最新體育保險論文(實用17篇)

總結(jié)是一種有效的學(xué)習(xí)和成長方式；一個完美的總結(jié)需要有清晰的結(jié)構(gòu)，包括引言、主體和結(jié)論。閱讀這些總結(jié)范文后，我們可以對比自己的寫作，找出需要改進(jìn)的地方，并在下一次的總結(jié)中嘗試應(yīng)用。

體育保險論文篇一

隨著醫(yī)療體制改革，國家對醫(yī)保事業(yè)的重視，醫(yī)療費用是最受關(guān)注的問題。改革醫(yī)療體制，要求醫(yī)保數(shù)據(jù)能全國互認(rèn)，實現(xiàn)全國都能參保享受待遇。但目前本市醫(yī)保系統(tǒng)并不能與其他地區(qū)的系統(tǒng)做有效銜接。

1打破局限性與各領(lǐng)域密切配合。

基本醫(yī)療保險信息系統(tǒng)不應(yīng)局限于在政府醫(yī)保辦應(yīng)用，把這些數(shù)據(jù)和信息納入智慧城市的建設(shè)中，滲透到各參保企業(yè)、定點醫(yī)院，甚至醫(yī)藥、教育等相關(guān)的行業(yè)，地域范圍更廣，實現(xiàn)對信息的共享，綜合運用。

2改善醫(yī)療信息系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)。

醫(yī)保信息系統(tǒng)建設(shè)必須專業(yè)化，使其具有集成性。系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)不夠完善，兼容性不夠好，系統(tǒng)應(yīng)變性能差，數(shù)據(jù)之間交換困難，都是導(dǎo)致醫(yī)療信息不能有效對接的原因。因此，必須原系統(tǒng)的基礎(chǔ)上進(jìn)行研究，改善醫(yī)療信息系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)和功能，利用專有工具攻破技術(shù)上存在的難題，進(jìn)而將醫(yī)保信息合理的利用。

3按照標(biāo)準(zhǔn)化接口擴大醫(yī)療信息系統(tǒng)的應(yīng)用范圍。

醫(yī)療保險信息系統(tǒng)的開發(fā)建設(shè)應(yīng)遵循國際、國內(nèi)權(quán)威性強的標(biāo)準(zhǔn)流程。iso20001、cmmi、ital等標(biāo)準(zhǔn)，都有國際上公認(rèn)的最佳實踐。各地各行的信息系統(tǒng)與醫(yī)保信息系統(tǒng)對接都采用國家統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)手冊與準(zhǔn)則。使得信息更加規(guī)范，處理的數(shù)據(jù)更加準(zhǔn)確。在全國各地醫(yī)保政策逐漸統(tǒng)一規(guī)范的大前提下，管理信息系統(tǒng)相應(yīng)的建立對外報送數(shù)據(jù)、共享數(shù)據(jù)的接口。使醫(yī)保信息系統(tǒng)可以將各項基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，結(jié)合利用當(dāng)前大數(shù)據(jù)分析技術(shù)、云計算技術(shù)，更多的進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘，并最終實現(xiàn)更大范圍的共享。

計算機技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、數(shù)據(jù)挖掘分析技術(shù)的突飛猛進(jìn)，也被滲入到了基本醫(yī)療保險信息系統(tǒng)領(lǐng)域。醫(yī)療保險信息系統(tǒng)的應(yīng)用，極大的方便了政府醫(yī)保辦對參保企業(yè)、定點醫(yī)院的管理，保障參保人員的權(quán)益及醫(yī)?；鸬陌踩褂?。北京市的基本醫(yī)療保險信息系統(tǒng)正處于發(fā)展當(dāng)中，需要不斷的完善。我們必須不斷探索、運用新技術(shù)，使其有更大的發(fā)展。

文檔為doc格式。

體育保險論文篇二

工傷保險制度，是指由國家通過立法強制實施的，為在生產(chǎn)、工作中遭受意外事故或職業(yè)病傷害的勞動者及其家屬提供醫(yī)療服務(wù)、生活保障、經(jīng)濟補償?shù)任镔|(zhì)幫助的制度。該制度的設(shè)立在一定程度上能為勞動者及其家屬解除后顧之憂，增強用人單位和職工的安全意識，減少和防止傷亡事故。隨著社會的進(jìn)步、科技的發(fā)展和勞動者就業(yè)種類的增加，工傷保險的覆蓋范圍應(yīng)越來越廣，立法應(yīng)越來越完善，運行機制應(yīng)越來越順暢，工傷賠付也越來越高效。在多數(shù)情況下，勞動者受雇于企業(yè)主，在勞動過程中不可避免地會出現(xiàn)身體傷害。如果是輕微的傷害，勞動者可以憑借自身的經(jīng)濟能力承受，但重大的傷害，勞動者既無法控制，也無力承擔(dān)，向雇主提出補償要求有著道義和法律上的合理性。我國現(xiàn)行的工傷保險制度尚不完善。首先，在立法層次上屬于較低水平，相關(guān)的法律法規(guī)也不甚完善。其次，在覆蓋范圍上偏窄、參保率也不高。再者，工傷保險的運行機制尚未健全，很多時候工傷認(rèn)定程序繁雜，認(rèn)定困難，獲取賠付的難度很大。此外，工傷保險的待遇不高，工傷預(yù)防與工傷康復(fù)環(huán)節(jié)存在很多方面的不足，隨著社會的進(jìn)步和工傷種類的日益多樣化，工傷保險制度亟待進(jìn)一步改進(jìn)。

（一）工傷保險制度立法層次低、相關(guān)法規(guī)不完善。

現(xiàn)行的《工傷保險條例》屬于行政法規(guī)，法律層級較低，強制性、約束力不強，致使許多的條例只能成為擺設(shè)，無法在實際操作中得以運用，難以保障勞動者的權(quán)益。并且，在《工傷保險條例》中也存在一些不合理之處，例如第六條“社會保險行政部門等部門制定工傷保險的政策、標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)征求工會組織、用人單位代表的意見”，這條規(guī)定雖然使用了“應(yīng)當(dāng)”一詞，即為社會保險行政部門的義務(wù)，但沒有作為工會、用人單位監(jiān)督、行使話語權(quán)的規(guī)定，因此實際執(zhí)行起來會流于一句空話。與《工傷保險條例》相配套實施的法規(guī)也同樣存在上述這類制約性不強、可操作性不強、流于形式等問題。

（二）工傷保險覆蓋范圍較窄、參保率較低。

當(dāng)前我國工傷保險的覆蓋呈現(xiàn)范圍較窄、參保率較低的特點，主要表現(xiàn)在：大型企業(yè)、國有企業(yè)和效益好的企業(yè)參保率比較高，但中、小、微企業(yè)參保率比較低；小微企業(yè)中生產(chǎn)型企業(yè)的參保率比較高，但服務(wù)型企業(yè)的參保率比較低；中心城區(qū)和發(fā)達(dá)地區(qū)的參保率比較高，但鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和民營經(jīng)濟的參保率比較低。截至2014年6月，我國工傷保險的參?？?cè)藬?shù)盡管已經(jīng)達(dá)到20119萬人，但這與我國從業(yè)勞動者的數(shù)量相比仍然差距明顯。與許多工傷保險發(fā)展較好的國家相比，如日本的工傷保險率已達(dá)到98％，我國仍有很大的進(jìn)步空間。

工傷保險的運行方面主要存在機制不健全的問題。部分參保企業(yè)繳納工傷保險存在瞞報、少報職工人數(shù)，或在工傷事故發(fā)生后才參加工傷保險等問題，使得工傷保險基金時常入不敷出。同時，國家對工傷保險基金財務(wù)管理辦法規(guī)定沒有實現(xiàn)統(tǒng)一，處于較為混亂的狀態(tài)，更無法實現(xiàn)工傷保險基金的合理運用，難以實現(xiàn)保值增值，甚至出現(xiàn)挪用等現(xiàn)象。其次，工傷保險的費率機制方面，行業(yè)間費率差別檔次少，并且也尚未建立起綜合量化指標(biāo)與費率浮動之間的科學(xué)系數(shù)關(guān)系。最后，很重要的一點是受傳統(tǒng)觀念的影響，無論是國家還是社會、企業(yè)等都會存在認(rèn)為工傷保險是“小險種”的思想觀念，所以造成對其的忽視，使工傷保險的各方面機制在運行時缺乏充足的人員儲備及科學(xué)的管理運作方式，為工傷保險科學(xué)合理的運行機制的形成增加難度。

（四）工傷認(rèn)定困難，獲取賠付難度大。

勞動關(guān)系的確認(rèn)是工傷認(rèn)定的前提，越是在一些工傷頻發(fā)的高危行業(yè)就越不規(guī)范。如建筑業(yè)、物流業(yè)、制造業(yè)從業(yè)人員多是從農(nóng)村進(jìn)城務(wù)工人員，既沒有法律常識，又缺乏自我保護意識。事故發(fā)生后往往無法出示能夠證明事實勞動關(guān)系的證據(jù)。而除了勞動合同外，工作證、口頭證明等雖然有一定效力，但認(rèn)定的過程復(fù)雜、時間長，會使很多人選擇私了。除此之外，法律監(jiān)督和對追償權(quán)的不足，以及工傷認(rèn)定相關(guān)法律和《工傷保險條例》中工傷認(rèn)定的部分缺乏對具體情況的詳細(xì)說明，這些都造成了工傷認(rèn)定的困難，勞動者獲取工傷賠付的難度很大。尤其是現(xiàn)行工傷認(rèn)定的程序復(fù)雜、周期較長，受傷勞動者如果經(jīng)濟壓力較大，很難有精力去尋求法律援助。即使能夠?qū)で蠓稍?，勞動者面對法律維權(quán)的高昂費用和時間成本也難以有堅持維權(quán)的信心。

在工傷保險的待遇方面，主要存在以下幾方面的問題。首先，工傷保險待遇的總水平和待遇標(biāo)準(zhǔn)偏低，工傷傷殘待遇及死亡待遇都按個人標(biāo)準(zhǔn)工資計發(fā)，但是隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人們收入水平的提高，工傷待遇水平卻沒有正常調(diào)整機制，待遇標(biāo)準(zhǔn)與工資收入的比重逐年下降，難以維護勞動者的權(quán)益。其次，工傷待遇項目不完整，缺乏明確的、專門的工傷保險待遇項目規(guī)定，并且工傷待遇的賠付常是一次性的補償，缺乏定期補償。再次，針對因公（工）殘疾者（或死亡者）及其家屬的精神損害賠償力度不夠。

（六）工傷預(yù)防與工傷康復(fù)環(huán)節(jié)薄弱。

工傷預(yù)防、工傷補償和工傷康復(fù)是工傷保險制度的重要內(nèi)容。我國工傷保險實踐一般局限于補償和賠付，嚴(yán)重缺乏工傷預(yù)防和康復(fù)方面的工作，而且在工傷預(yù)防和康復(fù)工作中還存在著費率機制不完善、法律規(guī)定不明確、監(jiān)管體制不健全等一系列問題。而加拿大等國對事故預(yù)防非常重視，如哥倫比亞省的工人賠償委員會用于事故預(yù)防的經(jīng)費預(yù)算達(dá)到了當(dāng)年工傷保險基金總數(shù)的3．48％。瑞典等國對工傷康復(fù)非常重視，比如瑞典一家微波爐生產(chǎn)企業(yè)，為使肌肉骨骼損傷的工人更有可能重返工作崗位，為受傷工人專門開設(shè)了一條用于康復(fù)的生產(chǎn)線。我國工傷保險制度存在的這些問題影響了其作用的正常發(fā)揮，也影響了勞動者合法權(quán)益的維護。因此，分析這些問題背后的原因，提出相應(yīng)的改進(jìn)對策，有著重要的政策指導(dǎo)價值和現(xiàn)實意義。

工傷保險制度是整個社會的減壓閥、減震器甚至安全網(wǎng)。工傷保險制度的不斷完善既能維護職工的合法工傷權(quán)益，也能使受傷勞動者得到及時有效地治療。我國現(xiàn)行的工傷保險制度存在問題既有歷史和制度性原因，也有現(xiàn)實和技術(shù)性原因，更有理念性的深層次原因。從消極意義來看，工傷保險設(shè)立在于對工傷事故后的受傷職工進(jìn)行補償；從積極意義來看，工傷保險的設(shè)立可以為預(yù)防和減少工傷事故的發(fā)生提供制度性組織機制，從而降低勞動者的職業(yè)傷害。但在建制理念層面，我國的工傷保險制度仍舊以事后補償為重心，導(dǎo)致了在現(xiàn)實和技術(shù)層面缺乏將預(yù)防和康復(fù)結(jié)合在一起的制度設(shè)計。

（一）完善法律法規(guī)，強化執(zhí)行力度。

要繼續(xù)完善《工傷保險條例》，對其配套制定的一系列相關(guān)的規(guī)范性文件和實施細(xì)則進(jìn)行補充和完善。增強《工傷保險條例》的強制性、約束力，相應(yīng)地提高工傷保險的立法層次就需要做到立法先行，普遍強制實施，實現(xiàn)勞動者工傷保障權(quán)益的公平，使工傷事故風(fēng)險在盡可能大的范圍內(nèi)分散，最終實現(xiàn)公平與低成本。高效率的保障目標(biāo)。

（二）實行雙軌并行，擴大保障范圍。

要解決當(dāng)前我國工傷保險參保率低、覆蓋范圍小的問題，讓更多的勞動者的權(quán)益得到保障，可以選擇工傷社會保險和雇主責(zé)任保險雙軌并行的實施方式。將工傷保險度實質(zhì)性地擴展至城鎮(zhèn)全體職工，實現(xiàn)工傷社會保險與雇主責(zé)任制的雙軌并行，探索能夠取得多種效益的發(fā)展方案，最終要發(fā)展到統(tǒng)一化的工傷保險制度的可行性過渡方案。

健全工傷保險運行機制，主要推進(jìn)三項工作。一要優(yōu)化對工傷保險基金的管理。既加強工傷保險費的征繳力度，提高工傷保險基金投資運營的收益，建立參保職工數(shù)據(jù)庫，預(yù)防冒領(lǐng)現(xiàn)象，又要加強各級政府對于工傷保險基金的監(jiān)督，對工傷保險基金的預(yù)算決算以及征繳、支出、結(jié)余和管理運營整個過程進(jìn)行監(jiān)督，擴大監(jiān)督中公眾參與的渠道和力度，促進(jìn)基金的保值增值、合理運用及其安全性。二要完善工傷保險的費率機制。將工傷保險的政策公平性和行業(yè)的風(fēng)險差別性有機地結(jié)合起來，選擇級差費率制，增加差別費率的層次。三要強化保險保障的思想觀念。扭轉(zhuǎn)工傷保險是“小險種”的觀念，加大工傷保險的宣傳力度，提高全社會的工傷保險意識。政府和政府各部門應(yīng)高度重視，將工傷保險同“五險一金”中的其他險種一樣認(rèn)真對待，完善工傷保險各方面的運行機制，切實推動對工傷保險觀念的轉(zhuǎn)變。

（四）改進(jìn)工傷認(rèn)定機制。

若要改進(jìn)工傷認(rèn)定機制，保障好勞動者權(quán)益，首先應(yīng)擴大勞動合同制度的普及范圍，加強對勞動合同制度的規(guī)范管理，增強勞動者法律維權(quán)的意識，主動要求簽訂勞動合同，為勞動關(guān)系的確認(rèn)提供法律保障?！肮话惚唤缍ㄓ谑褂脛趧悠餍禃r受到的傷害、上下班途中發(fā)生的事故以及職業(yè)病。”德國還將在社會實踐中容易出現(xiàn)爭議的情形上規(guī)定可以構(gòu)成職業(yè)災(zāi)害，做到了一般制度規(guī)定與具體實際情況的結(jié)合。應(yīng)理順工傷保險認(rèn)定的各機關(guān)部門間的關(guān)系及責(zé)任，簡化工傷認(rèn)定的程序，縮短工傷認(rèn)定的周期，切實維護廣大勞動者的生命和健康權(quán)益。

（五）提高待遇水平，增加精神補償。

對于工傷保險待遇存在的問題，首先要提高工傷待遇的總體水平，將其與勞動者不斷增加的收入水平相掛鉤，建立科學(xué)、合理的增長機制，保障傷殘勞動者的基本生活。其次要增加工傷保險的統(tǒng)籌項目，根據(jù)實際情況適當(dāng)增加對傷殘勞動者的定期的補償。再次，關(guān)于因工傷殘疾者和死亡者的家屬，應(yīng)當(dāng)立刻采取有效措施，對其進(jìn)行及時的心理干預(yù)和精神補償。

（六）完善工傷預(yù)防與康復(fù)體系。

工傷保險制度應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善工傷預(yù)防、工傷賠償與工傷康復(fù)的有機結(jié)合。特別加強平時事前的工傷預(yù)防，做好平時的'安全生產(chǎn)管理工作，加強安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查，并制定嚴(yán)厲的相關(guān)方面的懲戒規(guī)定及辦法。除此之外還要增進(jìn)事后的康復(fù)工作，除了在問題中提到的工傷康復(fù)的范式國家瑞典外，如英國、美國等在工傷康復(fù)方面的成功經(jīng)驗都值得我國借鑒。政府要在立法、政策及財政上對工傷康復(fù)工作給予支持，加強其專業(yè)人才隊伍的建設(shè)和相關(guān)機構(gòu)的監(jiān)管，調(diào)動各方面的資源和力量，保障工傷者的康復(fù)權(quán)利。綜上所述，面對我國經(jīng)濟發(fā)展的新常態(tài)，筆者指出了現(xiàn)行工傷保險制度中存在的問題，并基于依法治國背景提出了相應(yīng)的對策建議。與此同時也要認(rèn)識到：在社會發(fā)展的過程中，工傷保險制度所體現(xiàn)出的問題與不足在不斷地發(fā)生變化，而應(yīng)對其措施也需要依據(jù)時代的腳步與時俱進(jìn)、不斷地進(jìn)行完善。

體育保險論文篇三

構(gòu)建多維盈利分析模型,需要我們將各項成本費用科目、指標(biāo)合理的在時間、機構(gòu)、產(chǎn)品、客戶、渠道等維度中進(jìn)行科學(xué)合理的歸集和分配,由此引出了費用分?jǐn)倖栴}。費用分?jǐn)倖栴}起源于交強險的單獨核算,為出具交強險年度報告,需要將費用合理區(qū)分專屬費用和共同費用并進(jìn)行精確分配和歸屬。20xx年8月29日,為了規(guī)范保險公司費用分?jǐn)?提高會計信息質(zhì)量和公司財務(wù)管理水平,保監(jiān)會制定了《保險公司費用分?jǐn)傊敢?對保險公司的費用分?jǐn)傔M(jìn)行了科學(xué)指導(dǎo)、合理定義。《保險公司費用分?jǐn)傊敢分赋?保險公司所指的費用是指保險公司在日常經(jīng)營活動中發(fā)生的、會導(dǎo)致所有者權(quán)益減少的、與向所有者分配利潤無關(guān)的經(jīng)濟利益的總流出,包括賠款支出、分保賠款支出、各類給付、退保金、準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差、傭金、手續(xù)費、分保費用支出、營業(yè)稅金及附加、營業(yè)費用、提取保險保障基金等等;費用分?jǐn)偟囊饬x,基于產(chǎn)品定價、成本費用控制、分支機構(gòu)考核和經(jīng)營管理的需要,從某種意義上來說,還伴隨著管理方式的改變,比如,各大保險公司集中管理后出現(xiàn)的運營中心、后援中心的'成本分?jǐn)倖栴}。《分?jǐn)傊敢吠瑫r指出:本指引是保險公司費用分?jǐn)偝绦蚝蜆?biāo)準(zhǔn)的最低要求。保險公司可以在遵循本指引基本原則的前提下,結(jié)合公司實際情況開發(fā)更為科學(xué)、準(zhǔn)確、合理的費用分?jǐn)偡椒?也可以開發(fā)作業(yè)成本法等更為先進(jìn)的成本核算和管理模式,但要向中國保監(jiān)會申請驗收合格后方可實施。目前,各保險公司向保監(jiān)會上報的費用分?jǐn)偣芾磙k法,絕大多數(shù)都是嚴(yán)格按照《分?jǐn)傊敢饭芾硪?采用規(guī)范的費用分類、分?jǐn)偭鞒毯头謹(jǐn)倶?biāo)準(zhǔn),差別也大多只在于業(yè)務(wù)部門的界定、分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)的調(diào)整,很少有保險公司在作業(yè)成本法等更為先進(jìn)的管理會計管理辦法上有所突破。從目前實施的情況來看,缺乏分渠道、分機構(gòu)的費用分?jǐn)偭鞒?分險種、分業(yè)務(wù)類別的成本分?jǐn)偛粔蚓?xì),成本分?jǐn)倲?shù)據(jù)不夠準(zhǔn)確,不能充分滿足目前精細(xì)化的管理需要,費用分?jǐn)偣芾磙k法需要注入新的內(nèi)容,成本費用需要進(jìn)行更進(jìn)一步的細(xì)分。

1.費用分?jǐn)偂?/p>

觀察我們的利潤表,已賺保費的各個項目、綜合賠款的各個項目、綜合費用的各個項目、營業(yè)稅金及附加、手續(xù)費及傭金支出、攤回分保費用都是可以分到機構(gòu)、產(chǎn)品、渠道的。無法直接分到機構(gòu)、產(chǎn)品、渠道的有:。

(1)投資收益;。

(2)公允價值變動收益;。

(3)匯兌損益;。

(4)其他業(yè)務(wù)收入;。

(5)業(yè)務(wù)及管理費;。

(6)其他業(yè)務(wù)成本;(7)資產(chǎn)減值損失;等等在一般的保險公司經(jīng)營活動中,匯兌損益、其他業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)支出、資產(chǎn)減值損失科目發(fā)生金額較小,對總體損益影響不大。因此,關(guān)鍵是在對投資收益、業(yè)務(wù)及管理費進(jìn)行分?jǐn)倳r,根據(jù)作業(yè)流程拓展業(yè)務(wù)部門的范圍,增加分渠道、分機構(gòu)進(jìn)行分?jǐn)偟牧鞒?調(diào)整分?jǐn)偟臉?biāo)準(zhǔn)、因子,以更準(zhǔn)確的體現(xiàn)分?jǐn)偟慕Y(jié)果,滿足分機構(gòu)、分渠道、分險種、分業(yè)務(wù)類別的精細(xì)化管理需要,為更好的管理決策提供支持。

2.費用分析。

為此,在研究《保險公司費用分?jǐn)傊敢返幕A(chǔ)上,我們提出以下幾條辦法,以期能對費用分?jǐn)偣芾磙k法進(jìn)行改進(jìn):。

(3)在原有分險種、分業(yè)務(wù)類別的分?jǐn)偭鞒袒A(chǔ)上,增加分機構(gòu)、分渠道的費用分?jǐn)偭鞒?。多維盈利分析的要旨,就在于細(xì)分市場,細(xì)分市場不僅僅需要分險種分業(yè)務(wù)類別進(jìn)行區(qū)分,還需要分機構(gòu)、分渠道、分客戶進(jìn)行區(qū)分,不僅僅是單個進(jìn)行區(qū)分,也可以是對其任意組合進(jìn)行的區(qū)分。

(4)在共同費用的分?jǐn)偵?采用作業(yè)成本法,對每一類費用根據(jù)成本動因科學(xué)合理歸屬費用。財產(chǎn)保險公司的發(fā)展,往往是根據(jù)成本動因比如渠道或者產(chǎn)品調(diào)整部門,費用分?jǐn)傄矐?yīng)該遵循這一原則來進(jìn)行分配。根據(jù)成本動因,或者新增成本中心,調(diào)整費用分?jǐn)偭鞒?或者調(diào)整分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)和分?jǐn)傄蜃?使得分?jǐn)偨Y(jié)果相對更加準(zhǔn)確。

綜上來看,為加強財產(chǎn)保險公司的管理決策水平和盈利能力,需要進(jìn)行市場細(xì)分,而市場細(xì)分,需要我們進(jìn)行多維盈利分析,架構(gòu)多維盈利分析模型的關(guān)鍵在于對費用進(jìn)行合理分?jǐn)偂Ｒ虼?科學(xué)合理的費用分?jǐn)倢ω敭a(chǎn)保險公司的經(jīng)營管理起到了重要的作用。

體育保險論文篇四

：為了保障我國職工的合法利益，并且降低企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險，我國在20xx年公布了工傷保險條例，并且在20xx年開始實行。我國各個省市為了實現(xiàn)保障體系的完成，都開始積極籌備保險系統(tǒng)的信息化進(jìn)程。因此，本文主要探討工傷保險信息管理系統(tǒng)設(shè)計與實現(xiàn)，以供參考。

我國各個企業(yè)都面臨很多相同的問題，如大面積分布、分立單位眾多、人員密集、工作種類繁多和工傷類人員眾多等。面對這些問題，以新興的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為依托，建立工傷保險信息管理系統(tǒng)，是解決這些問題有效手段。傳統(tǒng)的工傷保險信息管理機制，已無法滿足現(xiàn)在社會的需求，因為我國的保障體制已更加完善，各種保險行業(yè)層出不窮，覆蓋面積越來越大，業(yè)務(wù)處理量也隨之變大，數(shù)據(jù)的傳遞、處理、保存的`需求變得越來越精密，這些都是新時代的新需求。因此，基于網(wǎng)絡(luò)這一新興技術(shù)來開發(fā)工傷保險信息管理系統(tǒng)，為廣大人民群眾提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，是當(dāng)今社會行業(yè)的主要需求。本文首先介紹了工傷保險系統(tǒng)的設(shè)計意義，然后分析了工傷保險系統(tǒng)的技術(shù)類需求和功能性需求，并對系統(tǒng)需求以流程圖、er圖和概念模型的形式予以具體說明，以此為依托對工傷保險系統(tǒng)進(jìn)行了總體的設(shè)計。

首先，在技術(shù)支持方面，此系統(tǒng)采用了b/s/s三層體系結(jié)構(gòu)，基于j2ee技術(shù)的jsp技術(shù)來設(shè)計；在數(shù)據(jù)庫設(shè)計方面，采用sqlserver20xx數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)來構(gòu)建。其次，在需求分析方面，此系統(tǒng)分為三個層次結(jié)構(gòu)，分別為用戶表示層、業(yè)務(wù)邏輯層、數(shù)據(jù)服務(wù)層。其中在用戶表示層的需求設(shè)計為：工傷亡申報認(rèn)定頁面、勞動能力鑒定頁面、原工傷人員新增頁面、工亡人員待遇審核頁面、工傷轉(zhuǎn)退休頁面、單位撥付頁面、醫(yī)療費結(jié)算頁面和輔助器具配置申請頁面。業(yè)務(wù)邏輯層的需求設(shè)計為：工傷人員信息管理邏輯類、工傷人員待遇核定邏輯類、工傷人員待遇調(diào)整邏輯類、工傷人員變更邏輯類、工傷待遇發(fā)放邏輯類、醫(yī)療信息管理邏輯類和輔助器具管理邏輯類。數(shù)據(jù)服務(wù)層的需求設(shè)計為：供養(yǎng)直系親屬實體類、工傷人員待遇實體類、賠償金實體類、定支付實體類、單位撥付實體類、醫(yī)療機構(gòu)實體類和輔助器具實體類。需求分析的具體實現(xiàn)為：首先，系統(tǒng)總體設(shè)計。先進(jìn)行系統(tǒng)總體模塊功能需求分析設(shè)計，再進(jìn)行單個功能模塊需求分析設(shè)計，在這里以功能模塊圖體現(xiàn)。其次，要進(jìn)行工作流程設(shè)計，以流程圖體現(xiàn)。在非功能性需求設(shè)計方面，對此系統(tǒng)作了以下的設(shè)計需求：穩(wěn)定性、可拓展性、良好的界面、安全性和高性能性。

在此設(shè)計模塊中，分為概念結(jié)構(gòu)設(shè)計、邏輯結(jié)構(gòu)設(shè)計、物理結(jié)構(gòu)設(shè)計。其中，概念結(jié)構(gòu)設(shè)計是指在數(shù)據(jù)分析的基礎(chǔ)上，使用實體關(guān)系（e—r）圖進(jìn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫設(shè)計，建立起系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫的概念模型。即將需求分析得到的用戶需求抽象為信息結(jié)構(gòu)即概念模型的過程，而e—r圖是概念模型描述的有力工具。也就是說，先建立起單個簡單的實體—屬性圖，然后建立簡單的分er圖，最后根據(jù)需求進(jìn)行分er圖合并，實現(xiàn)總體er圖的設(shè)計。該系統(tǒng)的主要實體有管理員、工傷人員、工亡人員、直系親屬、醫(yī)療機構(gòu)和輔助器具等。再進(jìn)行邏輯結(jié)構(gòu)設(shè)計，就是根據(jù)設(shè)計出來的er圖進(jìn)行關(guān)系模式轉(zhuǎn)換，包括各個實體的屬性，還有多實體對多實體的屬性聯(lián)系，再次初步分析完成之后，還要進(jìn)行關(guān)系模型優(yōu)化，就是要最簡化，涉及范式分解，基本到第三范式就是最簡化了。最后是物理結(jié)構(gòu)設(shè)計，根據(jù)最簡關(guān)系模式設(shè)計出基本信息表，創(chuàng)建某某數(shù)據(jù)表的sql腳本。數(shù)據(jù)庫設(shè)計之后，就要進(jìn)行系統(tǒng)實現(xiàn)了，首先是系統(tǒng)首頁的實現(xiàn)，在此系統(tǒng)中，管理員只有輸入正確的賬戶名稱和密碼才能進(jìn)入。在系統(tǒng)維護方面，可以分為三項功能，分別為單位設(shè)置、用戶設(shè)置、編碼維護。工傷人員管理功能方面，可以分為兩個功能，分別為工傷亡申報認(rèn)定和供養(yǎng)直系親屬管理。其中，在工傷亡申報方面，傷亡申報認(rèn)定界面可以檢索要操作的人員信息，增加新的工傷申報認(rèn)定記錄，保存新的工傷申報記錄或保存先前增加但本次做過修改的工傷申報記錄，也可放棄當(dāng)前操作，以便執(zhí)行新的操作或退出本窗口。關(guān)閉本窗口，返回到主窗口。工傷人員待遇核定方面，擁有七項功能，分別為勞動能力鑒定、工傷人員待遇審核、工亡人員待遇審核、原工傷人員新增、賠償金錄入、工傷員工待遇審核和工傷人員重新鑒定。在這七項功能里，都可以進(jìn)行檢索、打印、審核、保存、放棄和退出等操作。在醫(yī)療信息管理功能實現(xiàn)方面，分為醫(yī)療機構(gòu)維護、醫(yī)療治療明細(xì)維護、醫(yī)療費結(jié)算、登錄系統(tǒng)，打開以上功能實現(xiàn)窗口，都可以進(jìn)行檢索、保存、打印、支付和退出等基本操作。在輔助器具管理功能實現(xiàn)方面，分為輔助器具管理、輔助器具配置機構(gòu)信息管理、輔助器具配置申請、輔助器具費用核定，登錄系統(tǒng)，打開以上窗口，都可以進(jìn)行檢索、打印、增加、保存和退出等基本操作。以上為此系統(tǒng)的主要功能實現(xiàn)介紹，系統(tǒng)實現(xiàn)之后要進(jìn)行系統(tǒng)測試，因為每一個系統(tǒng)都存在或多或少的漏洞，為了更好地應(yīng)用系統(tǒng)，改正系統(tǒng)中的錯誤，必須要進(jìn)行系統(tǒng)測試。本系統(tǒng)的測試結(jié)果都達(dá)到了期望結(jié)果，可以認(rèn)為測試結(jié)果正確。

本文主要是整個系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)過程，可能系統(tǒng)還存在諸多不足，很多技術(shù)沒有跟上。要想讓此系統(tǒng)變得更加有實用性，需要很多先進(jìn)的管理思想，如成本控制之類。系統(tǒng)是人設(shè)計出來的，只要人的思想有靈活性，就可以讓這類系統(tǒng)變得更加完善，從而為廣大人民群眾造福。

體育保險論文篇五

本人認(rèn)為應(yīng)當(dāng)允許財產(chǎn)保險中受益人制度的存在，理由如下:。

(一)從現(xiàn)實生活中受益人的現(xiàn)狀而言。

從我國《保險法》對受益人的定義來看并不能得出財產(chǎn)保險中不能有受益人的存在的結(jié)論，法律沒有明確指出在財產(chǎn)保險中投保人或被保險人可以指定受益人，其原因可能是長期以來立法者只注重從現(xiàn)實生活中最為常見的財產(chǎn)損失保險和責(zé)任保險來觀察。在這兩種保險事故發(fā)生時，通常直接造成被保險人財產(chǎn)損失或承擔(dān)向不特定第三者賠償?shù)呢?zé)任。此時，由被保險人直接行使保險金請求權(quán)沒有什么不妥。

隨著生活條件的不斷改善，人民生活水平的提高，出現(xiàn)了許多新型的保險業(yè)務(wù)，如保證保險業(yè)務(wù)。當(dāng)事人往往會指定銀行為受益人，此時金融機構(gòu)(銀行)與保險公司會達(dá)成如下協(xié)議:即當(dāng)保險事故發(fā)生時，保險公司向金融機構(gòu)(銀行)給付保險金之后，金融機構(gòu)(銀行)將會把借款合同項下的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給保險公司。

在此我們應(yīng)當(dāng)知道當(dāng)事人訂立保證保險合同，其目的在于使債權(quán)人即銀行在借款人甲沒按約履行義務(wù)時，從而實現(xiàn)貸款收回的目的，而不在于恢復(fù)借款人的還款能力。當(dāng)保險事故發(fā)生時，保險公司將保險金直接給付給債權(quán)人(銀行)而非被保險人，這是實現(xiàn)當(dāng)事人訂立保證保險合同之目的最方便且有效的方法。相反，如果不允許指定受益人的話，此時財產(chǎn)保險中只能由被保險人即借款人行使保險金請求權(quán)。借款人是在資金不足的情況下到銀行借款，在得到保險金后，可能處于道德缺失或其他現(xiàn)實問題并不將保險金償還銀行。此時，保險公司雖然履行了保證保險責(zé)任給付了保險金，但是銀行訂立保證保險的目的并未實現(xiàn)，這樣也就失去了訂立保證保險合同的作用。

(二)從受益人的保險金請求權(quán)的性質(zhì)而言。

保險金的請求權(quán)是一種財產(chǎn)權(quán)，是在保險標(biāo)的受到損害時，請求保險公司給付保險金的權(quán)利，這筆保險金無論是補償性的還是給付性的，他都是一項財產(chǎn)權(quán)，可以轉(zhuǎn)讓和繼承。［3］并且《保險法》遵循損失補償原則，該原則的目的在于使投保人或被保險人在保險事故發(fā)生時，能夠從保險人處獲得保險金，從而盡快恢復(fù)生產(chǎn)和生活。保險金是在保險事故發(fā)生事故之后，被保險人或受益人從保險公司領(lǐng)取。保險金的領(lǐng)取如同繼承法上的繼承人繼承被繼承人的財產(chǎn)一樣，只有在特定情況下即:發(fā)生保險事故或被繼承人死亡時，才會產(chǎn)生保險金的領(lǐng)取或財產(chǎn)的繼承。因此可以說被保險人或受益人對保險金的領(lǐng)取如同繼續(xù)人繼續(xù)被繼續(xù)人的財產(chǎn)一樣，是一種期待利益而非既得利益，允許投保人或被保險人在保險事故發(fā)生之前按自己真實意思指定受益人，將更符合意思自治原則，也更符合實際需要。

(三)從保險法的最大誠信原則而言。

《保險法》遵循最大誠信原則，該原則的根源是民法的誠實信用原則，保險合同的雙方當(dāng)事人都必須遵循，否則會引發(fā)一系列的道德風(fēng)險。在人身保險中對受益人的指定，受益人受領(lǐng)保險金的條件都規(guī)定了嚴(yán)格的條件，當(dāng)達(dá)到一定條件發(fā)生道德風(fēng)險時都可能使得受益人的受益權(quán)喪失或被剝奪。在財產(chǎn)保險中被保險人對保險金的.受領(lǐng)同人身保險中受益人對保險金的受領(lǐng)一樣同屬期待權(quán)，屬于私權(quán)，保險公司對受益人的給付其實也是對被保險人的給付。

前面我們提到過兩種截然相反的觀點，持否定態(tài)度的人主要是從以下兩個主要方面來考慮的:一方面他們認(rèn)為按照現(xiàn)行有效的《保險法》明確規(guī)定，指出人身保險中才有受益人的存在。另一方面是他們認(rèn)為，在人身保險中當(dāng)被保險人死亡時，必須有受益人的存在，以便解決保險金的受領(lǐng)問題，這也是江朝國先生的受益人產(chǎn)生的原始動因。

受益人在財產(chǎn)保險中存在與否，能否存在它只是一個制度層面的問題，在現(xiàn)實生活中財產(chǎn)保險中受益人是活生生的存在的。并且在人身保險中允許受益人的存在，這為財產(chǎn)保險中受益人的存在提供了現(xiàn)實可能性。我們可以吸收人身保險中對受益人的指定以及保險事故發(fā)生后受益人與被保險人死亡時間不同引發(fā)的保險金受領(lǐng)問題的法律規(guī)定，這樣更符合現(xiàn)實需要，同時也可以防止道德風(fēng)險的發(fā)生。

體育保險論文篇六

根據(jù)國家統(tǒng)計年鑒，我國從20xx-共發(fā)生環(huán)境污染和破壞事故18762起，這也意味著環(huán)境污染事故平均每天有4起發(fā)生，這些環(huán)境污染事故的直接經(jīng)濟損失達(dá)4億元。巨額的經(jīng)濟損失，大部分受害者僅能得到少得可憐的賠款，嚴(yán)重阻礙了社會的協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。此時，推行具有“分散風(fēng)險功能”的環(huán)境責(zé)任保險有重要意義。環(huán)境責(zé)任保險是由公眾責(zé)任保險發(fā)展而來，20世紀(jì)60年代以后，隨著西方發(fā)達(dá)工業(yè)國家對環(huán)境保護的不斷重視，各國的環(huán)保法紛紛出臺，環(huán)境責(zé)任保險迅速發(fā)展起來。我國的環(huán)境責(zé)任保險發(fā)展始于20世紀(jì)90年代，整體處于起初階段，存在環(huán)保法律法規(guī)小健全、險種少、費率高、賠付率低等問題。本文通過介紹國際上環(huán)境責(zé)任保險制度的概況，對環(huán)境責(zé)任保險制度較成熟的美國進(jìn)行分析，提出了關(guān)于完善我國環(huán)境責(zé)任保險制度的構(gòu)想。

環(huán)境責(zé)任保險是指承保被保險人因污染包括大氣、水、土地等環(huán)境而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償或治理責(zé)任的責(zé)任保險。其中，責(zé)任風(fēng)險是指法人或公民因侵權(quán)行為或違約行為損害他人財產(chǎn)權(quán)和人身權(quán)依法應(yīng)對受害人承擔(dān)的民事賠償責(zé)任的可能性。在我國，20xx年7月1日施行的《侵權(quán)責(zé)任法》明確對于環(huán)境污染，實行無過錯責(zé)任原則。無過錯責(zé)任是一種法定責(zé)任，是指即使沒有過失也必須承擔(dān)賠償責(zé)任。由于我國立法機關(guān)尚未建立相應(yīng)的社會化承擔(dān)機制，無過失責(zé)任原則使企業(yè)面臨較大的賠償風(fēng)險。

在實踐中，環(huán)境責(zé)任保險主要有三種模式:強制責(zé)任保險制度，任意責(zé)任保險為主、強制責(zé)任保險為輔的制度，強制責(zé)任保險與財務(wù)保證或擔(dān)保相結(jié)合的制度。分別以美國和瑞典為代表，以法國為代表，以德國為代表。

對于承保機構(gòu)，主要有:一是以美國為代表的專門保險機構(gòu)承保方式，二是以意大利為代表的聯(lián)合承保方式，三是以英國為代表的由現(xiàn)有產(chǎn)險公司自愿承保的方式。

對于環(huán)境責(zé)任保險保單的承保方式，主要有兩種:事故發(fā)生制和賠款發(fā)生制。事故發(fā)生制是指承保的損害事故必須在保險期限內(nèi)發(fā)生，而索賠可以在以后的任何時候提出;賠款發(fā)生制是以索賠時問為準(zhǔn)，索賠必須在保險期問或后續(xù)的擴展報告期內(nèi)提出，事故則可在保險期問或之前的追溯期發(fā)生。

針對承保范圍，保險人一般只承保突發(fā)的、非故意的社會經(jīng)濟活動、意外事故及小可抗力導(dǎo)致的財產(chǎn)損失或人身傷害，對于污染性企業(yè)正常、積累性的排污造成的損害可特別承保。

20世紀(jì)60年代以前，由于環(huán)境風(fēng)險小突出，環(huán)境責(zé)任案件較少，由公眾責(zé)任保險直接承保環(huán)境污染風(fēng)險。隨著工業(yè)化進(jìn)程,20世紀(jì)70年代，美國政府為了遏制日益嚴(yán)重的環(huán)境污染，加大立法強度，相繼頒布《清潔水法》、《清潔空氣法》、《有毒物質(zhì)控制法令》、《自然資源保護和恢復(fù)法案》,((1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》等一系列法律法規(guī)，對污染者采取嚴(yán)厲的貨幣賠償和刑事制裁。巨額賠款和高額罰金使一些非故意污染企業(yè)面臨破產(chǎn)風(fēng)險，由此環(huán)境責(zé)任保險受到重視并不斷發(fā)展。

美國實行強制責(zé)任保險制度。危險物質(zhì)，即經(jīng)鑒別有危險特性的固體、液態(tài)廢物、《清潔空氣法》列舉的危險空氣污染物，以及任何有毒污染物和高度危險的化學(xué)物質(zhì)為環(huán)境責(zé)任保險主要涉及對象。由1988年成立的專門的保險機構(gòu)環(huán)境保護保險公司進(jìn)行承保。

美國的環(huán)境責(zé)任保險主要分為兩類:一是以約定的限額下，被保險人污染環(huán)境而造成鄰近土地上任何第三者財產(chǎn)損失或人身損害的賠償責(zé)任為標(biāo)的的環(huán)境損害責(zé)任保險;二是以約定的限額，承擔(dān)被保險人因污染自有或使用的場地而依法支出的治理費用的.自有場地治理責(zé)任保險。由于環(huán)境污染事故的發(fā)生不確定并且危害較大，保險公司一般只針對突發(fā)性的、非故意的事故承保，但企業(yè)正常的、累積的污染損害也可特約承保。

針對環(huán)境責(zé)任保險的賠償限額，美國采取有限賠償制，通常約定的賠償限額有4種:每次事故賠償限額、每次事故每人賠償限額、累積最高賠償限額、被保險人的自行承擔(dān)的賠償額。以特定場所環(huán)境損害責(zé)任保險單為例，它適用賠款發(fā)生制，并規(guī)定一次污染事故的所有索賠當(dāng)成一次損失事件，適用一次賠償限額，只扣除一次免賠額。同時，由于環(huán)境污染有長尾效應(yīng)，為明確保險責(zé)任，往往在保單中使用“日落條款”，即約定被保險人向保險人索賠的最長期限為自保險單失效之日起最長30年。

此外，美國也通過社會力量保障環(huán)境安全，設(shè)置了為防比廢棄物污染的舒坡兒基金，并在《1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》中規(guī)定由該基金支付尚待責(zé)任人歸還的清理費用。

我國環(huán)境污染的法律法規(guī)小健全，現(xiàn)有的法律規(guī)定了污染企業(yè)的民事責(zé)任和行政責(zé)任，民事責(zé)任主要針對損害賠償和治理污染費用，但都是原則性的規(guī)定，缺乏實踐操作性，加之污染企業(yè)往往是當(dāng)?shù)丶{稅大戶，地方政府處理事故糾紛時多有偏袒。法律的完善與執(zhí)行是環(huán)境責(zé)任保險發(fā)展的基礎(chǔ)，我國應(yīng)建立《環(huán)境責(zé)任法》，明確環(huán)境責(zé)任保險制度，并具體制定相關(guān)的賠償、懲治措施，完善立法，嚴(yán)格執(zhí)法。

3.1環(huán)境責(zé)任保險應(yīng)采取強制保險為主、任意保險為輔的模式。

目前我國公民環(huán)保意識小高，企業(yè)相比環(huán)境保護更注重經(jīng)濟效益，所以在沒有外力約束的情況下，他們小會主動將環(huán)境污染的成本內(nèi)部化，也就是說，完全任意責(zé)任保險在我國無法實行?？稍诤巳剂仙a(chǎn)、火力發(fā)電、采礦、石油化工、印染等高風(fēng)險、高污染的行業(yè)實行強制環(huán)境責(zé)任保險，在商業(yè)、公共事業(yè)等低風(fēng)險行業(yè)由政府進(jìn)行引導(dǎo)，鼓勵投保環(huán)境責(zé)任保險。

3.2實行保險公司聯(lián)合承保的方式。

由于我國環(huán)境責(zé)任保險小成熟，環(huán)境污染造成的損害巨大，單一保險公司往往無法承擔(dān)如此大的風(fēng)險;而如果效仿美國成立專門的保險公司進(jìn)行承保，政府的負(fù)擔(dān)過重，也是對現(xiàn)有保險公司的一種資源浪費。因此，可由政府提供政策支持和資金支持，在現(xiàn)有的財產(chǎn)保險公司中遴選合格的保險公司進(jìn)行聯(lián)合承保，同時進(jìn)行再保險分散風(fēng)險。

體育保險論文篇七

制度模式鑒于上述問題，在國家機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革的新形勢下，人民銀行的養(yǎng)老保險體制改革已經(jīng)刻不容緩。我們認(rèn)為人民銀行應(yīng)該繼續(xù)堅持系統(tǒng)統(tǒng)籌、建立央行自主運營的職業(yè)年金，同時鼓勵職工參加各類商業(yè)保險，建立一套具有央行特色的多層次、多形式的養(yǎng)老保險體系，實現(xiàn)人民銀行系統(tǒng)養(yǎng)老保險制度的長遠(yuǎn)健康發(fā)展。

（一）第一層次為基本養(yǎng)老保險。

基本養(yǎng)老保險在養(yǎng)老保障體系中處于基礎(chǔ)位置，也是主要位置，其特點是保障范圍較大、覆蓋面廣，但其保障水平較低，是離退休人員的基本生活保障?；攫B(yǎng)老金包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金（“中人”再加“過渡性養(yǎng)老金”），改革后基本養(yǎng)老保險費的繳納辦法與基本養(yǎng)老金的計發(fā)辦法，應(yīng)與城鎮(zhèn)企業(yè)職工的基本養(yǎng)老保險一樣，不宜搞特殊化。

（二）第二層次為職業(yè)年金。

在現(xiàn)有系統(tǒng)統(tǒng)籌的基礎(chǔ)上，為職工建立央行自主運營管理的職業(yè)年金，職業(yè)年金屬于單位補充養(yǎng)老保險，可作為退休職工改善性需求的經(jīng)濟來源，職工退休后一次性或按月領(lǐng)取的職業(yè)年金，可以彌補社會統(tǒng)籌退休金計發(fā)標(biāo)準(zhǔn)改變造成的待遇下降的缺口,保證退休職工待遇的總體水平不下降。職業(yè)年金繳費由單位和職工個人共同繳納，合理確定繳費比率并動態(tài)調(diào)整，實行基金完全積累，采用個人賬戶方式進(jìn)行管理。人民銀行系統(tǒng)統(tǒng)籌運行多年，已有成熟的收支體系和管理模式，可實現(xiàn)低成本上線。運行職業(yè)年金也應(yīng)充分考慮其運行維護狀況，針對老、中、新三個不同層次的人群制訂相應(yīng)完善的制度，充分考慮人員結(jié)構(gòu)老齡化預(yù)期下，職業(yè)年金的可持續(xù)性發(fā)展。

（三）第三層次為個人購買的商業(yè)性養(yǎng)老保險。

隨著公眾生活水平的不斷提高，僅僅依靠基本養(yǎng)老保險有限的保障水平，已經(jīng)無法滿足退休人員越來越豐富的養(yǎng)老需求。作為基本養(yǎng)老金的有益補充，可以鼓勵職工按照自愿原則盡早購買商業(yè)保險公司的養(yǎng)老保險產(chǎn)品，為個人退休生活能夠更加殷實提早準(zhǔn)備、提早積累。

（一）做好各類人員過渡和待遇銜接工作。

推行養(yǎng)老保險改革面臨的問題之一是如何保障“老人”、“中人”和“新人”的養(yǎng)老保險待遇過渡和銜接問題。按照合理銜接、平穩(wěn)過渡的原則，堅持“老人老辦法、新人新辦法、中人過渡辦法”的.原則。改革后“，老人”即改革前已經(jīng)退休的人員，仍按原標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給基本養(yǎng)老金，并隨改革后基本養(yǎng)老金調(diào)整而增加養(yǎng)老保險待遇?！靶氯恕奔锤母飳嵤┖髤⒓庸ぷ鞯膮⒈Ｈ藛T，按照國家和地區(qū)基本養(yǎng)老保險相關(guān)規(guī)定按月繳費，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金?！爸腥恕奔锤母飳嵤┣皡⒓庸ぷ鳌⒏母飳嵤┖笸诵萸依U費年限達(dá)到國家規(guī)定的人員，由于上述人員改革前個人賬戶積累很少，可實行過渡期政策，即參加工作到改革時的時間段作為社保視同繳納的階段，認(rèn)可這一繳費工齡。按照改革后的規(guī)定，養(yǎng)老金減少的不減發(fā)，增加的逐步增加，以保證他們的待遇水平不下降，且能有所提高。

（二）做好人民銀行現(xiàn)有賬戶銜接工作。

1.在改革日前已經(jīng)退休人員的“老人”已不再繳納養(yǎng)老保險，其退休金主要來源為統(tǒng)籌基金支付。對于個人賬戶儲存額還未扣減完的“老人”，我們可將個人賬戶儲存額剩余部分“一次性”支付給本人。

2.在職人員是養(yǎng)老統(tǒng)籌繳費的主要力量，此次改革“中人”的系統(tǒng)統(tǒng)籌個人賬戶的銜接問題顯得尤為重要。由于現(xiàn)有系統(tǒng)統(tǒng)籌的繳費比例與改革后規(guī)定的繳費比例存在較大差距，為了高效、簡便、順利地實現(xiàn)系統(tǒng)統(tǒng)籌現(xiàn)有賬戶的銜接，可以將參加人民銀行統(tǒng)籌的“中人”的參加工作時間至20xx年10月1日之間的繳費年限作為“視同繳費年限”來處理，而這段時間繳納的養(yǎng)老保險個人繳費部分可以做“一次性支付”處理或是納入職業(yè)年金管理，待退休后一次性或按月退還本人。3.對于20xx年10月1日以后參加系統(tǒng)統(tǒng)籌的“新人”可以按照改革后繳費比例的規(guī)定補繳個人和單位的繳費。

（三）妥善解決調(diào)動人員養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)移問題。

截至目前，絕大多數(shù)調(diào)出人民銀行系統(tǒng)干部的養(yǎng)老保險關(guān)系和個人賬戶都未實現(xiàn)轉(zhuǎn)移，在一定程度上影響了調(diào)出人員的養(yǎng)老保險繳費年限和退休后待遇水平。基本養(yǎng)老保險實行屬地化管理后，這一問題便可在很大程度上得到解決。但是對于曾經(jīng)參加過人民銀行系統(tǒng)統(tǒng)籌，已經(jīng)調(diào)往未參保的機關(guān)事業(yè)單位的人員，我們建議實行“一次性”支付處理，即將個人繳費部分及利息退還給本人，這樣既保障了原有參保人員的個人利益，也解決了很多歷史遺留問題。另外，對于劃轉(zhuǎn)銀監(jiān)局的人員，建議總行與銀監(jiān)會協(xié)商一致后，盡快實現(xiàn)整體劃轉(zhuǎn)。

體育保險論文篇八

隨著我國保險市場主體的不斷增多，市場競爭日益加劇，大力發(fā)展效益較好的非車險業(yè)務(wù)，提高其在總體業(yè)務(wù)中的占比，正越來越引起財產(chǎn)保險公司的高度關(guān)注與重視。針對機動車輛保險在財產(chǎn)險市場上市場占比最大、各家公司爭奪最為激烈、賠付率一直居高不下、其利潤貢獻(xiàn)度與其保費占比嚴(yán)重不匹配的狀況，中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司浙江分公司(浙江分公司)積極調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，通過發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，調(diào)整車險業(yè)務(wù)在整個財產(chǎn)險總體業(yè)務(wù)中的比例;主動細(xì)分市場，降低車險業(yè)務(wù)中高風(fēng)險、低效益業(yè)務(wù)品種比例，提高優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)、效益好客戶占比?？梢?，加快發(fā)展非車險業(yè)務(wù)、提高非車險業(yè)務(wù)在整個財產(chǎn)險總體業(yè)務(wù)中的比重，將是今后公司業(yè)務(wù)發(fā)展的一項戰(zhàn)略性舉措。

1.有利于優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。通過大力發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，提高非車險業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的占比，才能實現(xiàn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營，才能分散經(jīng)營風(fēng)險，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

2.有利于提高公司的經(jīng)營效益。作為商業(yè)保險公司，追求利潤的最大化是保險資本的必然要求。要實現(xiàn)利潤最大化，提升公司的經(jīng)營效益，就要在做大保險業(yè)務(wù)規(guī)模的同時降低經(jīng)營成本。在實現(xiàn)利潤目標(biāo)要求之內(nèi)的、相對優(yōu)化的狀態(tài)，以實現(xiàn)利潤最大化的經(jīng)營目標(biāo)。一方面通過優(yōu)化車險業(yè)務(wù)自身結(jié)構(gòu)、注重承保質(zhì)量和強化理賠管理等措施來降低車險賠付率，另一方面積極發(fā)展賠付率低的非車險業(yè)務(wù)，實現(xiàn)更大的規(guī)模效益。

3.有利于拓展保險領(lǐng)域和發(fā)揮保險的社會管理功能。隨著社會經(jīng)濟發(fā)展、科技進(jìn)步和人們風(fēng)險意識的提高，保險作為一種經(jīng)濟保障制度，在保障經(jīng)濟、促進(jìn)改革、穩(wěn)定社會、造福人民方面發(fā)揮了重要功能。

隨著保險業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位日益凸顯，保險已逐漸滲透到社會經(jīng)濟生活的各個領(lǐng)域，現(xiàn)代保險在社會經(jīng)濟生活領(lǐng)域中發(fā)揮功能的不斷延伸，保險具有保障、資金融通、社會管理等三大功能也得到了空前的發(fā)揮。只有通過加快發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，才能進(jìn)一步拓展保險領(lǐng)域，發(fā)揮好保險的社會管理功能。

4.有利于提升保險服務(wù)水平和企業(yè)形象。保險服務(wù)必須適應(yīng)市場需求，而市場永遠(yuǎn)是變化的。隨著經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活的改善，人們逐漸將保險作為生產(chǎn)(生活)必要消費和家庭理財?shù)闹匾绞絹砜创Ｒ虼?，豐富保險品種，擴大服務(wù)領(lǐng)域顯得非常重要和迫切。根據(jù)生產(chǎn)、流通、消費領(lǐng)域的不同特點，針對企業(yè)、居民、社會群眾的不同需求，開發(fā)推廣新險種，以開發(fā)促進(jìn)服務(wù)領(lǐng)域的延伸和服務(wù)水平的提升。

通過險種的不斷創(chuàng)新，使得其他公司難以模仿，逐步形成自己的個性品牌，提高企業(yè)的知名度，通過服務(wù)領(lǐng)域的不斷擴大來加強與社會各界的廣泛合作，擴大企業(yè)的社會影響，才能贏得更多的保戶和更大的市場，更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

1.樹立發(fā)展非車險業(yè)務(wù)信心，提高公司效益的經(jīng)營理念。良好的經(jīng)營效益是公司不斷發(fā)展壯大的基石，也是在市場競爭中立于不敗之地的根本。保險公司的經(jīng)營效益主要來源于承保利潤和投資收入兩個方面。通過大力發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，確保承保利潤的完成。理念是行動的先導(dǎo)，先進(jìn)的理念帶來生機與活力，落后或陳舊的理念導(dǎo)致公司的沉寂與衰退。只有認(rèn)識到了效益性險種的發(fā)展對公司整體經(jīng)營目標(biāo)的重要性，才能從思想意識上樹立發(fā)展非車險就是增加公司效益的'理念，才會堅定發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的信心。

2.完善考核機制，增強發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的動力與壓力。加大考核力度，落實目標(biāo)責(zé)任制是保證非車險業(yè)務(wù)發(fā)展的重要手段。一是改革考核辦法。將以往考核以總保費和利潤指標(biāo)為主，改變?yōu)椴粌H要考核總保費和利潤指標(biāo)，而且要考核分險種指標(biāo)，同時還要考核車險業(yè)務(wù)和非車險業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的占比。二是明確責(zé)任。應(yīng)設(shè)置專門的非車險業(yè)務(wù)營銷機構(gòu)，負(fù)責(zé)對本轄區(qū)非車險業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)與管理，業(yè)務(wù)量較大的基層展業(yè)單位在條件允許的情況下，也應(yīng)設(shè)置專門的機構(gòu)，并指定一名領(lǐng)導(dǎo)專門負(fù)責(zé)該業(yè)務(wù)的拓展與管理工作。通過簽訂目標(biāo)責(zé)任狀形式，層層落實非車險業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，落實責(zé)任人，將非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展與經(jīng)營責(zé)任結(jié)合起來。做到一級抓一級，層層抓落實，形成上下聯(lián)動齊抓共管的良好氛圍，對不能按期完成考核指標(biāo)的追究經(jīng)營單位領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員責(zé)任。三是實施獎懲。將非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r與工資獎金發(fā)放掛起鉤來，與全公司的福利待遇掛起鉤來。通過獎勤罰懶、獎優(yōu)罰劣來推動非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展，確保這一目標(biāo)的實現(xiàn)。

3.采取靈活的營銷策略，確保非車險業(yè)務(wù)持續(xù)快速增長。傳統(tǒng)單一的營銷手段已經(jīng)不適應(yīng)目前市場的發(fā)展變化，要適應(yīng)以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向的新形勢，必須不斷創(chuàng)新營銷手段，細(xì)分市場，采用多元化銷售方式。在市場細(xì)化的基礎(chǔ)上，區(qū)分不同客戶群，針對不同客戶，采取不同營銷策略，以期達(dá)到最佳效果。第一，采取直接上門展業(yè)和依靠行政推動相結(jié)合的方式，拓寬新型保險業(yè)務(wù)的發(fā)展渠道。一方面，對于風(fēng)險意識較強，經(jīng)濟狀況較好的單位，可采取直接上門的展業(yè)方式，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況和特點，為化解其經(jīng)營風(fēng)險而設(shè)計投保建議書，送交法人代表供其決策參考;另一方面，對于群體業(yè)務(wù)和政策性業(yè)務(wù)，可依靠行政推動的方式。從維護公共利益，消費者利益以及社會安定等不同要求出發(fā)，通過行政推動促進(jìn)相關(guān)險種的發(fā)展。第二，發(fā)揮兼業(yè)代理、專職代理和個人代理人的作用。通過完善的代理網(wǎng)絡(luò)來推動各類非車險業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。

4.建立和完善業(yè)務(wù)培訓(xùn)體系，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)。非車險業(yè)務(wù)發(fā)展滯后的一個原因就是部分展業(yè)人員對非車險條款的不熟悉、不了解，想做業(yè)務(wù)而又苦于不懂業(yè)務(wù)知識。要克服這種情況，提高非車險業(yè)務(wù)規(guī)模，就必須建立和完善業(yè)務(wù)培訓(xùn)體系，對廣大展業(yè)人員進(jìn)行系統(tǒng)的、有針對性的培訓(xùn)，使大家充分了解條款知識，提高展業(yè)能力，調(diào)動業(yè)務(wù)人員發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的主動性和積極性。

5.實行傾斜政策，加大對發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的政策支持力度。經(jīng)濟杠桿是市場經(jīng)濟形式下配置資源的最有效方式。用規(guī)模效益、費用政策來提高展業(yè)人員發(fā)展非車險的積極性，不失為一個可以盡快湊效的辦法。在合理的范圍內(nèi)對手續(xù)費和營業(yè)費用進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)劑，適當(dāng)加大對非車險業(yè)務(wù)的傾斜力度，降低車險的費用，體現(xiàn)出效益原則，以此來引導(dǎo)、刺激廣大展業(yè)人員發(fā)展非車險的積極性，提高非車險業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模。

1.理清思路，抓住重點，把握方向，調(diào)整結(jié)構(gòu)。中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司浙江分公司成立于1994年，浙江分公司機構(gòu)設(shè)置完備，管理經(jīng)驗豐富，一直以穩(wěn)健的經(jīng)營、規(guī)范的管理和良好的聲譽贏得了社會各界的認(rèn)可，具有優(yōu)秀的服務(wù)品牌和市場口碑。公司秉承“誠信天下，穩(wěn)健經(jīng)營，追求卓越”的企業(yè)核心價值觀和“以人為本”的企業(yè)文化理念，積極改革創(chuàng)新，堅持穩(wěn)健發(fā)展，完善全面管理，吸引和培養(yǎng)了一大批專業(yè)素質(zhì)高、敬業(yè)精神強的保險人才。隨著公司業(yè)務(wù)的增長，大力發(fā)展車險業(yè)務(wù)。為改善經(jīng)營現(xiàn)狀，通過對前期整體經(jīng)營情況的分析，我們充分認(rèn)識到了大力發(fā)展非車險業(yè)務(wù)是實現(xiàn)公司扭虧增盈的重要途徑。制定詳細(xì)的非車險發(fā)展計劃，由總經(jīng)理帶頭開發(fā)非車險渠道，相關(guān)負(fù)責(zé)人與其分管渠道進(jìn)行對接，一對一的開展工作，對渠道進(jìn)行拓展和維護，全面調(diào)整優(yōu)化險種結(jié)構(gòu)。

2.重視人才，加強管理，悉心培養(yǎng)一支團結(jié)穩(wěn)定的展業(yè)隊伍。一方面，制定定時召開早會及定期召開周例會的規(guī)定。加強各部門間的交流與合作，還為各部門工作的開展創(chuàng)造了良好的氛圍，也建立了一支團結(jié)協(xié)作、勇于創(chuàng)新、懂管理、善經(jīng)營的管理隊伍。另一方面，公司業(yè)務(wù)的發(fā)展僅依靠代理人是不夠的，一旦銷售政策變化或銷售費用跟不上，個人代理人就會流失。為此，浙江分公司堅持在為非車險業(yè)務(wù)崗位選拔和引進(jìn)人才時，對外招收專業(yè)對口的大學(xué)生，內(nèi)部堅持開展非車險業(yè)務(wù)知識和技能的培訓(xùn)，以老帶新，以相互交流的方法培養(yǎng)新人，并通過實戰(zhàn)提高展業(yè)團隊的協(xié)作和競爭力。為確保團隊的穩(wěn)定性，浙江分公司還為業(yè)務(wù)團隊正式員工簽訂勞動合同，并為其辦理醫(yī)療、養(yǎng)老等手續(xù)，有效解決了員工的后顧之憂。

3.創(chuàng)新思維，開拓渠道，逐步建立自身非車險銷售模式，全面推進(jìn)非車險業(yè)務(wù)加速發(fā)展。浙江分公司十分注重加強渠道建設(shè)，拓展非車險業(yè)務(wù)銷售網(wǎng)絡(luò)。動員一切可以動員的力量，廣泛挖掘渠道，要求各業(yè)務(wù)部門對已有的業(yè)務(wù)渠道密切關(guān)注，加強維護，并進(jìn)一步挖掘現(xiàn)有渠道潛力。同時，廣泛建立新的非車險業(yè)務(wù)渠道，特別是銀行渠道，因為銀行是所有民營企業(yè)和私有財產(chǎn)的儲存地和中轉(zhuǎn)地，通過銀行做財產(chǎn)保險不僅可以先行于他人一步，還能更廣闊的了解市場信息和市場動態(tài)，從而更有利于調(diào)整自我結(jié)構(gòu)，持續(xù)占據(jù)有利位置。浙江分公司另一個主要的非車險渠道業(yè)務(wù)是醫(yī)療責(zé)任保險，醫(yī)療責(zé)任險主要經(jīng)過風(fēng)險評估，選定一些醫(yī)院作為主攻突破口進(jìn)行重點突破。公司在業(yè)務(wù)拓展的同時也加強對風(fēng)險的評估，做到防范于未然。而面對一些優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)，主要依托一些重點項目的信息資料，從而進(jìn)一步拓展了意外險業(yè)務(wù)。

在拓展非車險業(yè)務(wù)中，浙江分公司還集中優(yōu)勢力量爭取一些大項目。集中力量，積極公關(guān)，并精心制作投標(biāo)書，通過大量細(xì)致的工作和不懈的努力，排除各種阻礙，最后中標(biāo)。與此同時，浙江分公司狠抓優(yōu)質(zhì)中小型非車險業(yè)務(wù)，加大承保量，為浙江分公司整體非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

不斷擴大非車險保費規(guī)模在拓展非車險業(yè)務(wù)的同時，浙江分公司注重為客戶提供多項優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并加大對業(yè)務(wù)發(fā)展的支持力度。通過大力發(fā)展非車險，強化管理，拓寬渠道，浙江分公司公司不斷成長，走上了一條良性發(fā)展的道路。

此外，為了不斷鞏固老客戶，培養(yǎng)老客戶對公司的忠誠度，適當(dāng)借鑒車險業(yè)務(wù)發(fā)展中續(xù)保時的無賠款優(yōu)待政策，使老客戶從心理上得到平衡(因為非車險業(yè)務(wù)中的大多數(shù)險種均屬效益性險種，賠付率很低的，連續(xù)幾年投保都沒有賠案發(fā)生，客戶會覺得不平衡，因此投保的積極性會大大降低)，這樣一來，既維護了老客戶，又降低了業(yè)務(wù)人員的續(xù)保難度，對非車險業(yè)務(wù)發(fā)展必定會有較好的促進(jìn)作用。

實踐證明，公司的經(jīng)營思路是正確的。渠道開發(fā)是浙江分公司非車險做大的主要途徑，通過公司業(yè)務(wù)、渠道業(yè)務(wù)、代理人銷售相結(jié)合的營銷模式，浙江分公司的非車險業(yè)務(wù)取得了驕人的成績。也讓浙江分公司險種結(jié)構(gòu)得到不斷優(yōu)化，賠付率不斷降低，效益節(jié)節(jié)攀升。

體育保險論文篇九

2009年歐洲理事大力促進(jìn)成員國罕見病計劃的制定。根據(jù)建議，每個成員國都應(yīng)該盡快地在適當(dāng)?shù)乃絻?nèi)建立和實施罕見病計劃或戰(zhàn)略，目標(biāo)是保證歐洲所有的罕見病患者都能平等地享有優(yōu)質(zhì)的診斷、治療和康復(fù)服務(wù)。目前歐洲各國孤兒藥的可獲得性和居民可及性不盡相同。孤兒藥指定、方案援助和上市批準(zhǔn)這些程序集中由歐盟負(fù)責(zé)，但這些產(chǎn)品的定價和報銷工作仍然由各成員國自己負(fù)責(zé)，罕見病治療可及性方面主要取決于成員國醫(yī)療保險體系和相關(guān)疾病基金中的藥品定價與報銷系統(tǒng)。對比利時、法國、意大利和荷蘭4個典型國家的研究發(fā)現(xiàn)，孤兒藥定價主要以價格管制為主；報銷體系以社會醫(yī)療保險為主，主要基于預(yù)算決定是否報銷，部分國家同時考慮成本效益指標(biāo)，大多數(shù)藥品全額報銷；均存在孤兒藥同情用藥程序，部分國家擁有孤兒藥標(biāo)簽外使用程序；孤兒藥處方權(quán)主要由專科醫(yī)生掌握，通過醫(yī)院藥房發(fā)放。

澳大利亞境內(nèi)采取國家醫(yī)療保險模式，全體居民均享受全民健康保險，部分居民同時購買私人健康保險。其全民健康保險包括醫(yī)療服務(wù)保險項目，藥品收益計劃，州政府和聯(lián)邦政府在提供全民健康保險項目上的責(zé)任合同和專項補助基金，并且在其國家醫(yī)療保險基礎(chǔ)上配套建立了罕見病特殊藥物計劃，部分藥物補償比例高達(dá)95％－100％。澳大利亞的藥品受益計劃（pharmaceuticalbenefitsscheme，pbs）旨在為澳大利亞居民提供可負(fù)擔(dān)的、有質(zhì)量保證的處方藥物。通過實施該計劃，患者可以及時地獲得其所需要的處方藥物，并能夠負(fù)擔(dān)藥品費用，政府對處方藥物進(jìn)行高達(dá)80％的費用補償。對于藥品受益計劃未涵蓋的藥品，經(jīng)澳大利亞衛(wèi)生部和財政部聯(lián)合制定的標(biāo)準(zhǔn)，可以將其納入到救命藥品項目（lifesavingdrugsprogram，lsdp）中，基本實現(xiàn)對處方藥的全面覆蓋。pbs采取的是共同支付機制，受益者在支付費用達(dá)到一年的共同支付限額后，每一份處方藥政府補償?shù)谋壤秊?0％。對于老年人群、低收入人群等符合評審標(biāo)準(zhǔn)的患者補償比例更高。救命藥計劃不設(shè)置共同支付機制，該計劃主要針對高度專業(yè)化的藥物進(jìn)行保障，只有專門認(rèn)定過的醫(yī)院才能使用，以保障治療藥物的高品質(zhì)。而患者必須符合一系列的醫(yī)療、非醫(yī)療的條件，才能獲得該計劃里面的藥物支持。

加拿大的衛(wèi)生保健計劃（publicservicehealthcareplan，pshcp）是聯(lián)邦政府的綜合項目，保障對象主要是聯(lián)邦政府雇員，包括國會議員、聯(lián)邦法官、部隊成員、指定機構(gòu)和企業(yè)的雇員以及服務(wù)過這些部門的退休人員等。該計劃較大幅度的保障了該部分人群的用藥需求。對于沒有覆蓋在pshcp中的人群，加拿大有擴展健康服務(wù)（extendedhealthprovision）提供支持，該計劃涵蓋了一些特定的服務(wù)及產(chǎn)品（未覆蓋在省或地區(qū)的醫(yī)療保險計劃內(nèi)），同時也為加拿大境外的居民提供。擴展健康服務(wù)中設(shè)有災(zāi)難性藥物保險計劃（cata－strophicdrugcoverage），為承擔(dān)高額醫(yī)藥費用的患者提供幫助，一年內(nèi)藥品費用低于現(xiàn)款支付限額3000美元的部分，符合報銷條件的藥品可報銷80％的費用，超過現(xiàn)款支付限額3000美元部分，符合條件的藥品不用自己支付，政府全部覆蓋該部分藥品費用。

目前我國罕見病臨床病情誤診，預(yù)防效率差，患者無藥可醫(yī)或者無法承擔(dān)藥物費用等情況十分突出，在現(xiàn)有非針對性的醫(yī)保政策下，罕見病患者的醫(yī)療保障需求難以得到滿足。從國家罕用藥相關(guān)政策來看，我國缺乏對罕用藥生產(chǎn)、稅收、市場專有、知識產(chǎn)權(quán)等方面的傾斜政策，罕用藥的研發(fā)嚴(yán)重滯后。目前中國上市的罕用藥中只有57種藥品進(jìn)入國家醫(yī)保目錄。2012年1月，由國務(wù)院印發(fā)的《國家藥品安全“十二五”規(guī)劃》中指出“鼓勵罕見病用藥和兒童適宜劑型研發(fā)”，代表著罕用藥的研發(fā)與生產(chǎn)已經(jīng)正式納入了國家藥品規(guī)劃范疇。從衛(wèi)生籌資角度來看，我國具備將罕見病納入或部分納入醫(yī)療保險的能力，但是由于我國一直沒有專門的管理機構(gòu)明確定義罕見病及其種類，直接造成了無法對罕見病開展一系列扶持措施，在相關(guān)法律領(lǐng)域、醫(yī)療保險體系中要維護罕見病患者的合法權(quán)益也十分艱難。因此，為了提高罕用藥的可獲得性，切實為罕見病患者提供可靠的醫(yī)療保障，應(yīng)做到以下幾個方面。首先應(yīng)統(tǒng)一罕見病合理定義，可以依據(jù)我國國情適當(dāng)放寬或調(diào)整罕見病界定標(biāo)準(zhǔn)，納入合理的界定指標(biāo)；其次應(yīng)該推動罕用藥研發(fā)，加強專利保護，驅(qū)動合理的價格競爭，降低罕用藥價格；第三，應(yīng)制定專門的罕用藥目錄或者將罕用藥納入國家基本藥物目錄以提高其可獲得性；第四，應(yīng)緊密結(jié)合我國目前醫(yī)療保障現(xiàn)狀及保障水平，合理制定罕見病的籌資及保障標(biāo)準(zhǔn)，建立長久可持續(xù)性發(fā)展的罕見病保障體系。

體育保險論文篇十

工傷保險制度是指勞動者在生產(chǎn)經(jīng)營或在某些規(guī)定情況下，遭遇意外事故，造成傷殘、職業(yè)病、死亡等傷害，為勞動者提供醫(yī)療救治和康復(fù)服務(wù)，保證勞動者及其家屬生活的社會保障制度。本文針對我國企業(yè)工傷保險現(xiàn)狀進(jìn)行分析，從企業(yè)工傷保險立法制度、事故前期預(yù)防措施、工傷事故鑒定及爭議、退休職工返聘工傷處理等方面淺談下我國企業(yè)工傷保險需要改革的地方。

隨著我國經(jīng)濟的持續(xù)快速發(fā)展，工業(yè)化和城市化進(jìn)程加快，工業(yè)制造和城市建設(shè)都需要大量的從業(yè)者，而且由于生產(chǎn)制造自動化程度不高，人工操作過程中極易出現(xiàn)工傷事故。根據(jù)最近一項統(tǒng)計，全世界每年發(fā)生工傷死亡人數(shù)為110萬，而我國每年工傷事故死亡約13萬多人，這么大體量的工傷事故如果全部讓企業(yè)和國家承擔(dān)，就加大了企業(yè)和國家的負(fù)擔(dān)，那么工傷保險制度在一定程度上分擔(dān)了國家和企業(yè)的這種負(fù)擔(dān)，分散了風(fēng)險。逐漸成為保障我國民生工程的一項重要制度。然而由于我國工傷保險法律制度起步較晚，存在許多問題在所難免。

2.1缺乏完善的相關(guān)法律制度。

2.1.1相關(guān)法律頂層設(shè)計缺乏。我國工傷保險制定是基于20xx年1月1日頒布的《工傷保險條例》，從法律角度看，它只是一部行政法規(guī)，沒有形成法律規(guī)范，因此執(zhí)法效力較弱。20xx年7月1日開始實施的《社會保險法》，填補了工傷保險制度的法律空白，但是工傷保險作為社會保險體系中重要的組成部分，性質(zhì)較為特殊。應(yīng)該獨立于《社會保險法》而自成一部特別法，專門規(guī)制工傷保險相關(guān)事務(wù)，構(gòu)建我國的社會保障體制。2.1.2工傷保險相關(guān)法律效力較弱。目前有關(guān)工傷保險的實施都是以《工傷保險條例》作為標(biāo)準(zhǔn)。難免在實施過程中出現(xiàn)缺失，對用人單位的震懾力較弱，對用人單位的違規(guī)行為也沒有強有力的制裁措施。我國頒布的《勞動合同法》、《勞動法》、《條例》都明確規(guī)定用人單位必須為勞動者繳納社會保險費，但是對用人單位的違規(guī)行為卻缺乏嚴(yán)厲的懲罰措施。例如《勞動法》第一百條明文規(guī)定“用人單位無故不繳納社會保險費的，由勞動行政部門責(zé)令其限期繳納;逾期不繳的，可以加收滯納金”。在上述法律條文中可以明確看出，對用人單位不按照規(guī)定給員工繳納工傷保險的制裁手段僅僅是“責(zé)令限期繳納、加收滯納金、罰款”。很顯然這樣的處罰力度效力很弱，不能有效威懾到企業(yè)，促使其為在職員工及時辦理工傷保險。公有制企業(yè)或許不存在這種情況，但是在非公有制企業(yè)中，這種現(xiàn)象比比皆是。

工傷保險的根本目的，是在于讓雇主改變生產(chǎn)條件，預(yù)防、減少工傷事故的發(fā)生，萬一事故發(fā)生了可以幫助企業(yè)分擔(dān)風(fēng)險，而不是為了懲罰，更不是為了賠償。然而我國的工傷保險制度從建立之初到現(xiàn)在為止，都是在事故后協(xié)商補償、索賠，在事前沒有發(fā)揮其預(yù)防的作用。我國工傷保險制度缺乏有效的預(yù)防功能主要有這幾點原因:首先工傷保險費率設(shè)置不夠科學(xué)合理。我國現(xiàn)行制度下將工傷保險按不同行業(yè)的工傷風(fēng)險程度劃分為3個類別:風(fēng)險較小行業(yè)、中等風(fēng)險行業(yè)和風(fēng)險較大行業(yè)。這三個類別規(guī)定用人單位為員工的.繳納比例分別是:0.5%、1.0%和2.0%。從費率設(shè)置上可以明顯看出，行業(yè)之間的工傷風(fēng)險差別較大，但是繳費比例差距卻非常小，繳費比例設(shè)置非常不科學(xué)。合理的繳費費率設(shè)計可以激勵用人單位加大安全設(shè)施方面的投入，為員工營造一個安全的工作環(huán)境，有效降低職業(yè)傷害的發(fā)生風(fēng)險;其次，缺乏有效的事故預(yù)防措施。相關(guān)的法律法規(guī)僅僅是一些概述，缺乏工傷保險制度在事故預(yù)防方面的具體措施和辦法，難以應(yīng)對現(xiàn)實情況中對事故預(yù)防的需要。

2.3對工傷的認(rèn)定以及爭議處理機制不夠健全。

《工傷保險條例》中第三章第十五條中對工傷的認(rèn)定是這樣規(guī)定的:“在工作時間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在48小時之內(nèi)經(jīng)搶救無效死亡的。”那么在搶救48小時之后死亡呢，現(xiàn)代醫(yī)學(xué)發(fā)達(dá)，把一個重傷者的生命搶救延續(xù)48小時不是太大問題。深圳某廠女工在工作期間，突然倒地送醫(yī)院，在搶救48小時內(nèi)被判定腦死亡，家屬不愿放棄，要求醫(yī)院繼續(xù)搶救，但是最終搶救無效死亡，死者家屬要求認(rèn)定工傷，最終因超過法定的這“48小時”，人社部門拒絕認(rèn)定為工傷，雙方最后對簿公堂以家屬敗訴告終。這就導(dǎo)致工傷者家屬面臨著到底救與不救的倫理問題。即在“48小時”的法律限定的范圍之內(nèi)，家屬會考慮老人、孩子等的家庭生活問題，為了得到更多工傷賠償，從而違背人倫，在48小時內(nèi)放棄治療。而企業(yè)則會相反，為能免于支付一大筆撫恤金，會想法設(shè)法讓醫(yī)院把員工生命延續(xù)，從而逃過這“48小時”，通過法律漏洞來逃避賠償。所以這種有可能造成違背倫理的制度明顯是不合理的。

2.4退休員工返聘上崗沒有明確的工傷處理辦法。

我國勞動法規(guī)定，男職工在60歲退休，女職工在55歲退休，到20xx年不論男女退休年齡都延遲到65歲。由于退休職工經(jīng)驗豐富，許多公司就會返聘退休員工，但畢竟退休職工年紀(jì)大，身體素質(zhì)下降，容易出現(xiàn)工傷事故，企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險也大。在強制退休之后，國家通過建立退休保障制度保護退休人員的利益，無需繼續(xù)繳納社保。由于他們在領(lǐng)取養(yǎng)老保險金，雖然法律上允許勞動者退休后還能夠返聘上崗，但事實上他們已經(jīng)不是勞動法所保護的具有法律意義的“勞動者”。社保機構(gòu)也不會再繼續(xù)給他們辦理工傷保險。(不排除有些地區(qū)會給他們辦理工商保險)，但是這些退休后再上崗，沒有工傷保險的情況下，如果遇到意外狀況，也是法律上的空白區(qū)域。

我國現(xiàn)行的工傷保險方面的法規(guī)是20xx年1月1日實施的《工傷保險條例》。因此，要使工傷保險制度更好的發(fā)揮作用，必須加快工傷保險的立法進(jìn)程，把工傷保險條例升級為一部獨立的法律，例如《社會保障法》或《工傷保險法》。工傷保險立法是社會工傷保險制度建立的基礎(chǔ)條件。通過立法手段，能讓企業(yè)將員工的工傷保險重視起來，合法為員工繳納工傷保險。是通過立法的方式，保障廣大勞動者的合法權(quán)益。實踐證明，工傷保險制度是一項會讓多方受益的制度，讓企業(yè)和社會共同承擔(dān)風(fēng)險，消除社會不穩(wěn)定因素。所以通過立法的方式，規(guī)范我國工傷保險制度，勢在必行。

3.2建立工傷預(yù)防機制。

一是做好預(yù)防宣傳工作。對特殊職業(yè)、特殊崗位的潛在危害做好宣導(dǎo)，同時做好崗位培訓(xùn)工作。做好職業(yè)病的預(yù)防措施，定時進(jìn)行體檢。工傷保險經(jīng)辦機構(gòu)做好監(jiān)管，對特殊企業(yè)的特殊崗位人員要做好持續(xù)動態(tài)管理，及時跟蹤他們的身體狀況，及時發(fā)現(xiàn)問題，杜絕潛在的隱患。二是要求企業(yè)自身也需要建立預(yù)防機制。對企業(yè)自身的特殊設(shè)備進(jìn)行資料建檔，及時排查，定期進(jìn)行養(yǎng)護檢查，對有損設(shè)備進(jìn)行及時修理或者更換，掃數(shù)隱患。特殊崗位人員加強培訓(xùn)，建立人員健康檔案，動態(tài)跟蹤其身體健康狀況，做好工傷預(yù)防工作。

3.3制定合理的工傷認(rèn)定措施。

現(xiàn)有的《工傷保險條例》中規(guī)定的“48小時”認(rèn)定方法，及其不科學(xué)，會帶來巨大的道德困境，家屬面臨著救與不救的道德譴責(zé)之中，這明顯與道德沖突的制度是存在缺陷的。我們應(yīng)也在新聞報道中看到，職工發(fā)生工傷事故，在醫(yī)院搶救48小時后死亡，有的地方認(rèn)定為工傷，也有的地方認(rèn)定為非工傷，這說明這個制度是存在彈性的、可改革的地方，應(yīng)該是針對事故的具體情況，工傷認(rèn)定應(yīng)該以是否在工作中造成的，是否是工作帶來的職業(yè)病引起的，而不是單純用48小時來認(rèn)定。建立這樣一種制度，家屬才不會因為節(jié)省一大筆撫恤支出不予治療、雇主不會因為逃避賠償拖延治療，就不會給社會帶來倫理問題。

通過對我國企業(yè)工傷保險概況的了解，我們清楚工傷保險的意義，作為一種社會保障制度，承擔(dān)著維護社會穩(wěn)定，降低企業(yè)承擔(dān)工傷費用的風(fēng)險，為建立和健全比較完善的社會保障法律體系奠定了法律基石，雖然仍存在著一系列問題，但是隨著國家出臺各種工傷保險條例和制度，最終形成一套完整的工傷保險法律制度，在企業(yè)工傷事故中發(fā)揮更重要的作用。

[1]劉祖德,何華剛.我國工傷保險制度的改革和實踐［j］．地質(zhì)勘探安全，20xx(8)。

體育保險論文篇十一

先行支付政策的實施擁有突出的經(jīng)濟效應(yīng)與社會效應(yīng)。其一，工傷職工能夠及時地得到工傷保險金賠償，可以第一時間前往醫(yī)院治療并進(jìn)行康復(fù)訓(xùn)練，減少對傷殘津貼的依靠程度，或者再次參與勞動，為經(jīng)濟社會發(fā)展作出更多貢獻(xiàn)；其二，工傷職工在遭遇工傷之前通常都是家庭的主要經(jīng)濟來源和勞動力，對他們給予幫助即是對一個家庭的幫助，可以避免一個家庭的崩潰，確保工傷職工子女的健康成長；其三，工傷保險先行支付要優(yōu)于司法程序，在先行支付政策落實之前，很多工傷職工只能夠憑借個人的.力量進(jìn)行索賠，國家也會對這些索賠案件投入過多的司法資源。而先行支付政策實施之后，通過行政途徑展開調(diào)查、支付與追繳，各個環(huán)節(jié)都能夠更加節(jié)約資源。

現(xiàn)階段國內(nèi)工傷保險基金的盈余情況為先行支付制度的順利實施打下了堅實基礎(chǔ)，通過工傷保險基金來提供先行支付，在近期之內(nèi)不會存在資金方面的問題，但如果站在長遠(yuǎn)的角度來說，僅僅由工傷保險基金提供支持并不符合公平性原則，也會威脅到基金的安全。所以，政府方面應(yīng)當(dāng)承擔(dān)起先行支付制度實施中的相關(guān)職責(zé)，確保這一制度的推廣落實。筆者建議地方政府可以在當(dāng)年度的財政預(yù)算之中根據(jù)工傷保險基金支付金額的比例拿出一部分資金撥付到先行支付基金之中，確保先行支付制度不存在資金上的缺口，從而更好地保護勞動者的合法權(quán)益。

筆者建議可以在工傷保險基金下設(shè)置專門的先行支付基金，這部分的基金根據(jù)一定的比例通過財政撥款、工傷保險基金以及違法單位賠償與罰款組成。如此一來不但有助于明確先行支付的收入與支出情況，避免存在過去那種過度利用工傷保險基金的問題，加強對違法單位的追繳，同時還可以確保工傷基金的安全運作，最大限度地實現(xiàn)工傷保險基金對于勞動者的保護作用。另外還應(yīng)當(dāng)設(shè)置追償機構(gòu)，進(jìn)一步健全追償機制。社會保障經(jīng)辦機構(gòu)通常負(fù)責(zé)征繳工傷保險費以及支付工傷保險待遇，但是因為人力物力資源的限制，無法將所有精力都投入到追償工作中去，所以可以通過設(shè)置追償部門的方式來提高經(jīng)辦機構(gòu)的追償權(quán)利。另外經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)該與勞動監(jiān)察部門等形成聯(lián)動機制，從而盡可能的降低司法成本。

首先是要構(gòu)建執(zhí)法聯(lián)動機制，將參加社保當(dāng)作是企業(yè)準(zhǔn)入條件之一，設(shè)置社保風(fēng)險抵押金，根據(jù)企業(yè)注冊資金的比例凍結(jié)于指定賬戶，利用這一資金來支付罰款或者社保費用。其次是實施先行支付處罰機制，進(jìn)一步增加用人單位違法成本。比如說在追償之后再進(jìn)行處罰。要求用人單位不僅必須全額賠付工傷保險，還必須繳納一定數(shù)量的處罰金，將罰金劃到先行支付基金之內(nèi)。最后是對不參加社保的單位加重處罰力度，提高社保征繳的強制性。例如說將罰款金額提升，用人單位繳納的罰款一律納入到先行支付基金之中，另外還可以引入刑事處罰，從而杜絕用人單位拒不參?；蛘咛颖芙痤~較大的情況，單位法人必須承擔(dān)刑事責(zé)任。

體育保險論文篇十二

根據(jù)國家統(tǒng)計年鑒，我國從20xx-2010年共發(fā)生環(huán)境污染和破壞事故18762起，這也意味著環(huán)境污染事故平均每天有4起發(fā)生，這些環(huán)境污染事故的直接經(jīng)濟損失達(dá)4億元。巨額的經(jīng)濟損失，大部分受害者僅能得到少得可憐的賠款，嚴(yán)重阻礙了社會的協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。此時，推行具有“分散風(fēng)險功能”的環(huán)境責(zé)任保險有重要意義。環(huán)境責(zé)任保險是由公眾責(zé)任保險發(fā)展而來，20世紀(jì)60年代以后，隨著西方發(fā)達(dá)工業(yè)國家對環(huán)境保護的不斷重視，各國的環(huán)保法紛紛出臺，環(huán)境責(zé)任保險迅速發(fā)展起來。我國的環(huán)境責(zé)任保險發(fā)展始于20世紀(jì)90年代，整體處于起初階段，存在環(huán)保法律法規(guī)小健全、險種少、費率高、賠付率低等問題。本文通過介紹國際上環(huán)境責(zé)任保險制度的概況，對環(huán)境責(zé)任保險制度較成熟的美國進(jìn)行分析，提出了關(guān)于完善我國環(huán)境責(zé)任保險制度的構(gòu)想。

環(huán)境責(zé)任保險是指承保被保險人因污染包括大氣、水、土地等環(huán)境而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償或治理責(zé)任的責(zé)任保險。其中，責(zé)任風(fēng)險是指法人或公民因侵權(quán)行為或違約行為損害他人財產(chǎn)權(quán)和人身權(quán)依法應(yīng)對受害人承擔(dān)的民事賠償責(zé)任的可能性。在我國，20xx年7月1日施行的《侵權(quán)責(zé)任法》明確對于環(huán)境污染，實行無過錯責(zé)任原則。無過錯責(zé)任是一種法定責(zé)任，是指即使沒有過失也必須承擔(dān)賠償責(zé)任。由于我國立法機關(guān)尚未建立相應(yīng)的社會化承擔(dān)機制，無過失責(zé)任原則使企業(yè)面臨較大的賠償風(fēng)險。

在實踐中，環(huán)境責(zé)任保險主要有三種模式:強制責(zé)任保險制度，任意責(zé)任保險為主、強制責(zé)任保險為輔的制度，強制責(zé)任保險與財務(wù)保證或擔(dān)保相結(jié)合的制度。分別以美國和瑞典為代表，以法國為代表，以德國為代表。

對于承保機構(gòu)，主要有:一是以美國為代表的專門保險機構(gòu)承保方式，二是以意大利為代表的聯(lián)合承保方式，三是以英國為代表的由現(xiàn)有產(chǎn)險公司自愿承保的方式。

對于環(huán)境責(zé)任保險保單的承保方式，主要有兩種:事故發(fā)生制和賠款發(fā)生制。事故發(fā)生制是指承保的損害事故必須在保險期限內(nèi)發(fā)生，而索賠可以在以后的任何時候提出;賠款發(fā)生制是以索賠時問為準(zhǔn)，索賠必須在保險期問或后續(xù)的擴展報告期內(nèi)提出，事故則可在保險期問或之前的追溯期發(fā)生。

針對承保范圍，保險人一般只承保突發(fā)的、非故意的社會經(jīng)濟活動、意外事故及小可抗力導(dǎo)致的財產(chǎn)損失或人身傷害，對于污染性企業(yè)正常、積累性的排污造成的損害可特別承保。

20世紀(jì)60年代以前，由于環(huán)境風(fēng)險小突出，環(huán)境責(zé)任案件較少，由公眾責(zé)任保險直接承保環(huán)境污染風(fēng)險。隨著工業(yè)化進(jìn)程,20世紀(jì)70年代，美國政府為了遏制日益嚴(yán)重的環(huán)境污染，加大立法強度，相繼頒布《清潔水法》、《清潔空氣法》、《有毒物質(zhì)控制法令》、《自然資源保護和恢復(fù)法案》,((1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》等一系列法律法規(guī)，對污染者采取嚴(yán)厲的貨幣賠償和刑事制裁。巨額賠款和高額罰金使一些非故意污染企業(yè)面臨破產(chǎn)風(fēng)險，由此環(huán)境責(zé)任保險受到重視并不斷發(fā)展。

美國實行強制責(zé)任保險制度。危險物質(zhì)，即經(jīng)鑒別有危險特性的固體、液態(tài)廢物、《清潔空氣法》列舉的危險空氣污染物，以及任何有毒污染物和高度危險的化學(xué)物質(zhì)為環(huán)境責(zé)任保險主要涉及對象。由1988年成立的專門的保險機構(gòu)環(huán)境保護保險公司進(jìn)行承保。

美國的環(huán)境責(zé)任保險主要分為兩類:一是以約定的限額下，被保險人污染環(huán)境而造成鄰近土地上任何第三者財產(chǎn)損失或人身損害的賠償責(zé)任為標(biāo)的的環(huán)境損害責(zé)任保險;二是以約定的限額，承擔(dān)被保險人因污染自有或使用的場地而依法支出的治理費用的自有場地治理責(zé)任保險。由于環(huán)境污染事故的發(fā)生不確定并且危害較大，保險公司一般只針對突發(fā)性的、非故意的'事故承保，但企業(yè)正常的、累積的污染損害也可特約承保。

針對環(huán)境責(zé)任保險的賠償限額，美國采取有限賠償制，通常約定的賠償限額有4種:每次事故賠償限額、每次事故每人賠償限額、累積最高賠償限額、被保險人的自行承擔(dān)的賠償額。以特定場所環(huán)境損害責(zé)任保險單為例，它適用賠款發(fā)生制，并規(guī)定一次污染事故的所有索賠當(dāng)成一次損失事件，適用一次賠償限額，只扣除一次免賠額。同時，由于環(huán)境污染有長尾效應(yīng)，為明確保險責(zé)任，往往在保單中使用“日落條款”，即約定被保險人向保險人索賠的最長期限為自保險單失效之日起最長30年。

此外，美國也通過社會力量保障環(huán)境安全，設(shè)置了為防比廢棄物污染的舒坡兒基金，并在《1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》中規(guī)定由該基金支付尚待責(zé)任人歸還的清理費用。

我國環(huán)境污染的法律法規(guī)小健全，現(xiàn)有的法律規(guī)定了污染企業(yè)的民事責(zé)任和行政責(zé)任，民事責(zé)任主要針對損害賠償和治理污染費用，但都是原則性的規(guī)定，缺乏實踐操作性，加之污染企業(yè)往往是當(dāng)?shù)丶{稅大戶，地方政府處理事故糾紛時多有偏袒。法律的完善與執(zhí)行是環(huán)境責(zé)任保險發(fā)展的基礎(chǔ)，我國應(yīng)建立《環(huán)境責(zé)任法》，明確環(huán)境責(zé)任保險制度，并具體制定相關(guān)的賠償、懲治措施，完善立法，嚴(yán)格執(zhí)法。

3.1環(huán)境責(zé)任保險應(yīng)采取強制保險為主、任意保險為輔的模式。

目前我國公民環(huán)保意識小高，企業(yè)相比環(huán)境保護更注重經(jīng)濟效益，所以在沒有外力約束的情況下，他們小會主動將環(huán)境污染的成本內(nèi)部化，也就是說，完全任意責(zé)任保險在我國無法實行?？稍诤巳剂仙a(chǎn)、火力發(fā)電、采礦、石油化工、印染等高風(fēng)險、高污染的行業(yè)實行強制環(huán)境責(zé)任保險，在商業(yè)、公共事業(yè)等低風(fēng)險行業(yè)由政府進(jìn)行引導(dǎo)，鼓勵投保環(huán)境責(zé)任保險。

3.2實行保險公司聯(lián)合承保的方式。

由于我國環(huán)境責(zé)任保險小成熟，環(huán)境污染造成的損害巨大，單一保險公司往往無法承擔(dān)如此大的風(fēng)險;而如果效仿美國成立專門的保險公司進(jìn)行承保，政府的負(fù)擔(dān)過重，也是對現(xiàn)有保險公司的一種資源浪費。因此，可由政府提供政策支持和資金支持，在現(xiàn)有的財產(chǎn)保險公司中遴選合格的保險公司進(jìn)行聯(lián)合承保，同時進(jìn)行再保險分散風(fēng)險。

體育保險論文篇十三

近年來，國家提出優(yōu)化學(xué)科布局和人才培養(yǎng)方案，鼓勵具備條件的普通本科院校向應(yīng)用型本科院校轉(zhuǎn)變，在應(yīng)用型的類型定位下培養(yǎng)實踐能力強的人才?！侗ｋU學(xué)》是很多財經(jīng)類本科院校為保險學(xué)專業(yè)或其他金融學(xué)專業(yè)，如商業(yè)銀行專業(yè)、證券投資專業(yè)等，開設(shè)的一門專業(yè)課或?qū)I(yè)必修課，是一門應(yīng)用性很強的專業(yè)主干課程。如何將實踐性和應(yīng)用性均很強的保險學(xué)教學(xué)與本科院校的應(yīng)用型定位相契合、變革傳統(tǒng)教學(xué)模式、培養(yǎng)應(yīng)用型專業(yè)人才等問題對應(yīng)用型本科院校有著重要的實踐意義。

一、應(yīng)用型本科院校保險學(xué)教學(xué)的現(xiàn)存問題。

（一）教材內(nèi)容落后于實踐。

近年，中國保險市場經(jīng)歷了蓬勃的發(fā)展，是全球增長最快的保險市場之一，伴隨的是每年都會誕生很多新的保險事件和保險案例，實踐內(nèi)容豐富。比如，3月，十三屆全國人大會議審議通過的國務(wù)院機構(gòu)改革方案將銀監(jiān)會與保監(jiān)會職責(zé)合并，組建中國銀行保險監(jiān)督管理委員會，作為國務(wù)院直屬事業(yè)單位，這一事件的變化過程及深遠(yuǎn)意義就可以編入新版保險學(xué)教材的保險監(jiān)管篇。與核心論文發(fā)表、高等級的科研項目立項相比，我國教材立項審批偏易，導(dǎo)致財經(jīng)類本科院校使用的保險學(xué)教材同質(zhì)化嚴(yán)重，無法滿足教師授課和學(xué)生自學(xué)的需要。教材的問題主要體現(xiàn)在：理論體系相同、知識闡述過程極為相似、教材形式千篇一律、案例匹配極度欠缺和陳舊、缺乏與時俱進(jìn)的新鮮研究成果、教材無法適合不同層次本科院校的人才培養(yǎng)需求等。為了解決保險學(xué)教材的現(xiàn)存問題，很多專業(yè)課教師在授課過程中需要通過多媒體課件和下發(fā)相關(guān)資料的形式來做教材的有益補充，但是廣度和深度會受到課時和教學(xué)任務(wù)的嚴(yán)重制約。

（二）實驗教學(xué)軟硬件欠缺。

為了適應(yīng)應(yīng)用型本科院校培養(yǎng)應(yīng)用型人才的人才培養(yǎng)目標(biāo)，相關(guān)院校紛紛為專業(yè)課開設(shè)實驗類課程。近幾年，財經(jīng)類院校對實驗室建設(shè)和實驗課程軟件的使用與升級投入了大量的資金，涉及的課程包括商業(yè)銀行模擬經(jīng)營、金融erp、跨境電商實務(wù)、期貨與期權(quán)、證券交易行為、基于excel的經(jīng)濟金融分析、網(wǎng)店美工專題、海關(guān)實務(wù)等等。保險學(xué)是一門實踐性與應(yīng)用性相結(jié)合的課程，比如保險理賠糾紛案例中大量使用到的保險利益、近因分析、最大誠信原則、損失補償計算，保險合同的訂立、履行、變更和爭議處理，壽險與非壽險的展業(yè)、理賠、保全過程模擬等等，上述這些都與保險實務(wù)關(guān)系緊密。而就是這樣一門應(yīng)用性和實踐性都很強的課程，目前的教學(xué)模式卻只能局限在教室，鑒于課時和進(jìn)度的局限性，教學(xué)方式只能以使用傳統(tǒng)方式授課為主，教學(xué)手段限于教材和多媒體課件等，都反映了學(xué)校對保險學(xué)教學(xué)的不重視。

（三）校外實踐教學(xué)環(huán)節(jié)薄弱。

在國家應(yīng)用型本科院校的轉(zhuǎn)型號召下，很多學(xué)校在短時間內(nèi)急于拓展校外實訓(xùn)基地、校企合作、校外實習(xí)等項目，導(dǎo)致數(shù)量雖然上來了，但是質(zhì)量參差不齊，校外實踐教學(xué)環(huán)節(jié)流于為了完成任務(wù)的形式化，無法真正起到補充日常教學(xué)與校內(nèi)實踐活動在實踐應(yīng)用方面不足的作用。鑒于學(xué)校每個學(xué)期的教學(xué)安排，一般情況下只有大四學(xué)生才有機會去金融機構(gòu)實習(xí)，平時教學(xué)安排繁忙，加之并沒有學(xué)分要求，所以鼓勵學(xué)生實習(xí)實踐其實是一句空話。另外，學(xué)生在保險公司、商業(yè)銀行、證券公司的實習(xí)實踐多以參觀、走訪等形式為主，時間之短僅僅能讓學(xué)生簡單了解工作環(huán)境，無法比較深入的接觸核心業(yè)務(wù)。從教師的角度上看，教師的實踐素質(zhì)也有待提高。雖然現(xiàn)在越來越多的有實務(wù)經(jīng)驗的高學(xué)歷人員受到高校青睞、紛紛來校任教，但是高校中占比最多的還是毫無從業(yè)經(jīng)歷的教師。所謂打鐵還需自身硬，若要提高學(xué)生的實踐能力，教師就需要提前提高自己的實踐業(yè)務(wù)操作水平。但是在教師實踐素質(zhì)培養(yǎng)上尚存諸多有待解決的問題，比如教師在企業(yè)頂崗實踐期間，教學(xué)工作量如何核算，工資津貼和職稱評審如何落實等，都存在一定困難[1]。

（四）考核評價方式老套。

目前保險學(xué)的考核評價方式多以平時考勤、平時作業(yè)和期末考試成績?nèi)呒訖?quán)得來，這種傳統(tǒng)的考核評價模式對數(shù)學(xué)課、經(jīng)濟學(xué)等純理論課程來說是適合的，但是對于應(yīng)用性極強的保險學(xué)來說，評價方式明顯不妥。這種考核方式無法考核出學(xué)科理論知識的.運用能力、思維創(chuàng)新能力，筆試的標(biāo)準(zhǔn)答案是大眾化的一般標(biāo)準(zhǔn)，無法對學(xué)生的動手能力、極具創(chuàng)意的思考方式和出人意料的新解給出正確與否的評價。

二、應(yīng)用型本科院校保險學(xué)教學(xué)改革建議。

（一）把好教材立項審批關(guān)，積極開發(fā)校本教材。

首先，提高保險學(xué)教材編寫立項的審批門檻，出版社審批教材不能僅僅修改格式和排版，第一位的是對教材內(nèi)容結(jié)構(gòu)、是否具有時代感、是否吸納了最新的業(yè)內(nèi)研究成果和保險案例等方面進(jìn)行審核。為解決教材在內(nèi)容和形式上同質(zhì)化嚴(yán)重的問題，建議將查重率作為教材立項的一項硬性指標(biāo)。其次，在保險學(xué)教材的編寫形式上可以引入當(dāng)下使用廣泛的“二維碼”，即在需要擴展閱讀的相關(guān)段落旁邊印刷二維碼，同時建立后臺數(shù)據(jù)庫，使讀者在掃描二維碼后可以獲得相關(guān)文字資料、視頻音頻資料、思考題、思考題答案等豐富的內(nèi)容。比如，一般教材在損失補償原則部分通常包括概念闡述、三個補償限制內(nèi)容、重復(fù)保險分?jǐn)傇瓌t等內(nèi)容，教材上有關(guān)三個補償限制的計算應(yīng)用幾乎為零，有關(guān)重復(fù)保險分?jǐn)傇瓌t的舉例通常為一個而且所占篇幅非常小。這種情況下，建議可以在文字旁邊設(shè)計二維碼，后臺數(shù)據(jù)庫中可以加入補償限制的計算應(yīng)用題3-5道，重復(fù)保險分?jǐn)傇瓌t的計算應(yīng)用題3-5道，涉及上述計算的實際業(yè)務(wù)綜合理賠案例1-2個，并附正確答案、規(guī)范解題步驟和詳細(xì)分析過程。上述做法不僅節(jié)省了紙質(zhì)教材的篇幅與總頁數(shù)，同時也讓讀者獲得不同的閱讀體驗和樂趣，尤其有利于學(xué)生讀者自學(xué)能力的培養(yǎng)。最后，積極鼓勵校內(nèi)教師開發(fā)、合編校本保險學(xué)教材。因為學(xué)校層次不同，學(xué)生學(xué)習(xí)能力和特點不同，市場上的教材并不能完全適合本校學(xué)生的學(xué)習(xí)情況，這種情況下，同頭課教師可以結(jié)合自身特點編寫因地制宜、貼近實務(wù)、難易適中、理論體系完備的保險學(xué)教材。目前雖然這類課程的校本教材較少，但是很多實驗課程的實驗指導(dǎo)書都是本校、本專業(yè)、本學(xué)科教師共同編寫的，實驗指導(dǎo)書的編寫給保險學(xué)校本教材的編寫提供了有益經(jīng)驗。

（二）加快建立保險實驗室，豐富校內(nèi)實踐教學(xué)活動。

在金融自由化國際浪潮和信息技術(shù)飛速發(fā)展的時代大背景下，我國金融行業(yè)正朝著以互聯(lián)網(wǎng)為依托、虛擬化的全能金融服務(wù)的方向發(fā)展，曾經(jīng)輝煌了幾十年的商業(yè)銀行目前也處于銀行體系重組和精簡機構(gòu)的關(guān)鍵變革時期。過去的金融相關(guān)專業(yè)畢業(yè)生最想往的銀行工作單位，現(xiàn)在越來越難進(jìn)入，反倒是過去很少學(xué)生問津的保險公司每年對畢業(yè)生就業(yè)工作貢獻(xiàn)巨大，由此可以看出中國保險行業(yè)的未來發(fā)展蓬勃之勢。因此為了適應(yīng)金融機構(gòu)變革的新形式，培養(yǎng)更多保險實務(wù)人才，解決目前我國保險從業(yè)人員素質(zhì)不高的問題，應(yīng)用型本科院校有能力也有義務(wù)培養(yǎng)實用性的保險專業(yè)人才。因此，高校需要投入資金、場地建立保險實驗室，購買和升級保險學(xué)教學(xué)軟件，培訓(xùn)教師，通過開設(shè)實驗課程，提高學(xué)生的動手能力、保險分析綜合能力，彌補保險學(xué)傳統(tǒng)教學(xué)模式和效果的短板，豐富校內(nèi)保險實踐教學(xué)活動。

（三）多角度開展校外實踐教學(xué)活動，提高師生實習(xí)實踐能力。

本著“整合資源、互惠雙贏、共同發(fā)展”的原則深入開展校企合作，應(yīng)用型本科院校作為企業(yè)的理論研究基地、員工培訓(xùn)基地要充分發(fā)揮高校的理論支持功能，相應(yīng)的，企業(yè)應(yīng)成為高校的校外實訓(xùn)基地、優(yōu)秀人才的實習(xí)對口單位。鼓勵在校學(xué)生考取保險行業(yè)相關(guān)證書，比如保險從業(yè)資格證和精算師考試。鼓勵在校學(xué)生在安全的條件下與保險公司合作擔(dān)任校園保險代理人。為了激勵學(xué)生廣泛參與，建議應(yīng)用型本科大學(xué)在每個學(xué)期都增設(shè)社會實踐學(xué)分，同時相應(yīng)減少校內(nèi)課程教學(xué)學(xué)分，并且隨著大學(xué)生年級的升高，學(xué)期配比的社會實踐學(xué)分應(yīng)相應(yīng)提高。在教師方面，學(xué)校要積極創(chuàng)造條件、提供經(jīng)費鼓勵教師參加國內(nèi)外高水平的保險會議和培訓(xùn)活動，使教師不斷更新自身的保險專業(yè)素養(yǎng)和理論知識水平。鼓勵教師去保險公司掛職鍛煉，從保險實務(wù)中吸取實踐教學(xué)養(yǎng)分，進(jìn)一步提高校內(nèi)保險學(xué)課程教學(xué)水平與能力[2]。

（四）優(yōu)化考核評價方式，多元化。

考核方案取代傳統(tǒng)考核模式考核方式的多元化有利于培養(yǎng)多元化的保險知識素養(yǎng)和綜合能力。若想加強學(xué)生平時的學(xué)習(xí)效果，考核方式除了考勤、作業(yè)和期末考試成績等常規(guī)內(nèi)容外，還應(yīng)包括課堂討論參與度、針對熱點問題的課程小論文和實驗操作成績[3]，全覆蓋的考查模式有利于激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)自主性和積極性。具體設(shè)計如下：保險學(xué)期末成績=課堂出勤×5%+課堂表現(xiàn)（討論、發(fā)言、闡述情況）×15%+學(xué)期中測試和小論文×20%+實踐實驗操作×20%+期末考試成績×40%。

參考文獻(xiàn)：

[1]徐祗坤,李秀麗,陳夢竹,王亦明,劉寧.地方本科院校保險學(xué)專業(yè)實踐教學(xué)體系構(gòu)建與發(fā)展對策——以河北科技師范學(xué)院為例[j].河北科技師范學(xué)院學(xué)報(社會科學(xué)版),2016,15(3).

[2]駱桂娣,鐘麒人.應(yīng)用型人才培養(yǎng)視角下“保險學(xué)”課程教學(xué)改革思考[j].西部素質(zhì)教育,2016,2(20).

[3]單冰.應(yīng)用型高?！秶H金融》教學(xué)改革探析[j].教育現(xiàn)代化,2017,4(14).

體育保險論文篇十四

企業(yè)違法轉(zhuǎn)包給無用工資格單位或個人的，該單位和個人受傷的，企業(yè)承擔(dān)責(zé)任。

用工單位；工傷保險；勞動關(guān)系。

當(dāng)前，一些建筑、礦山等危險性較高的行業(yè)中，存在不規(guī)范用工狀態(tài)，即將建筑工程分包、轉(zhuǎn)包給沒有資質(zhì)的單位或者個人，來實際完成其所承包的工程。而這類工作由于其危險性較高，導(dǎo)致工傷事故案件頻發(fā)。這種類型的非規(guī)范用工狀態(tài)，往往不簽訂勞動合同，不繳納各種保險，造成勞動者維權(quán)難度增高?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理工傷保險行政案件若干問題的規(guī)定》[1]中規(guī)定，企業(yè)違法轉(zhuǎn)包給不具備用工主體資格的單位或者個人，該單位或者個人聘用的職工從事承包業(yè)務(wù)時因工傷亡的，用人單位為承擔(dān)工傷保險責(zé)任的單位；社會保險行政部門認(rèn)定上述單位為承擔(dān)工傷保險責(zé)任單位的，人民法院應(yīng)予支持。司法實踐中，由于各地法院沒有統(tǒng)一適用裁判依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致此類案件維權(quán)困難。

司法實踐中，多數(shù)此類案件以提起確認(rèn)勞動關(guān)系的勞動仲裁申請為第一個法律程序。大多數(shù)勞動仲裁機構(gòu)會依據(jù)勞動和社會保障部的行政法規(guī)[2]的規(guī)定，而作出予以確認(rèn)勞動關(guān)系存在的裁決書；用工主體不服裁決而起訴至法院，一些法院又以勞動和社會保障部的文件不是法律為由，不作為裁決依據(jù)，而依據(jù)種種內(nèi)部解釋等等來判決不予確認(rèn)勞動關(guān)系。勞動者由此被切斷了追求合法利益的途徑。一種觀點認(rèn)為這種情況不予確認(rèn)勞動關(guān)系。如果工程是轉(zhuǎn)包、分包給無資質(zhì)的單位或者個人，該單位或者個人又招用勞動者的，則認(rèn)定該單位或者個人與其招用的勞動者，雙方之間為雇傭關(guān)系，其前手具有用工主體資格的發(fā)包人、承包人、分包人或轉(zhuǎn)包人與勞動者之間不存在勞動關(guān)系[3]。另一種不予確認(rèn)勞動關(guān)系的觀點認(rèn)為，該承包單位應(yīng)該承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。因為勞動關(guān)系是一種法律關(guān)系，承擔(dān)民事賠償責(zé)任并不一定以存在勞動關(guān)系為前提，而是一種補充責(zé)任。只有符合了勞動法律法規(guī)和勞動合同的規(guī)定，才能成立勞動關(guān)系。人社部（20xx）第34號文第七條規(guī)定，“由該具備用工主體資格的承包單位承擔(dān)用人單位依法應(yīng)承擔(dān)的工傷保險責(zé)任”[4]。該規(guī)定認(rèn)為用人單位與勞動者之間確認(rèn)勞動關(guān)系不妥。不予以確認(rèn)存在勞動關(guān)系的法律依據(jù)如下：

1）最高人民法院關(guān)于印發(fā)〈全國民事審判工作會議紀(jì)要〉的通知[5]規(guī)定，建設(shè)單位將其所承包的工程發(fā)包給承包人，該承包人又非法轉(zhuǎn)包、違法分包的，實際施工人招用的人請求確認(rèn)與建設(shè)單位之間存在勞動關(guān)系的，不應(yīng)予以支持。

2）河北省高級人民法院內(nèi)部處理參考意見[6]中根據(jù)其第二條規(guī)定，真正的干活的勞動者雖然與發(fā)包單位不一定能被認(rèn)定勞動關(guān)系，但是依據(jù)該項規(guī)定，發(fā)包單位，違法承包者或者說無相應(yīng)資格的承包者也是要對該勞動者的傷亡承擔(dān)賠償責(zé)任的。也就是說雖然不一定被認(rèn)定勞動關(guān)系，但是相關(guān)民事賠償責(zé)任還是要承擔(dān)；換言之，此種情況下有資質(zhì)的用工單位和違法用工的無資質(zhì)的單位和個人要共同連帶承擔(dān)民事賠償責(zé)任。實質(zhì)上是用人單位可以依據(jù)此項規(guī)定來規(guī)避承擔(dān)更重的工傷保險責(zé)任。

3）除了法律、行政法規(guī)的規(guī)定外，關(guān)于勞動爭議糾紛案件較大市也有地方性法規(guī)，比如石家莊市中級人民法院在其內(nèi)部指導(dǎo)文件[7]通知（20xx年6月18日下發(fā)）中第二條中規(guī)定，具備用工主體資質(zhì)的用人單位將所承包的工程違法分包、轉(zhuǎn)包給無資質(zhì)和用工主體責(zé)任的單位和個人后，該單位和個人招的農(nóng)民工等人與該單位之間不認(rèn)可是勞動關(guān)系，該勞動者對其遭受的損害應(yīng)通過民事賠償途徑予以解決。對于此項規(guī)定，筆者不予認(rèn)同。此項規(guī)定只能依據(jù)侵權(quán)責(zé)任法及相關(guān)法規(guī)解決侵權(quán)問題，對于視同工傷的問題并不能予以解決。即勞動者如果發(fā)生了視同工傷的情形，因法院的適用法律不當(dāng)而不予以確認(rèn)勞動關(guān)系，則勞動者面臨沒有權(quán)利的救濟途徑來解決問題，其合法權(quán)利也無從保障。

一種觀點認(rèn)為應(yīng)予以確認(rèn)勞動關(guān)系，依據(jù)法律法規(guī)如下：

1）《最高人民法院關(guān)于審理工傷保險行政案件若干問題的規(guī)定》[8]規(guī)定，企業(yè)違法轉(zhuǎn)包的，實際施工單位私自招聘的人與發(fā)包的企業(yè)之間用人單位違反了法律、法規(guī)規(guī)定，將承包業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)包給不具備用工主體資格的單位或者個人，該單位或者個人聘用的職工從事承包業(yè)務(wù)時因工傷亡的，用人單位為承擔(dān)工傷保險責(zé)任的單位；社會保險行政部門認(rèn)定上述單位為承擔(dān)工傷保險責(zé)任單位的，人民法院應(yīng)予支持。

2）人力資源社會保障部關(guān)于執(zhí)行《工傷保險條例》若干問題的意見[10]規(guī)定，具備資格的企業(yè)違法將工程轉(zhuǎn)包或者分包給無資格的組織或者個人的，該組織或者個人招用的工人從事承包業(yè)務(wù)時因工傷亡的，由具備資格的企業(yè)承擔(dān)工傷保險責(zé)任。

3）《最高人民法院公報》發(fā)布工傷保險行政糾紛典型案例，江蘇南通六建建設(shè)集團有限公司是某工程的承包人，但該六建公司將工程以承包的方式分包給李某，李某又將部分油漆工程轉(zhuǎn)包給王某，王某雇了張某施工干活。李某和王某均無用工主體資格，也無承攬油漆工程的相應(yīng)資質(zhì)。后張某在進(jìn)行油漆施工中不慎受傷。后上海市松江區(qū)人力資源和社會保障局工傷認(rèn)定行政案裁判結(jié)果為予以確認(rèn)勞動關(guān)系，該機構(gòu)認(rèn)為根據(jù)《工傷保險條例》的規(guī)定，張某在該項目中進(jìn)行油漆施工不慎受到事故傷害，屬于工傷認(rèn)定范圍。筆者認(rèn)同第二種觀點，這種情況下應(yīng)予以確認(rèn)勞動關(guān)系。我國勞動法規(guī)的制定指導(dǎo)原則是保護廣大勞動者的合法利益，并使勞動者的權(quán)益不受侵犯為最大目的。建筑、礦山等危險性行業(yè)的從業(yè)人員也是勞動者，亦應(yīng)受到我國勞動法規(guī)的保護，應(yīng)予以確認(rèn)勞動關(guān)系并享受工傷保險待遇。依法保護此類行業(yè)人員的合法權(quán)利，同時也是對于非法用工行為的一種有效管理、約束；只有讓非法用工的主體感受到了法律的威嚴(yán)，依法承擔(dān)責(zé)任并接受相應(yīng)制裁，才能規(guī)范此類非法用工行為。各級法院的內(nèi)部文件與最高人民法院的司法解釋沖突的，應(yīng)適用司法解釋來判案的問題，屬于法律法規(guī)的位階問題，應(yīng)適用高位法判案的規(guī)定已非常明確。法院內(nèi)部的文件并不是我國法律法規(guī)的組成部分，僅就本區(qū)域內(nèi)法院內(nèi)部裁判案件具有指導(dǎo)意義。但是在裁決此類案件過程中，依然會出現(xiàn)依據(jù)三級法院內(nèi)部文件而不予確認(rèn)勞動關(guān)系，從而使此類當(dāng)事人不能進(jìn)行工傷認(rèn)定，得不到相應(yīng)的工傷賠償而嚴(yán)重侵害到了當(dāng)事人的合法利益。此類問題也屬于同案不同判的我國特有的司法現(xiàn)狀。

關(guān)于此類案件中法律適用的問題，我們認(rèn)為從立法的角度考量，應(yīng)當(dāng)由法律或者最高法院的司法解釋予以明確闡述、規(guī)定此類情況該不該予以確認(rèn)勞動關(guān)系，從而與法律、司法解釋、行政法規(guī)陳述相一致，否則司法程序與行政程序解決走兩條路，最后還要歸入行政程序來申請認(rèn)定工傷、確認(rèn)賠償數(shù)額等，由于規(guī)定與執(zhí)行依據(jù)的不一致性，導(dǎo)致不利于解決實際問題，極易造成司法不公正和社會的不穩(wěn)定。

[1]最高人民法院關(guān)于審理工傷保險行政案件若干問題的規(guī)定.(法釋〔20xx〕9號)第三條規(guī)定.

[2]關(guān)于確立勞動關(guān)系有關(guān)事項的通知.(勞社部發(fā)〔20xx〕12號)第四條規(guī)定.

[3]王林清.人民法院出版社,20xx年10月第2版，第28頁.

[4]石家莊市中級人民法院關(guān)于印發(fā)“石家莊市中級人民法院審理勞動爭議案件若干問題的指導(dǎo)意見”的通知(20xx年6月18日下發(fā))中第二條規(guī)定.

[5]最高人民法院關(guān)于印發(fā)“全國民事審判工作會議紀(jì)要”的通知.(法辦[20xx]442號)第五十九條規(guī)定.

[6]河北省高級人民法院“關(guān)于我省勞動爭議案件若干疑難問題處理的參考意見”.(20xx年6月下發(fā))中第二條規(guī)定.

[7]石家莊市中級人民法院關(guān)于印發(fā)“石家莊市中級人民法院審理勞動爭議案件若干問題的指導(dǎo)意見”的通知(20xx年6月18日下發(fā))中第二條規(guī)定.

[8]最高人民法院關(guān)于審理工傷保險行政案件若干問題的規(guī)定.(法釋〔20xx〕9號)第三條規(guī)定.

[9]勞動和社會保障部關(guān)于確立勞動關(guān)系有關(guān)事項的通知.(勞社部發(fā)〔20xx〕12號)第四條規(guī)定.

[10]人力資源社會保障部關(guān)于執(zhí)行“工傷保險條例”若干問題的意見.(人社部發(fā)〔20xx〕34號)第七條規(guī)定.

體育保險論文篇十五

醫(yī)保定點醫(yī)院、醫(yī)療保險中心與分中心是醫(yī)療保險管理體系當(dāng)中的重要組成部分，在醫(yī)療制度不斷改革的背景下，不斷完善了醫(yī)保定點醫(yī)院醫(yī)保政策。必須要強化醫(yī)療保險管理工作，積極地貫徹落實醫(yī)保的制度，才能夠為參保人員提供所需的服務(wù)。因為醫(yī)院與醫(yī)療保險機構(gòu)所追求的根本利益是相同的，所以，為了更好地促進(jìn)雙方的發(fā)展，就應(yīng)該形成共贏的局面，并保證合作關(guān)系的長期性。因此，就需要充分利用信息化技術(shù)來開展醫(yī)療保險管理工作，不斷創(chuàng)新管理的模式，這樣不僅能夠規(guī)范醫(yī)療保險工作，同時，還能夠更好地落實醫(yī)療保險制度。

對醫(yī)療保險管理予以強化的主要目的就是為了更好地提升醫(yī)保管理工作的效率，節(jié)省醫(yī)療費用。在醫(yī)保管理工作中充分利用信息化技術(shù)，不僅能夠構(gòu)建費用控制的系統(tǒng)，而且還可以對統(tǒng)計數(shù)據(jù)進(jìn)行詳細(xì)地分析，對評價指標(biāo)進(jìn)行對比，進(jìn)而真實地反映出醫(yī)療服務(wù)的水平，有效地控制醫(yī)療費用[1]。由此可見，需要充分考慮到醫(yī)院實際的情況，科學(xué)合理地采用管理方式，加大監(jiān)督與控制的力度，對于醫(yī)療費用進(jìn)行嚴(yán)格地控制。而在管理工作開展的過程當(dāng)中，若某科室醫(yī)療費用出現(xiàn)超標(biāo)的情況，需要進(jìn)行提醒，并且嚴(yán)格按照醫(yī)療保險管理制度的規(guī)定，對醫(yī)療保險的指標(biāo)進(jìn)行詳細(xì)地分析，對超標(biāo)的科室予以處罰。在每年的年末，需要向領(lǐng)導(dǎo)匯報醫(yī)院各項指標(biāo)的實際落實情況，將其作為具體的根據(jù)，進(jìn)而更好地制定出下一年的工作規(guī)劃，擬定出醫(yī)保指標(biāo)協(xié)議，并且同科室負(fù)責(zé)人一起完成簽訂的工作。而在管理中，信息化技術(shù)是十分重要的，所以，要想更好地開展醫(yī)保管理工作，就一定要加強信息化管理手段的使用。

醫(yī)院是盈利性機構(gòu)，所以，要想獲取理想的經(jīng)濟效益，必須要不斷強化監(jiān)控的力度，對于保險費用進(jìn)行嚴(yán)格地核實。部分醫(yī)院所使用的是刷卡結(jié)算的方式，所以，監(jiān)控的力度不大[2]。而在醫(yī)療保險管理中，受到人為因素的影響，管理問題經(jīng)常出現(xiàn)。通過信息化手段的運用，能夠充分利用計算機來對違規(guī)操作進(jìn)行監(jiān)控，這樣一來，不僅能夠?qū)︶t(yī)生工作的態(tài)度進(jìn)行監(jiān)督，同時還能夠避免違規(guī)操作出現(xiàn)的幾率，使得醫(yī)療保險的管理效果不斷提升。

通過使用信息化技術(shù)開展醫(yī)療保險管理工作，能夠更好地細(xì)化管理工作，保證工作的具體性。其中，醫(yī)保管理部門需要對醫(yī)療保險操作的流程進(jìn)行深入地了解，并且針對醫(yī)院的醫(yī)保管理情況有效地提出具體的優(yōu)化措施。如果醫(yī)院已經(jīng)具備醫(yī)療保險管理系統(tǒng)，但是，只是對各個科室的藥品占據(jù)比重和次均費用進(jìn)行了相應(yīng)的分析，并且具體至各科室。然而，實際的管理方式卻相對粗獷，仍然難以發(fā)揮管理系統(tǒng)的重要作用，而是根據(jù)醫(yī)院指標(biāo)來開展醫(yī)保的調(diào)控工作，導(dǎo)致指標(biāo)的細(xì)化程度不夠[3]。所以，應(yīng)該創(chuàng)建出三級管理體系，并且使用細(xì)化管理模式，積極地樹立全新的管理理念，對醫(yī)保指標(biāo)進(jìn)行細(xì)化，嚴(yán)格考核量化指標(biāo)，并利用分級對比的方式，對各個指標(biāo)進(jìn)行反復(fù)地對比，如果存在異常的情況，則需要及時提醒，降低管理問題出現(xiàn)的幾率。

患者在醫(yī)院治療的過程中，需要不斷強化監(jiān)控工作的力度，對于醫(yī)生用藥以及治療合理性進(jìn)行全面地監(jiān)督，防止拒付現(xiàn)象的發(fā)生。而在醫(yī)療保險管理的過程中，需要利用計算機系統(tǒng)，對單病種的執(zhí)行情況進(jìn)行有效地監(jiān)控，確保醫(yī)生對單病種政策的了解，進(jìn)而選擇出最佳的結(jié)算方法，避免因為結(jié)算不合理出現(xiàn)患者拒付現(xiàn)象的發(fā)生[4]。另外，醫(yī)保部門需要對單病種政策予以相應(yīng)的了解，并且充分利用信息技術(shù)來制作出電子模塊，納入到電子病歷的'內(nèi)容當(dāng)中，使醫(yī)生能夠?qū)φ邇?nèi)容與結(jié)算的方式進(jìn)行充分地了解，避免拒付情況的出現(xiàn)。在每年年末，還應(yīng)該統(tǒng)計醫(yī)院最常用的藥品，如果有藥品同比增長超出了50%，那么就應(yīng)該予以重點地審核，使醫(yī)院用藥更加合理。

第一，充分考慮醫(yī)療保險政策，并使用信息化技術(shù)合理地制定出開藥限制，積極貫徹并落實，明文禁止同規(guī)定內(nèi)容不吻合的行為出現(xiàn)[5]。同時，還應(yīng)該向醫(yī)保管理部門真實地反映出患者診治的狀況，并且對患者治療處方進(jìn)行實時地監(jiān)控，在對評價治療合理性進(jìn)行審核的過程中，使得醫(yī)保基金更加安全。第二，積極創(chuàng)建信息化的病例管理體系，對患者醫(yī)療信息內(nèi)容進(jìn)行審核。第三，利用his系統(tǒng)，并在信息化管理方式的幫助下，對影像報告進(jìn)行嚴(yán)格地審核，保質(zhì)保量地完成檢驗查詢的工作，并對審核流程予以優(yōu)化，確保審核工作效率的有效提升。在完成審核工作之后，還應(yīng)該按照審核結(jié)果來開展二次加工，將市醫(yī)保的審核重點當(dāng)作重要依據(jù)，合理地制定出全新審核標(biāo)準(zhǔn)。與此同時，還需要增強診療監(jiān)管的力度，找出病例當(dāng)中存在的不合理情況，并如實匯報給醫(yī)生，保證醫(yī)療處方更加合理，并使得醫(yī)保服務(wù)的質(zhì)量得到提升。

要想更好地發(fā)揮信息化技術(shù)在醫(yī)保管理工作當(dāng)中的重要作用，使得信息利用效率不斷提高，就應(yīng)該構(gòu)建資源共享平臺，使信息更加準(zhǔn)確與完整，有效地改進(jìn)并完善信息化的管理體制，提高數(shù)據(jù)保存工作的質(zhì)量[6]。另外，還應(yīng)該積極地開發(fā)管理軟件，保證信息化的管理系統(tǒng)實用性不斷增強，與此同時，還應(yīng)該隨著醫(yī)保業(yè)務(wù)的發(fā)展對管理系統(tǒng)進(jìn)行實時升級，進(jìn)而更好地提高醫(yī)保管理工作的效率。

綜上所述，要想積極地提升醫(yī)療保險管理工作效率，就一定要充分利用信息化方法，對管理模式予以完善，構(gòu)建出信息化的管理系統(tǒng)，使得管理制度更加合理。與此同時，還應(yīng)該不斷加大監(jiān)督管理的力度，保證管理要求的經(jīng)濟貫徹和落實，更好地提升醫(yī)保管理的質(zhì)量與水平。文章對信息化技術(shù)在醫(yī)保管理工作中的具體應(yīng)用進(jìn)行了分析，并提出了具體的完善措施，旨在更好地推動醫(yī)院醫(yī)保管理工作的開展。

[2]廖威,劉宗明.信息化手段在醫(yī)療保險管理中的作用[j].中國醫(yī)藥,20xx,07(6):773.

[6]楊愛榮,史麗波,趙紅梅,等.探尋完善醫(yī)療保險管理信息化建設(shè)的有效途徑[j].中國管理信息化,20xx(13):72.

體育保險論文篇十六

雇主責(zé)任險一直以來都是保險制度中最為基本的業(yè)務(wù)，而隨著相關(guān)工傷保險的出臺，并進(jìn)行了一次修改之后，對雇主責(zé)任險造成不小的沖擊，這樣難免有不少人為雇主責(zé)任險的發(fā)展產(chǎn)生擔(dān)憂。但在工傷保險第二次整改之后，雇主責(zé)任險又出現(xiàn)了新的轉(zhuǎn)機，綜合各商業(yè)保險市場發(fā)展來看，市場中有小規(guī)模的快速發(fā)展趨勢。雇主責(zé)任險只有滿足市場發(fā)展的需求，才能保證其健康有效的發(fā)展。

經(jīng)過仔細(xì)的分析討論，再結(jié)合市場的多方面的因素，新出臺的《工傷保險條例》主要在兩個方面影響著雇主責(zé)任險。

(一)有利的影響。

1．人民保險意識得到提高隨著《工傷保險條例》的出臺，在政府的相關(guān)實行措施下得到了有效的宣傳、推廣，在這種趨勢下，相關(guān)的社會組織以及企業(yè)法人等各界社會群體都具備了良好的法律、責(zé)任意識，從而使得工傷保險全面普及。人們這種意識的提高不僅體現(xiàn)在雇主責(zé)任險方面，而且在民眾的各類保險以及多種風(fēng)投保險方面也有所增強，政府大力實行的措施可以說是在很大程度上為保險公司的保險工作做出宣傳。

2．商業(yè)責(zé)任險保障需求得到提高國家保險法對于因工而亡的賠償補助金從20xx年有所提高，提高到上一年度居民人均可支配收入的20倍，這種工傷保險待遇的提高在一定程度上影響著責(zé)任保險市場，從而增加了對保障額度的需求。在最近幾年中保險限額需求的不斷提升，相關(guān)執(zhí)法管理部門也隨之提高了保險最低保障額度的標(biāo)準(zhǔn)，《工傷保險條例》的出臺以及大力實施使得保險保障額度也有所提高。另一方面，根據(jù)《工傷保險條例》中的相關(guān)規(guī)定:用人單位沒有投保工傷保險，在事故發(fā)生時工傷保險責(zé)任必須由用人單位根據(jù)《工傷保險條例》的標(biāo)準(zhǔn)給予相應(yīng)的賠償。這種條例的明確規(guī)定，使得多數(shù)存在人員流動性較大或由于保險壓力過大而沒有投保的用人單位在一定程度上增加了賠償?shù)娘L(fēng)險，在這種情況下，就會對商業(yè)責(zé)任險的保障產(chǎn)生需求。

(二)不利的影響。

1．雇主責(zé)任險的保險范圍有所減小由于新的工傷保險法的出臺，使得工傷保險的覆蓋范圍也有所增加，法規(guī)中的參保單位由原先的存在雇員的個體戶和各行業(yè)公司企業(yè)逐步擴展到企事業(yè)單位、各種事務(wù)所、民營公司、社會組織等團體;再加上各個省份大力響應(yīng)這一政策，積極頒布落實條例，使得民眾對于雇主責(zé)任險的需求明顯下降;最后由于工傷保險條例在社會保險法的基礎(chǔ)上行使權(quán)力，這樣更加得到法律的保障，而且社會保險法也加大了工傷保險的強制力度，在處罰條例方面使得處罰條例更加規(guī)范，這一力度的加大，使得那些想要逃脫工傷保險的用人單位受到更為嚴(yán)重的處罰，而用人單位就會通過減少雇主責(zé)任保險方面的財務(wù)支出來節(jié)省企業(yè)的成本。在社會各界大力支持和工傷條例的強制約束下，對于工傷保險的參保力度有很大的提升，這勢必會導(dǎo)致雇主責(zé)任保險的保險范圍有所縮減。

2．雇主責(zé)任險的保障需求不再必要工傷保險條例在項目支出費用方面有所增加，以前用人單位需要支付工傷醫(yī)療賠償金、就醫(yī)醫(yī)療費、伙食補助以及醫(yī)院看病的醫(yī)藥費等一系列費用，現(xiàn)在全部由工傷基金會提供，這一變動在很大程度上減少了單位納稅人的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)，這樣也使得納稅人對于雇主責(zé)任險的保障不再需要。除此之外，工傷保險條例在工傷待遇方面也有所提高，對于傷殘的賠償補助根據(jù)傷殘等級來給予不同程度的補助，這種待遇的提高，是得人們不再需要雇主責(zé)任險。

(一)硬性需求。

國家頒布的《工傷保險條例》中明確規(guī)定事故發(fā)生時，需要有人單位來擔(dān)負(fù)起賠償損失的責(zé)任。在事故賠償過程中，工傷保險賠償與用人單位賠償出現(xiàn)差額的部分，要由用人單位承擔(dān)責(zé)任，支付差額部分。事故發(fā)生時，雖然工傷保險在一定程度上可以幫助減少用人單位的經(jīng)濟支出，但也不是全部的承擔(dān)賠償費用，還需要用人單位支付一定費用，對于賠償中出現(xiàn)的差額的地方，用人單位需要全權(quán)支付。對于那些有個性化的需求的用戶，需要特殊對待。大部分股份企業(yè)、國家企業(yè)以及外商企業(yè)都有較強的保險意識，需要從以下三點來完善雇主責(zé)任險。首先，對于工傷保險條例中用人單位的保險責(zé)任需要改變;其次，工傷保險條例中明確細(xì)化了各個方面的責(zé)任，但風(fēng)險描述的范圍卻不是很完善，存在遺漏;最后，工傷保險條例中沒有明確指出合同責(zé)任，但多數(shù)企業(yè)與雇員之間約定著更為明細(xì)的保險條例。這樣一來就需要針對不同客戶制定適合他們的方案。

(二)柔性需求。

工傷保險條例的出臺，在各地的執(zhí)行情況不盡相同?？梢愿鶕?jù)各地部門對于條例執(zhí)行的不同情況，找出保險執(zhí)行力度不強或由于多數(shù)單位壓力大而放松執(zhí)法保險的地區(qū)，當(dāng)?shù)貓?zhí)法部門可以深入了解，注重工傷保險的執(zhí)行。再者，可以根據(jù)企業(yè)間各類需求的不同，以工傷保險為核心設(shè)計獨特的商業(yè)方案，以此來滿足大多數(shù)企業(yè)的需要。

體育保險論文篇十七

：隨著社會經(jīng)濟的高速發(fā)展，我國社會正處于轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵時期，人口老齡化的趨勢愈加明顯，致使城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老問題越發(fā)突出，引起社會各界人士的關(guān)注。為了解決這一問題，國家推出城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，旨在緩和社會矛盾沖突，縮小城鄉(xiāng)差距，保障人們的安居樂業(yè)，實現(xiàn)社會的和諧穩(wěn)定發(fā)展。文章通過分析城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度存在的問題，試探性提出幾點完善對策，希望能給相關(guān)研究者啟示。

：城鄉(xiāng)居民；養(yǎng)老保險制度；問題；對策。

隨著“新農(nóng)保”制度的建立與完善，有些地區(qū)立足實際，構(gòu)建統(tǒng)一的、全覆蓋的城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險制度，很好地打破了呈現(xiàn)二元化界限，有利于城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險的一體化轉(zhuǎn)變，推動社會的公平發(fā)展。當(dāng)前如何從制度層面推進(jìn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，已經(jīng)成為制度大規(guī)模推廣中亟待解決的問題。

（一）制度政策宣傳效果不佳。

隨著“城居?！焙汀靶罗r(nóng)?！钡牟粩嗪喜ⅲM(jìn)一步擴大了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的覆蓋范圍，但也還存在一些問題，如部分居民不能自愿參保投保，因此制度的覆蓋規(guī)模有待擴大。由于養(yǎng)老保險制度中的補貼和保障力度不高，對居民的吸引力不強，如養(yǎng)老金支付標(biāo)準(zhǔn)低，部分老年人的養(yǎng)老金不能支付其日常的開銷。同時養(yǎng)老保險制度的覆蓋范圍、宣傳廣度和力度不高，城鄉(xiāng)居民不能全面了解養(yǎng)老保險的優(yōu)勢，缺乏較高的參保積極性。

（二）經(jīng)辦能力不足。

參保人員繳納保費時，由于繳費環(huán)節(jié)眾多且業(yè)務(wù)量大，選擇商業(yè)金融機構(gòu)養(yǎng)老金、代收保費是最為便捷的路徑；但基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)工作對人員具有較高要求，需要專業(yè)人員嚴(yán)格按照國家的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作，做到服務(wù)一生、記錄一生，以免出現(xiàn)大問題。然而部分地區(qū)的經(jīng)辦單位沒有明確規(guī)定繳費各環(huán)節(jié)的截止日期，有些經(jīng)辦人員不能對參保人員的繳費時間進(jìn)行及時記錄，導(dǎo)致基金增值保值能力受限，影響城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的科學(xué)性及完善性。

（三）資金管理投資水平不高。

對于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金而言，其在具體運作管理中，由于窄小的投資渠道和過低的基金管理層次等因素的制約，導(dǎo)致基金的保值增值面臨較大的壓力。目前管理參保人員所繳納的保費時，基本是由縣級進(jìn)行管理，但縣級經(jīng)辦單位在人員和管理等方面有所不足，如投資管理人員的專業(yè)性不強、風(fēng)險管控體系不完善等，加上基金的投資方式為國債與銀行存款，導(dǎo)致投資渠道相對單一，不利于分散基金投資風(fēng)險?？梢姡L(fēng)控體系不完善、管理運營層次過低、基金投資渠道狹窄等問題在很大程度上制約著城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的發(fā)展。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度完善的必要性具體表現(xiàn)為以下幾點。1.擴大內(nèi)需，發(fā)展經(jīng)濟。我國經(jīng)濟在實際發(fā)展過程中，基本立足點就是擴大內(nèi)需，這也是經(jīng)濟發(fā)展的重要內(nèi)容，必須要優(yōu)化調(diào)整居民的消費結(jié)構(gòu)，提高消費水平，發(fā)揮出消費對經(jīng)濟增長的促進(jìn)作用。而城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的建立與完善，能夠穩(wěn)定居民的消費預(yù)期，減少對未來經(jīng)濟保障不確定性而導(dǎo)致的壓力，改善群眾的生活質(zhì)量，使儲蓄向消費與投資轉(zhuǎn)變，形成持久而強大的拉動作用，確保國民經(jīng)濟的良性發(fā)展。2.促進(jìn)制度公平。國家了一系列的文件與決定，在長期實踐發(fā)展中得以完善，例如，為保障農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的順利實施，確定“新農(nóng)?！痹圏c的相關(guān)內(nèi)容，如基本原則、資金管理、制度架構(gòu)、籌資形式等；為實現(xiàn)城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保險制度的目標(biāo)，優(yōu)化整合社會養(yǎng)老保險制度，縮小城鄉(xiāng)差距，進(jìn)一步緩和社會矛盾。3.緩解養(yǎng)老壓力?，F(xiàn)代社會的必然發(fā)展趨勢就是人口老齡化，這也是全世界共同關(guān)注的問題?，F(xiàn)階段，我國人口的高齡化、老齡化趨勢不斷加深，導(dǎo)致代際養(yǎng)老壓力增加，加上社會婚育理念的變化，人均壽命增長且獨生子女增多，家庭結(jié)構(gòu)出現(xiàn)明顯的變化，致使傳統(tǒng)家庭的養(yǎng)老功能有所削弱，這就需要通過制度化的安排來解決城鄉(xiāng)居民老年生活保障的問題。

（一）加大政策宣傳力度。

只有做好政策的宣傳工作，使居民了解養(yǎng)老制度的重要性，增強參保意識，才能擴大養(yǎng)老保險的規(guī)模，建立健全城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，讓更多的居民受惠，感受到社會的公平正義。在具體宣傳工作中要綜合利用各種傳播工具，如報刊、互聯(lián)網(wǎng)、電視廣播等，或者是發(fā)放宣傳單、組織宣傳講座等，宣傳講解養(yǎng)老保險的意義，吸引城鄉(xiāng)居民自主參保。當(dāng)然各地政府可以應(yīng)該立足實際，對本地的居民養(yǎng)老保險的'情況進(jìn)行動態(tài)化公示，保證參保與領(lǐng)取養(yǎng)老保險執(zhí)行情況的透明度，歡迎群眾的監(jiān)督、投訴和咨詢等。

（二）加強經(jīng)辦能力與財政投入。

對于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇水平低的問題，各級政府應(yīng)該加強財政投入，加大財政轉(zhuǎn)移支付的能力，完善服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，增加社會保障公共服務(wù)供給，為參保居民提供便捷優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。同時政府也要從經(jīng)濟發(fā)展的狀態(tài)出發(fā)，構(gòu)建與經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)的養(yǎng)老金待遇的長效機制，有機結(jié)合家庭養(yǎng)老補充保障與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，城鄉(xiāng)居民共享社會經(jīng)濟的發(fā)展成果，解決居民老有所依、老有所養(yǎng)的問題。

（三）適當(dāng)拓寬基金投資渠道。

要想實現(xiàn)基金的增值保值，必須要從國內(nèi)外的經(jīng)濟形勢出發(fā)，對收益和風(fēng)險進(jìn)行權(quán)衡，確?；鸢踩那疤嵯峦貙捇鸬耐顿Y方式及渠道，如：制定切實可行的投資管理方法、構(gòu)建系統(tǒng)的基金風(fēng)控體系、強化基金運作管理的監(jiān)管力度等，從而實現(xiàn)多元化的投資方式，達(dá)到基金增值保值的目的。值得注意的是，對鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金進(jìn)行多元化投資時，應(yīng)該結(jié)合以下方式進(jìn)行：1.選用收益和風(fēng)險處于中間水平的投資渠道，如金融債券、基金等；2.選用高收益和高風(fēng)險的投資渠道，如境外投資、期權(quán)期貨、股票、企業(yè)債券等；3.選用低收益和低風(fēng)險的傳統(tǒng)投資渠道，如中央銀行票據(jù)、國債、銀行存款等。

（四）完善制度建設(shè)。

國家可以構(gòu)建基礎(chǔ)養(yǎng)老金正常調(diào)整機制，以政府可承受的范圍為基礎(chǔ)，按照不同的繳費檔次進(jìn)行差別給付，使其與繳費檔次呈正相關(guān)的關(guān)系；或者是適當(dāng)提高繳費標(biāo)準(zhǔn)，讓收入層次不同的居民都能參與養(yǎng)老保險，激發(fā)居民的參保意識，鼓勵居民早參保、多得益。此外，隨著城市化的快速發(fā)展，“新農(nóng)?！焙统青l(xiāng)居民養(yǎng)老保險不斷合并，這就要求制定科學(xué)的銜接轉(zhuǎn)移辦法，對制度的轉(zhuǎn)移性及可攜帶性進(jìn)行綜合考慮，彰顯居民個人賬戶與非繳費型賬戶的即得受益權(quán)。例如：在局部養(yǎng)老保險待遇銜接方面，采用的待遇銜接政策為“累計養(yǎng)老保險權(quán)益+分別計算待遇+累積繳費年限”。

（五）加快信息化服務(wù)平臺建設(shè)。

首先，科學(xué)調(diào)整金融代辦機構(gòu)，實施代扣代繳，以便群眾的繳款取款，確?；鶎泳W(wǎng)點布局的科學(xué)性。其次，積極構(gòu)建經(jīng)辦管理人員隊伍，加強人員的培訓(xùn)教育力度，使其具備較高的服務(wù)意識、服務(wù)水平、專業(yè)素質(zhì)，為城鄉(xiāng)居民提供更為優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。最后，積極推行社會保障卡，成立信息化的共享平臺，采用信息化的經(jīng)辦管理方式，借助計算機智能化操作來取代手動錄入繳費等程序，實現(xiàn)繳付方法、繳付標(biāo)準(zhǔn)、領(lǐng)取人數(shù)、參保人員等信息的共享，實現(xiàn)社保手續(xù)的跨省轉(zhuǎn)移接續(xù)。

綜上所述，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度實施過程中還存在諸多問題，如制度政策宣傳效果不佳、經(jīng)辦人員能力不足、資金管理投資水平不高等，嚴(yán)重影響?zhàn)B老保險制度的實施效果。針對這種情況，各級政府應(yīng)該從實際情況出發(fā)，加大政策宣傳力度，加強經(jīng)辦能力與財政投入，適當(dāng)拓寬基金投資渠道，完善制度建設(shè)，加快信息化服務(wù)平臺建設(shè)，從而充分發(fā)揮出養(yǎng)老保險的優(yōu)勢，緩解養(yǎng)老壓力和社會矛盾，進(jìn)一步縮小城鄉(xiāng)差距，實現(xiàn)社會的公平。

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