公司總經理批準后方可辦理。

4、其它資產按下列規(guī)定進行攤銷

（1） 租賃費按6年平均攤銷

（2） 裝修費按5年平均攤銷；

（3） 開辦費按5年平均攤銷。

第十章 成本費用管理

1、公司將一切經營性開支按其性質正確劃分為資本性支出和成本費用支出。成本費用必須按照權責發(fā)生制原則進行核算，嚴格劃分成本費用的受益期限。公司按期核算所耗費的實際成本費用，不得以計劃、定額、估計成本費用代替實際成本費用。

2、 成本費用的計價方法，必須前后一致，一經確定，不得任意改變。

3、 管理費用實行預算定額進行管理。

公司的相關管理費用在預算內公司掌握使用，超過預算的相關費用須經集團公司總經理批準后方可使用。

4、集團管理中心發(fā)生的管理費用按一定比例分攤至公司，公司應按年初制定的分攤比例嚴格分攤，不得有拒絕分攤的情況發(fā)生。有關費用的報銷參見《報銷管理規(guī)定》。

為了小區(qū)有個優(yōu)美的環(huán)境，廣大業(yè)主得到更好地服務，便于物業(yè)公司更好地管理，將來開創(chuàng)更多更好的創(chuàng)收項目，現(xiàn)制定以下物業(yè)財務管理制度。

一. 財務管理制度

1. 嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的財務會計制度和有關財經紀律,按《會計法》辦事,遵章守法,做好財務會計工作。

2. 財務科負責本物業(yè)公司的經濟總核算。每月末收銀員把各住宅、商鋪收取的租金、物業(yè)管理費等,做好收支結算表、欠繳管理費情況表交到財務科,由財務科及時編制損益表和資產負債表等財務報表，進行稅務申報，并綜合公司資金運作的情況、管理費收入和費用開支的資料向公司領導報告。

3. 管理和控制物業(yè)公司各部門編制收支計劃,平衡工作,嚴格檢查備用金的使用, 嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度,負責本公司資金運作的組織和調動,定期把資金變化情況向公司領導匯報。

4. 遵循權責發(fā)生制原則及時完成收支核算,做好財務記載,正確核算,按時準確編報會計報表。

5. 負責公司的各項資產登記、核對工作,保證資產更新的資金來源,保障資產的更新?lián)Q代。

6. 對公司的各項開支力求做到嚴格審核、合理開支,對違反規(guī)定,未經審批的開支一律不得報銷。

二. 會計核算管理制度

1. 采用借貸記帳法,以權責發(fā)生制為原則,收入與其相關的成本、費用應當相互配比。

2. 合理劃分收益性支出與資本性支出,凡支出的效益僅與本會計年度相關的,應當作為收益性支出(如辦公費用的支出);支出的效益與幾個會計年度相關的,應當作為資本性支出(如固定資產的購置)。

3. 會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。

4. 會計核算以人民幣為記帳本位幣;會計記錄的文字均使用中文;會計憑證使用復式記帳憑證。

5. 會計科目的設置,會計憑證、帳簿、報表和其他會計資料的編制,必須符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定,并應及時向領導和有關部門報送會計報表。

6. 會計憑證、帳簿、報表和其他會計資料,應當按照國家有關規(guī)定建立檔案,妥善保管,保管期滿需要銷毀時,要填寫"會計檔案銷毀清冊",經經理審閱,報公司董事和財政部門批準后銷毀。

三. 現(xiàn)金管理制度

1. 根據(jù)物業(yè)管理公司管理業(yè)務的需要,應在財務科保持有適量庫存現(xiàn)金,以備小額現(xiàn)金的零星支出，超出限額部分，應在當天存入銀行?，F(xiàn)金必須在規(guī)定的范圍、限額內支出 ,現(xiàn)金支出不得在現(xiàn)金收入中直接坐支。

2. 現(xiàn)金的使用范圍:

2.1 支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項。

2.2 支付給不能轉帳的集體單位或城鄉(xiāng)居民個人的勞務報酬或購買物資的款項。

2.3 結算其他的零星支付款項。

2.4. 各個部門因采購工作需要,可通過申請方式進行申請采購備用金。

2.5. 不準利用管理公司銀行帳戶為其他單位或個人支付和存入現(xiàn)金。

2.6. 不準用白條或不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。

四. 支票管理制度

1. 嚴格遵守《支付結算辦法》中有關支票使用的規(guī)定,不得簽發(fā)空白支票。

2. 支票金額起點為人民幣100元,支票的付款期限為自出票日起10天內。普通支票可以用于支取現(xiàn)金,也可以用于轉帳,在普通支票左上角劃兩條平行線的,為劃線支票,劃線支票只能用于轉帳,不得支取現(xiàn)金。

3. 簽發(fā)支票應使用碳素墨水或墨汁填寫,票面必須有收款人名稱、出票日期、確定的金額、用途以及出票人預留的銀行印章。預留的銀行印章必須為單位的財務專用章及法定代表人的私章,支票印鑒應蓋在出票人簽章處,不得蓋在空白的磁碼區(qū)域上或多蓋預留銀行印章,否則銀行將予以退票。

五. 財務支出規(guī)定及審批程序

1．財務支出規(guī)定

1.1 因公需要借現(xiàn)金時，借款人應填寫《財務支出審批單》、《借款單》，并按規(guī)

定的格式內容填寫后，經所在部門領導簽字同意、送財務人員審核、再報公司領導審批后，方可到財務部辦理借款手續(xù)。

1.2 各業(yè)務經辦人對發(fā)生的各項費用，應在費用發(fā)生之日起一周內辦理報銷手

續(xù)。

1.3 報銷人員須憑合法的原始票據(jù)到財務部領取《報銷單》?！秷箐N單》填寫的各

項內容要清楚，數(shù)字要準確，金額的大寫數(shù)字要正確，所填寫內容要與原始憑證相符，并將票據(jù)分類粘貼整齊后，交由部門領導審批后，再將《報銷單》返回財務科，財務人員根據(jù)財務制度規(guī)定認真審核，審核無誤后，經公司領導簽字同意后，辦理報銷手續(xù)。

1.4 借款人辦理報銷手續(xù)時，財務人員應查閱《備用金臺賬》，查明報銷人員原

借款金額，對報銷的超支款項應及時付現(xiàn)退還本人，對報銷后低于借款金額款項的，應讓其退回余額以結清原借款所借賬款。

1.5 借款人員應及時沖帳，不能跨年度使用借款。年末借款的，應于12月29日

前把借款歸還財務科，待次年一月重新辦理借款手續(xù)。

1.6 外購材料物資應該將供應商出具的發(fā)票、收到貨物的入庫單、現(xiàn)金采購的加

附《財務支出審批單》，經有關部門審核、復核，報審批人核準后出納方能付款。

1.7 稅款、行政規(guī)費的支出可由經辦部門簽字并提交財務會計審核后，按審批程

序報公司領導審批。

1.8 所有支出憑證由出納嚴格審核其內容與金額是否與實際相符，票據(jù)是否合

法、合規(guī)，收款單位的印章是否合法有效、領款人的簽字是否相符，審核、審批手續(xù)是否完備，如有疑問必須查詢清楚并得到確認后方能付款。報銷人對所報銷發(fā)票的真實性負永久責任。

2. 審批程序

業(yè)務經辦人 — 部門負責人（復核） — 會計（審核） —審批人（批準）—出納（付款）

管理處財務管理的基本任務是: 物業(yè)管理處的財務管理為獨立運作及核算，與物業(yè)管理公司分開?；I集和管理物業(yè)管理處的資金和資產，組織日常財產運作和會計核算，協(xié)調財務開支，真實地、系統(tǒng)地、全面地反映公司的經營狀況，監(jiān)督各項財務計劃 的執(zhí)行情況。

1． 會計制度

1.1管理處的業(yè)務范圍，所屬國內行業(yè)，執(zhí)行其所屬行業(yè)之會計制度。

1.2執(zhí)行公司統(tǒng)一規(guī)定的會計制度。

2． 會計年度

2.1為了符合國內《會計法》要求，管理處需按國內規(guī)定的會計年度，即自公歷1 月1日起至12月31日止，編制一套符合國內要求的會計報告。

3． 記帳本位幣

管理處記帳以人民幣為單位。

4． 收入和費用的確認

管理處正確劃分資本性支出和權益性支出，對各項收入和費用的確認采用權責發(fā)生制原則。

2. 公司內部財務管理的基本工作

2.1財務匯報流程

1

1. 財務匯報流程

1.1 管理處財務每月定期向項目中心物管部報告。

1.2 物管部財務每月定期向項目中心財務部報告。

2. 財務匯報格式

2.1 為統(tǒng)一口徑、便于匯總，管理處統(tǒng)一使用公司總部規(guī)定的財務報告格式。

3. 財務報告分類

3.1月報、季報和年報

4. 財務報告組成及內容

4.1 財務報告組成按公司總部統(tǒng)一規(guī)定編報，其主要報告有：

4.1.1 資產負債表；

4.1.2 損益表；

4.1.3 現(xiàn)金流量表;

4.1.4 其他報表（包括但不限于固定資產，應收賬，應付賬，收入明細賬等）。

4.2財務報告中管理處核算或反映的內容按公司總部統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

5. 財務報告提交與審批時間

5.1季報應于每月5日以前、年報應于年度終了10日內，報公司總部物業(yè)經理審批。

5.2公司總部物業(yè)經理應在收到管理處財務報告次日起3日內審完，并將財務報告

2

3.2 管理處在前季度第三個月第一個星期，將預算報物業(yè)經理審批。

3.3物業(yè)經理收到各管理處預算，在10日內審批完成。

3.4 審批完畢后，交地區(qū)總監(jiān)最后審批，審批于5日內完成。

3.5 審批后的財務預算，及時回復各管理處并通知公司總部（項目中心）財務部。

3.6公司總部財務部根據(jù)審批后的管理處預算的撥款金額、撥款時間等，及時為各管理處撥款。

4.預算與實際對比

4.1 各管理處的財務報告，要有反映預算數(shù)與實際完成數(shù)對比資料；

4.2 實際完成數(shù)大于預算5%以上時，要有文字說明；

4.3 實際完成數(shù)小于預算10%以上時，要有文字說明；

7.1現(xiàn)金管理

1.現(xiàn)金處理

1.1管理處的現(xiàn)金管理由現(xiàn)金出納和會計負責，現(xiàn)金出納，應每天登記當天的現(xiàn)金收支記錄及整理有關憑證資料，管理處負責人可以隨時監(jiān)督檢查。

1.2管理處辦公室應儲存適量現(xiàn)金，現(xiàn)暫定500元，足夠3-5天內的日常零星開支。

現(xiàn)金存量在規(guī)定的限額內。當現(xiàn)金余額到達現(xiàn)金存量下限時,由出納通知會計，

4

并準備支票由物業(yè)經理簽署后提取現(xiàn)金。

1.3現(xiàn)金出納根據(jù)管理處開支情況，提出現(xiàn)金存量上下限報總部物業(yè)經理批準。

1.4辦公室應把現(xiàn)金儲存于保險箱內。

1.5保險箱密碼與保險箱鎖匙由二人分別持有管理，未得物業(yè)經理批準不得移交第三者。

1.6出納與會計每周末及月末下班前進行現(xiàn)金盤點；由出納填寫現(xiàn)金盤點登記表兩人共同簽字。月末盤點，會計核對現(xiàn)金帳無誤后，再由會計及出納共同簽署確認帳物相符。管理處負責人可以隨時進行監(jiān)督盤點。出納每日必須登記現(xiàn)金日記帳， 保證賬目與現(xiàn)金數(shù)額相符，并每月與會計對帳。

2. 現(xiàn)金提款

2.1 管理處每月的用款由項目的專用帳戶開支。

2.2 管理處現(xiàn)金儲存量在規(guī)定限額內（現(xiàn)暫定在不超過5，000元。每當現(xiàn)金余額到達現(xiàn)金存量下限（500元）時，出納要通知會計，并準備轉帳支票預約簽署。

財務部要每月咨詢管理處主管，建議財務部主管修訂現(xiàn)金存量上下限。

2.3 每次提款由出納負責安排，管理處派員與出納一同提款。

8.費用的管理

8.1報銷手續(xù)

1.用款申請

1.1購買大宗物品（1,000元以上）需做三份報價分析填報《報價分析表》；在有預算情況下1,000元以下由管理處經理審批：1,000元至3,000元由總部物業(yè)經理審批；3000元以上由總經理或授權物業(yè)經理審批。

2.報銷手續(xù)

2.1持原始憑證（購物發(fā)票）填寫《付款申請表》，經手人按審批單要求填寫后交管理處有關領導簽名。

2.2報銷審批單由管理處經理或有關領導簽名后，現(xiàn)金開支的結清余款，有備用金的補足備用金。1000元以下之零星開支費用，由管理處經理審批予以報銷。

3.備用金

3.1各部門主管因公需零星購物的可申請備用金，備用金限額管理處經理1,000元，

各部門主管300元。

3.2申請備用金需填寫《借支單》由總部物業(yè)經理簽名同意，再到財務部領取，作為本部門購物使用。

4.車費報銷手續(xù)

4.1管理處派員外出辦事，根據(jù)取回的合理憑證填寫《付款申請表》（車票）貼在后面，經手人簽名、交由有關領導審批簽名后結清余款。

9.1工資發(fā)放

1.工資發(fā)放

1.1財務部于每月2日前將工資發(fā)放資料報總部物業(yè)經理審批。

1.2物業(yè)經理應在每月2日前審批完畢，并將工資發(fā)放資料返回管理處財務部。

1.3管理處于每月8日根據(jù)審批后的工資資料發(fā)放工資。

1.4財務部負責準備支票及匯款單。

1.5人事部負責考勤及核實出席時間

10.1應酬費用

1.應酬費用

1.1所有應酬費用（包括送禮）必須由財務部另冊詳盡列同被接待單位的資料、日期、人數(shù)、地點。

1.2與管理處有關的對外單位發(fā)生的應酬費用，管理處人員內部的文娛活動費用，應在預算中另列。

1.3應酬費用只為管理處部份有業(yè)務上需要的員工而設。各部門員工的應酬費必須事先經公司主管經理同意。

1.4管理處每月應酬費用不得超出預算上限，及每次應酬費用不得超出rmb500元。若管理處主管認為當月需較多應酬或某次應酬將超出標準時，應預先請示物業(yè)經理批準后,方能為之。

11.營業(yè)收入的管理

11.1 管理費收取指引

涉及部門：管理處管業(yè)部、財務部

1.繳交管理費方法

1.1繳交現(xiàn)金

1.2銀行劃帳

2.出管理費單之安排（包括日期、部門跟進）

3.追收程序

3.1正?！l(fā)通知書致業(yè)戶

3.2欠費追收—特別函件

3.3再跟進追收—律師信

4.每段時間報告

4.1每周管理費收取明細

4.2每二周管理費收取明細

4.3每月管理費收取明細

管理處財務管理的基本任務是: 物業(yè)管理處的財務管理為獨立運作及核算，與物業(yè)管理 公司分開?；I集和管理物業(yè)管理處的資金和資產，組織 日常財產運作和會計核算，協(xié)調財務開支，真實地、系 統(tǒng)地、全面地反映公司的經營狀況，監(jiān)督各項財務計劃 的執(zhí)行情況。

一、會計制度

1、管理處的業(yè)務范圍，所屬國內行業(yè)，執(zhí)行其所屬行業(yè)之會計制度。

2、執(zhí)行公司統(tǒng)一規(guī)定的會計制度。 記帳本位幣管理處記帳以人民幣為單位。

3、收入和費用的確認管理處正確劃分資本性支出和權益性支出，對各項收入和費用的確認采用權責發(fā)生制原則。

財務報告分類

月報、季報和年報 財務報告組成及內容 財務報告組成按公司總部統(tǒng)一規(guī)定編報，其主要報告有： 資產負債表； 損益表； 現(xiàn)金流量表; 其他報表（包括但不限于固定資產，應收賬，應付賬，收入明細賬等）。 財務報告中管理處核算或反映的內容按公司總部統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

1、管理處的現(xiàn)金管理由現(xiàn)金出納和會計負責，現(xiàn)金出納，應每天登記當天的現(xiàn)金收支記錄及整理有關憑證資料，管理處負責人可以隨時監(jiān)督檢查。

2、管理處辦公室應儲存適量現(xiàn)金，現(xiàn)暫定500元，足夠3-5天內的日常零星開支?，F(xiàn)金存量在規(guī)定的限額內。當現(xiàn)金余額到達現(xiàn)金存量下限時,由出納通知會計并準備支票由物業(yè)經理簽署后提取現(xiàn)金。

3、現(xiàn)金出納根據(jù)管理處開支情況，提出現(xiàn)金存量上下限報總部物業(yè)經理批準。

4、辦公室應把現(xiàn)金儲存于保險箱內。

5、保險箱密碼與保險箱鎖匙由二人分別持有管理，未得物業(yè)經理批準不得移交第三者。

6、出納與會計每周末及月末下班前進行現(xiàn)金盤點；由出納填寫現(xiàn)金盤點登記表兩人共同簽字。月末盤點，會計核對現(xiàn)金帳無誤后，再由會計及出納共同簽署確認帳物相符。管理處負責人可以隨時進行監(jiān)督盤點。出納每日必須登記現(xiàn)金日記帳， 保證賬目與現(xiàn)金數(shù)額相符，并每月與會計對帳。

現(xiàn)金提款

1、管理處每月的用款由項目的專用帳戶開支。

2、管理處現(xiàn)金儲存量在規(guī)定限額內（現(xiàn)暫定在不超過5000元。每當現(xiàn)金余額到達現(xiàn)金存量下限（500元）時，出納要通知會計，并準備轉帳支票預約簽署。財務部要每月咨詢管理處主管，建議財務部主管修訂現(xiàn)金存量上下限。

3、每次提款由出納負責安排，管理處派員與出納一同提款。

按金管理

1、退還裝修押金及裝修工作證押金程序

1、裝修后3個月內，管理處對已裝修單位驗收合格后，填寫《裝修按金發(fā)還申請表》，并附上文件憑證.

2、 管理處經理簽名同意后可予以退還裝修押金及工作證押金。

3、 財務核實發(fā)還申請表后才發(fā)放款項。

支出報銷流程

1、各部門需指定一人與財務部對口辦理有關支出報銷管理工作。（其他人員支

出報銷亦統(tǒng)一由部門與財務部對口）

2、部門任何支出，先向財務部索取《付款申請表》，填好后連同有關單據(jù)合格、發(fā)票等并作背書，經部門負責人核實簽字。

3、管理處經理簽批后，再交財務部核對。會計核對后，將付款申請書及有關單據(jù)交財務部出納。

4、出納登記現(xiàn)金日記帳，將簽署后的付款申請書與發(fā)票、原始憑證等交會計。

5、財務部會計入帳，制作憑證。

6、若要開支票，會計負責準確支票并安排蓋章。

1、基本戶口 財務總監(jiān) 作收支費用

2、按金戶口 財務總監(jiān) 收取裝修按金、管理費按金

注：每個管理處均開設以上類別戶口

4. 固定資產的管理

1. 資產計價采用歷史成本原則。

2.凡單位價值200元以上，使用期限在一年以上的，并在使用中保持原來物質形態(tài)的資產，列為固定資產。

3.設備或物品要作報廢,填寫《物品報廢申請表》

報銷手續(xù)

1、持原始憑證（購物發(fā)票）填寫《付款申請表》，經手人按審批單要求填寫后交管理處有關領導簽名。

元以下之零星開支費用，由管理處經理審批予以報銷。

備用金

1、各部門主管因公需零星購物的可申請備用金，備用金限額管理處經理1,000元，各部門主管300元。

2、申請備用金需填寫《借支單》由總部物業(yè)經理簽名同意，再到財務部領取，作為本部門購物使用。

3、車費報銷手續(xù)

4、管理處派員外出辦事，根據(jù)取回的合理憑證填寫《付款申請表》（車票）貼在后面，經手人簽名、交由有關領導審批簽名后結清余款。

工資發(fā)放

1、財務部于每月2日前將工資發(fā)放資料報總部物業(yè)經理審批。

2、物業(yè)經理應在每月2日前審批完畢，并將工資發(fā)放資料返回管理處財務部。

3、管理處于每月8日根據(jù)審批后的工資資料發(fā)放工資。

4、財務部負責準備支票及匯款單。

5、人事部負責考勤及核實出席時間

6.營業(yè)收入的管理

管理費收取指引

1、繳交管理費方法

繳交現(xiàn)金 銀行劃帳

2、.出管理費單之安排（包括日期、部門跟進）

物業(yè)公司財務日志范文范本篇五

2012年3月19日我應聘到***物業(yè)公司會計崗位工作，在緊張的工作中不覺現(xiàn)在就到了年末，2012年的財務工作雖然還在持續(xù)中，但是回首這幾個月來的財務工作，心中感受頗多。在***物業(yè)公司快速發(fā)展期間，我有幸成為了其中的一員，因為企業(yè)的快速發(fā)展也促使我不得不加強自身素質的提高，以便適應公司快速前進的步伐。在領導的指導和同事們的幫助下，我不斷鞏固、不斷學習相關財務知識，時刻注意將理論知識和財務實踐結合起來，個人無論是在敬業(yè)精神、思想境界，還是在業(yè)務素質、工作能力上都得到很大提升，能順利地完成領導賦予的各項工作任務，較好地履行了崗位所賦予的職責。入職以來，我主要負責財務核算、納稅申報等工作，現(xiàn)將我這期間的思想、工作情況匯報如下：

一、思想方面在思想方面。

不斷學習***物業(yè)公司的管理理念和企業(yè)文化，始終以“崇德、齊同、卓新”的態(tài)度投入到日常的工作生活中，做到了與人為善，和睦相處。

二、工作方面。

1、財務核算工作財務核算是會計人員的基本工作，也是日常性工作?，F(xiàn)在的財務核算都是借助財務軟件來完成的，對財務軟件的日常性工作操作已經可以熟練掌握使用。在工作中做到及時編制憑證、按時結賬、及時準確的`出具財務報表并上報公司財務中心。

2、月度資金預算及2012年財務預算的編制“凡事預則立，不預則廢”——按照***物業(yè)公司財務中心的要求每月及時填報月度資金預算表及年終填報下年度的資金預算計劃，在完成此項工作中體會到公司在資金的方面的管理的先進性。合理有效地籌措、分配、使用資金，加強對公司內資金使用的監(jiān)督和管理，提高資金利潤率，保證資金安全。

3、財務內部報表的編制在日常的財務核算中編制的《資產負債表》、《損益表》等基礎的財務報表并不能滿足一個日益發(fā)展壯大的公司管理層企業(yè)管理的需求，而財務中心適時的推出、改進一系列的財務內部報表，為公司的進一步發(fā)展奠定了一個夯實的基礎。在編制內部報表的過程中，能夠正確領會到公司管理層的對物業(yè)公司下一步發(fā)展所指明的方向。促使自己在工作中完善核算方法，為公司的可持續(xù)發(fā)展做好扎實財務工作。

4、物業(yè)軟件的實施為了完善物業(yè)公司的核算工作，公司安裝了專業(yè)的物業(yè)管理軟件，以方便輔助財務的核算。在物業(yè)管理軟件的推廣使用中與軟件公司的工程師積極溝通，尋求解決完善軟件存在問題的方法，并指導物管員正確的使用軟件。使物業(yè)管理軟件在日常物業(yè)管理中發(fā)揮最大的作用。

5、領導臨時交辦的其他工作對于一件事重要與否應該在第一時間做出正確的判斷，才方便下一步制定計劃。在領導臨時交辦的其他工作，我總是要判斷其是否重要、緊急，然后合理的安排時間，在有效的時間內高質高量的完成領導交辦下來臨時事項。合理的安排時間，有效的利用時間，否則縱使每天忙得團團轉但其實又真的沒干什么，就向一個救火隊員一樣，哪里有火哪里跑，最后卻收益甚微。

新的形勢和新的發(fā)展要求賦予了我們新的責任和使命，作為***物業(yè)的一名普通員工強烈的使命感和責任感又不斷的鞭策我繼續(xù)開拓創(chuàng)新，闊步向前，宏偉的企業(yè)愿景正在向我們敞開懷抱，在此謹借屈原的一句話表達我個人對新一年工作的態(tài)度，即“路漫漫其修遠兮，吾將上下而求索”。

物業(yè)公司財務日志范文范本篇六

第一條為了規(guī)范物業(yè)管理企業(yè)財務行為，有利于企業(yè)公平競爭，加強財務管理和經濟核算，結合物業(yè)管理企業(yè)的特點及管理要求，制定本規(guī)定。

除了規(guī)定另有規(guī)定外，物業(yè)管理企業(yè)執(zhí)行，《施工、房地產開發(fā)企業(yè)財務制度》。

第二條本規(guī)定適用于中華人民共和國境內的各類物業(yè)管理企業(yè)（以下簡稱企業(yè)），也包括國有企業(yè)、集體企業(yè)、私營企業(yè)、外商投資企業(yè)等各類經濟性質的企業(yè)；有限責任公司；股份有限公司等各類組織形式的企業(yè)。

第三條代管基金是指企業(yè)接受業(yè)主管理委員會或者物業(yè)產權人、使用人委托代管的房屋共用部位維修基金和共用設施設備維修基金。

房屋共用部位維修基金是指專項用于房屋共用部位大修理的資金。房屋的共用部位，是指承重結構部位（包括樓蓋、屋頂、梁、柱、內外墻體和基礎等）、外墻面、樓梯間、走廊通道、門廳、樓內車庫等。

共用設施設備維修基金是指專項用于共用設施和共用設備大修理的資金。共用設施設備是指共用的上下水管道、公用水箱、加壓水泵、電梯、公用天線、供電干線、共用照明、暖氣干線、消防設施、住宅區(qū)的道路、路燈、溝渠、池、井、室外停車場、游泳池、各類球場等。

第四條代管基金作為企業(yè)長期負債管理。

代管基金應當專戶存儲，專款專用，并定期接受業(yè)主管理委員會或者物業(yè)產權人、使用人的檢查與監(jiān)督。

代管基金利息凈收入應當經業(yè)主管理委員會或者物業(yè)產權人、使用人認可后轉作代管基金滾存使用和管理。

第五條企業(yè)有償使用業(yè)主管理委員會或者物業(yè)產權人、使用人提供的管理用房、商業(yè)用房、共用設施設備，應當設立備查帳簿單獨進行實物管理，并按照國家法律、法規(guī)規(guī)定或者雙方簽訂的合同、協(xié)議支付有關費用（如租賃費、承包費等）。

管理用房是指業(yè)主管理委員會或者物業(yè)產權人、使用人向企業(yè)提供的辦公用房。

商業(yè)用房是指業(yè)主管理委員會或者物業(yè)產權限、使用人向企業(yè)提供的經營用房。

第六條企業(yè)支付速達軟件的管理用房和商業(yè)用房有償使用費，經業(yè)主管理委員會或者物鑿權人、使用人認可后轉作企業(yè)代管的房屋共用部位的維修基金；企業(yè)支付的共用設施設備有償使用費，經業(yè)主管理委員會或者物業(yè)產權人、使用人認可后轉作企業(yè)代管的共用設施設備維修基金。

第七條企業(yè)在從事物業(yè)管理活動中，為物業(yè)產權人、使用人提供維修、管理和服務等過程是發(fā)生的的各項支出，按照國家規(guī)定計入成本費用。

第八條企業(yè)在從事物業(yè)管理活動中發(fā)生的各項直接支出，計入營業(yè)成本。營業(yè)成本包括直接人工費、直接材料費和間接費用等。實行一級成本核算的企業(yè)，可不設間接費用，有關支出直接計入管理費用。

直接人工費包括企業(yè)直接從事物業(yè)管理活動等人員的工資、資金及職工福利費等。

直接材料費包括企業(yè)在物業(yè)管理活動中直接消耗的各種材料、輔助材料、燃料和動力、構配件、零件、低值易耗品、包裝物等。

間接費用包括企業(yè)所屬物業(yè)管理單位管理人員的工資、資金及職工福利費、固定資產折舊費及修理費、水電費、取暖費、辦公費、差旅費、郵電通訊費、交通運輸費、租賃費、財產保險費、勞動保護費、保安費、綠化維護費、低值易耗品攤銷及其他費用等。

第九條企業(yè)經營共用設施設備，支付的有償使用費，計入營業(yè)成本。

第十條企業(yè)支付的管理用房有償使用費，計入營業(yè)成本或者管理費用。

第十一條企業(yè)對管理用房進行裝飾裝修發(fā)生的支出，計入遞延資產，在有效使用期限內，分期攤入營業(yè)成本或者管理費用。

第十二條企業(yè)可以于年度終了，按照年末應收帳款余額的0.3%-0.5%計提壞帳準備金，計入管理費用。

企業(yè)發(fā)生的壞帳損失，沖減壞帳準備金。收回去已核銷的壞帳，增加壞帳準備金。

不計提壞帳準備金的企業(yè)，發(fā)生的壞帳損失，計入管理費用。收回已核銷的壞帳，沖減管理費用。

第十三章營業(yè)收入是指企業(yè)從事物業(yè)管理和其他經營活動所取得的'各項收入，包括主營業(yè)務收入和其他業(yè)務收入。

第十四章主營業(yè)務收入是指企業(yè)在從事物業(yè)管理活動中，為物業(yè)產權人、使用人提供維修、管理和服務所取得的收入，包括物業(yè)管理收入、物業(yè)經營收入和物業(yè)大維修收入。

物業(yè)管理收入是指企業(yè)向物業(yè)產權人、使用人收取的公共性服務收入、公從代辦性服務費收入和特約服務收入。

物業(yè)經營收入是指企業(yè)經營業(yè)主管理委員會或者物業(yè)產權人、使用人提供的房屋建筑物和共用設施取得的收入，如房屋出租收入和經營停車場、游泳池、各類球場等共用設施收入。

物業(yè)大修收入是指企業(yè)接受業(yè)主管理委員會或者物業(yè)產權人、使用人的委托，對房屋共用部位、共用設施設備進行大修取得的收入。

第十五條企業(yè)應當在勞務已經提供，同時收訖價款或取得收取價款的憑證時確為營業(yè)收入的實現(xiàn)。

物業(yè)大修收入應當經業(yè)主管理委員會或者物業(yè)產權人、使用人簽證認可后，確認為營業(yè)收入的實現(xiàn)。

企業(yè)與業(yè)主管理委員會或者物業(yè)產權人、使用人雙方簽訂付款合同或協(xié)議的，應當根據(jù)合同或者協(xié)議所規(guī)定的付款日期確認為營業(yè)收入的實現(xiàn)。

第十六條企業(yè)利潤總額包括營業(yè)利潤、投資凈收益、營業(yè)外收支凈額以及補貼收入。

第十七條補貼收入是指國家撥給企業(yè)的政策性虧損補貼和其他補貼。

第十八條營業(yè)利潤包括主營業(yè)務利潤和其他業(yè)務利潤。

主營業(yè)務利潤是指主營業(yè)務收入減去營業(yè)稅金及附加，再減去營業(yè)成本、管理費用及財務費用后的凈額。

營業(yè)稅金及附加包括營業(yè)稅、城市維護建設稅和教育費附加。

其他業(yè)務利潤是指其他業(yè)務收入減去其他業(yè)務支出和其他業(yè)務繳納的稅金及附加后的凈額。

第十九條其他業(yè)務收入是指企業(yè)從事主營業(yè)務以外的其他業(yè)務活動所取得的收入，包括房屋中介代銷手續(xù)費收入、材料物資銷售收入、廢品回收收入、商業(yè)用房經營收入及無形資產轉讓收入等。

商業(yè)用房經營收入是指企業(yè)利用業(yè)主管理委員會或者物業(yè)產權人、使用人提供的商業(yè)用房，從事經營活動取得的收入，如開辦健身房、歌舞廳、美容美發(fā)屋、商店、飲食店等經營收入。

第二十條其他業(yè)務支出是指企業(yè)從事其他業(yè)務活動所發(fā)生的有關成本和費用支出。

企業(yè)支付的商業(yè)用房有償使用費，計入其他業(yè)務支出。

企業(yè)對商業(yè)用房進行裝飾裝修發(fā)生的支出，計入遞延資產，在有效使用期限內，分期攤入其他業(yè)務支出。

第二十一條本規(guī)定自20xx年1月1日起施行。

物業(yè)公司財務日志范文范本篇七

回首2020年工作，物業(yè)財務部向規(guī)范管理合理調配又向前跨了一步，完成了物業(yè)公司與_的財務分賬、物業(yè)公司財務管理模式的轉變、財務制度的制定、管理臺賬體系的建立等等幾個重要的任務，使物業(yè)公司的財務工作在以前的一些基礎工作之上得到了全新的改變，與整個集團財務工作達成一致的高度，邁上了一個新的臺階。具體工作如下：

從20_年_月份開始，根據(jù)集團財務中心的要求，完成_理公司的分賬處理工作，開設_，獨立核算，對已輸入_的憑證進行整理裝訂入冊并存檔備查。_月份，又把該賬套移交給集團會計核算部。

根據(jù)_集團財務中心的統(tǒng)一要求，結合物業(yè)公司的實際情況，在以前的會計核算基礎之上，從管理的角度，制定了物業(yè)公司的管理臺賬體系(物業(yè)公司及世家軒)。包括管理臺賬、管理臺賬的匯總、管理報表、財務分析、資金計劃、資金計劃執(zhí)行情況匯總表等等一系列的工作的開展和圓滿完成，與整個集團達成一致，使物業(yè)的財務工作真正走上集團的財務工作軌道，真正發(fā)揮了財務管理的作用。

在_集團財務中心的統(tǒng)一指導下，制定了物業(yè)公司的財務制度體系。包括《_制度》、《_臺賬核算辦法》、《_付款管理辦法》、《_審批權限的規(guī)定》、《_部部門職責》、《_服務結算管理辦法》的制定。

規(guī)范了整個物業(yè)公司的財務運作流程，使物業(yè)公司的財務工作得到了全面的提升和改善。特別是在付款的審批流程上有了明確的規(guī)定，從根本上進行了一次大的提升。

物業(yè)財務部對一些以前的會計核算工作進行了相應的規(guī)范、理順之后，根據(jù)集團財務中心的要求，物業(yè)公司財務部與會計核算部進行了工作交接，把會計核算工作并入集團會計核算部，物業(yè)公司財務部負責管理臺賬、財務管理工作，從以前基礎的會計核算工作之上，提升到真正的財務管理工作，從公司的利益出發(fā)，為公司領導做好財務參謀，提供最準確的財務管理數(shù)據(jù)。

物業(yè)財務部與會計核算部為保證工作的順利開展執(zhí)行，作出了具體的工作事項互相協(xié)調配合，逐步的完善整個財務工作流程，確保物業(yè)公司財務工作的規(guī)范性、準確性，提高財務工作效率。

五、完成目標工作。

配合客服中心完成了二期的收樓工作，加強管理費的收繳工作。從_月份開始，共收樓_戶，收樓費用_萬;從_月份開始，重點加強管理費的催繳工作，_月共追繳了管理費_萬，收費率比去年大大的提高。

六、完成_財務部門的數(shù)據(jù)錄入。

一期維修基金以及欠費情況的徹底清查。匯報公司領導，進行催繳工作。

監(jiān)控_的財務開支、價格審核及收款流程的管理。對收銀人員進行財務培訓，并且于_月份開始增設了收銀機，使收銀工作更加規(guī)范，大大提高了工作效率。

七、2021年財務部工作思路。

根據(jù)物業(yè)公司和_的實際工作情況編制物業(yè)公司的成本庫。合理、準確、清晰的了解物業(yè)公司的成本經營狀況。為財務分析提供最真實的數(shù)據(jù)。

2、進一步加強對收費的管理力度，徹底清理欠費情況，把一期的收費率提高到70%，二期90%。并且對一些代收代付的收費還需進一步明確劃分，包括水費、有線電視開通費的返還部分，代收業(yè)主收取的差價部分等等一些費用的劃分歸類都有待明確。

3、從管理的角度，對_的經營狀況進行進一步的核算。把員工包餐與對外經營徹底分開核算，對于一些經營費用也應該合理的分攤，真實的反映世家軒的經營成果。

4、新的財務制度的實施，財務部要財務部門要監(jiān)督把關。

對于以前一些比較模糊和混亂的流程要徹底理順。包括各部門計劃的審批流程，采購的審批流程，與發(fā)展商相關業(yè)務的計劃、報銷審批流程等等都要嚴格按照制度執(zhí)行。

_年雖然任務很重，但是都需要我們盡心盡力的一步一步去完成，只有這樣，扎扎實實，發(fā)現(xiàn)一個問題解決一個問題。

從財務管理著手，逐步把物業(yè)公司的財務工作提升到一個新的高度，邁上一個更高的臺階!更好的服務于公司!

物業(yè)公司財務日志范文范本篇八

財務在一個公司里起著非常重要的作用，物業(yè)公司也不列外。如何才能完成業(yè)主委托的各項物業(yè)管理及經濟指標，發(fā)揮物業(yè)最大的功能，制訂一份。

顯得尤為重要。下面就由小編給大家分享幾篇物業(yè)公司財務工作計劃，供大家參考借鑒，希望能有所幫助!

在x年度工作基礎上，切實認真做好本職工作。為能更好地、順利地開展下一年的工作，現(xiàn)計劃如下：

一、對二期業(yè)主入伙資料的整理，及時收取相關入伙費用;。

二、對一期業(yè)主下一年物管費用的及時追繳，保證款項及時入庫;。

三、對其他各項應收款及時追繳，費用及時收取存入銀行;。

四、每月定期清理。

合同。

及協(xié)議，對未收取費用及時追繳;。

五、堅決堅持財務手續(xù)，嚴格審核算，對不符手續(xù)的發(fā)票絕不付款;。

六、監(jiān)督收銀員收銀工作，保證款項相符，及時入庫;。

七、協(xié)助收銀員做好業(yè)主二次供水費用的計算及收取;。

八、加強學習專業(yè)知識，提高自身服務水平和素質，更好地服務業(yè)主;。

九、協(xié)助其他部門做好各相關工作。

為了物業(yè)公司順利的運作發(fā)展，使得物業(yè)通過對x大樓及基地、家屬院實行的物業(yè)管理，不斷總結管理經驗，提升物業(yè)灌木里水平，積極努力地參與市場競爭，拓展業(yè)務管理規(guī)模，最終走向市場完全轉化為經營性物業(yè)管理，達到最佳的經濟效益，制定今年的工作計劃。

二、代租、代收計劃。

按照廠里的物業(yè)管理委托要求，對x大樓及將要成的其它物業(yè)大樓進行代為租賃，計劃完成x大樓委托租賃的房屋出租率大于96%，今年完成代租收入不少于..萬元，按要求完成水電暖與費用的代收、代繳工作，保證所轄物業(yè)的正常運作。

三、收入計劃(物業(yè)管理費、代租、代辦費)。

今年完成物業(yè)管理費..萬元，代租、代辦費..萬元(..×20%)，一共為.萬元。其中x大樓物業(yè)費及代租代辦費合計為..萬元，其它收入..萬元。

四、費用支出控制計劃。

今年其費用支出控制在..萬元之內(不包括..元以上的修理費用)，其中：

1.人員工資包括三金總額為：..萬元(按現(xiàn)48人計算)。

2.自擔水電費：..萬元。

3.稅金：..萬元。

4.其它..萬元。

2.組織成立對外擴大管理規(guī)模攻關組，派專人負責，爭取在年底前擴大物業(yè)管理規(guī)模不小于5000平方米，實現(xiàn)盈利。

1.保持天山區(qū)綜合治理先進單位稱號，爭取先進衛(wèi)生單位稱號。2.每月24日為例檢日。組織有關部門對樓內進行全面的“四防”大檢查，發(fā)現(xiàn)隱患及時整改，做到最大限度地消滅各種事故的發(fā)生。

3.完成消防部門及綜合辦要求，完成的各項工作。

4.五月份、八月份組織二次保安、工程、環(huán)衛(wèi)等人員參與的消防設施的運用，并結合法制宣傳月、禁毒日、消防日開展禁毒宣傳，消防宣傳等，每年不少于三次。

物業(yè)公司財務日志范文范本篇九

1.1因公需要借現(xiàn)金時，借款人應填寫《財務支出審批單》、《借款單》，并按規(guī)定的格式內容填寫后，經所在部門領導簽字同意、送財務人員審核、再報公司領導審批后，方可到財務部辦理借款手續(xù)。

1.2各業(yè)務經辦人對發(fā)生的各項費用，應在費用發(fā)生之日起一周內辦理報銷手續(xù)。

1.3報銷人員須憑合法的原始票據(jù)到財務部領取《報銷單》?！秷箐N單》填寫的各。

項內容要清楚，數(shù)字要準確，金額的大寫數(shù)字要正確，所填寫內容要與原始憑證相符，并將票據(jù)分類粘貼整齊后，交由部門領導審批后，再將《報銷單》返回財務科，財務人員根據(jù)財務制度規(guī)定認真審核，審核無誤后，經公司領導簽字同意后，辦理報銷手續(xù)。

1.4借款人辦理報銷手續(xù)時，財務人員應查閱《備用金臺賬》，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現(xiàn)退還本人，對報銷后低于借款金額款項的`，應讓其退回余額以結清原借款所借賬款。

1.5借款人員應及時沖帳，不能跨年度使用借款。年末借款的，應于12月29日前把借款歸還財務科，待次年一月重新辦理借款手續(xù)。

1.6外購材料物資應該將供應商出具的發(fā)票、收到貨物的入庫單、現(xiàn)金采購的加附《財務支出審批單》，經有關部門審核、復核，報審批人核準后出納方能付款。

1.7稅款、行政規(guī)費的支出可由經辦部門簽字并提交財務會計審核后，按審批程序報公司領導審批。

1.8所有支出憑證由出納嚴格審核其內容與金額是否與實際相符，票據(jù)是否合法、合規(guī)，收款單位的印章是否合法有效、領款人的簽字是否相符，審核、審批手續(xù)是否完備，如有疑問必須查詢清楚并得到確認后方能付款。報銷人對所報銷發(fā)票的真實性負永久責任。

業(yè)務經辦人—部門負責人(復核)—會計(審核)—審批人(批準)—出納(付款)。

物業(yè)公司財務日志范文范本篇十

1.嚴格遵守《支付結算辦法》中有關支票使用的規(guī)定，不得簽發(fā)空白支票。

2.支票金額起點為人民幣100元，支票的付款期限為自出票日起10天內。普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉帳，在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉帳，不得支取現(xiàn)金。

3.簽發(fā)支票應使用碳素墨水或墨汁填寫，票面必須有收款人名稱、出票日期、確定的金額、用途以及出票人預留的銀行印章。預留的銀行印章必須為單位的'財務專用章及法定代表人的私章，支票印鑒應蓋在出票人簽章處，不得蓋在空白的磁碼區(qū)域上或多蓋預留銀行印章，否則銀行將予以退票。

物業(yè)公司財務日志范文范本篇十一

1、負責公司會計核算工作，及時、準確、真實地編制、報送各類財務報表。

2、負責稅務操作和業(yè)務處理，及時準確繳納各項稅費。

3、負責費用報銷單據(jù)的稽核工作。

4、負責公司財務收支和預算執(zhí)行情況臺賬的統(tǒng)計工作。

5、負責公司各類財務票據(jù)的管理。

6、負責公司憑證、賬簿的編制、裝訂、保管工作。

7、負責公司審計接待及資料填報。

8、負責銀行存款余額調節(jié)表的編制。

9、負責每月各部門所提報資金計劃的核對，提交。

物業(yè)公司財務日志范文范本篇十二

1.根據(jù)物業(yè)管理公司管理業(yè)務的需要，應在財務科保持有適量庫存現(xiàn)金，以備小額現(xiàn)金的零星支出，超出限額部分，應在當天存入銀行?，F(xiàn)金必須在規(guī)定的范圍、限額內支出，現(xiàn)金支出不得在現(xiàn)金收入中直接坐支。

2.現(xiàn)金的使用范圍:。

2.1支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項。

2.2支付給不能轉帳的集體單位或城鄉(xiāng)居民個人的`勞務報酬或購買物資的款項。

2.3結算其他的零星支付款項。

2.4.各個部門因采購工作需要，可通過申請方式進行申請采購備用金。

2.5.不準利用管理公司銀行帳戶為其他單位或個人支付和存入現(xiàn)金。

2.6.不準用白條或不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。