最新盤點制度心得體會(精選10篇)

10.總結(jié)和體會是實踐與思考的結(jié)晶，是我們成長路上的里程碑。寫心得體會時應(yīng)注重文字的節(jié)奏和節(jié)制，使文章具有一定的音樂感和感染力。以下是一些關(guān)于心得體會的范文，供大家參考和借鑒。

盤點制度心得體會篇一

一.資產(chǎn)控制原則。

1.資產(chǎn)的保管與賬簿的記載，應(yīng)由不同人員分別負責管理，。

2.資產(chǎn)的保管，應(yīng)明確指派人員負責，以免責任混淆。

3.有形資產(chǎn)應(yīng)加防護，以免私自或不當使用。

4.應(yīng)隨時核對零用金與庫存現(xiàn)金，并維持最少額度。

5.各項支出的核決與支付，應(yīng)分責辦理。

6.應(yīng)盡可能以支票支付，支票的簽發(fā)與保管，皆應(yīng)有嚴密的控制。

7.已簽章的`付款支票，不得由該支票簽章人或核決人領(lǐng)取或寄交。

8.有關(guān)現(xiàn)金、存貨或其他流動資產(chǎn)收支的單據(jù)，應(yīng)事先印妥連續(xù)編號。

9.負責現(xiàn)金、有價證券及其他貴重資產(chǎn)處理責任的人員，須要有充分保證。

10.各項付款憑據(jù)一經(jīng)支付，應(yīng)即加蓋支付印戳銷案，防止重復請款。存于內(nèi)部保險箱或銀行保管箱的有價證券等貴重物品，應(yīng)由兩人以上共同保管。

11.上項人員編制許可，下列職責應(yīng)予分立。出納與賬務(wù)員，財務(wù)主管與會計主管，采購與驗收，銷售與倉儲，薪金計算與支付，收款與賬務(wù)，裝運與倉儲，定貨與倉儲。

a)信用授與、折讓折扣、客戶贈品、招待等，皆應(yīng)嚴格管理。

b)定期舉行資產(chǎn)的全面清查盤點，包括原材料、工具用具、固定資產(chǎn)、貨幣資金、債權(quán)債務(wù)等。

c)多聯(lián)次單據(jù)的開具應(yīng)一次復寫，并避免涂改。

二、備用金管理細則。

1.財務(wù)部負責各單位之零星支付。

2.備用金借支程序如下：

1)各單位零星費用開支，應(yīng)先填寫借款單，權(quán)限范圍之內(nèi)的由各部門部部長簽字，超出權(quán)限范圍的由主管經(jīng)理審批，交財審部審核后，即憑單支付現(xiàn)金。

2)備用金的借支，經(jīng)手人應(yīng)于一星期內(nèi)取得正式發(fā)票或收據(jù)后應(yīng)及時交財務(wù)部沖帳，

三、財務(wù)分析撰寫規(guī)定。

(一)財務(wù)狀況分析。

1.生產(chǎn)經(jīng)營狀況分析。

從產(chǎn)量、產(chǎn)值、銷量等方面對企業(yè)本期的生產(chǎn)經(jīng)營活動作一簡單評價并與上年同期水平作一對比說明。

2.成本費用分析。

1)原材料消耗與上期對比增減變化情況，對變化原因做出分析說明。

2)管理費用與銷售費用的增減變化情況(與上期對比)并分析變化的原因。

3)分析當期銷售毛利相對于歷史各期的增減變化情況，并根據(jù)具體情況提出降低產(chǎn)品單位成本的可行途徑。

3.利潤分析。

1)分析主營業(yè)務(wù)利潤占利潤總額的比例。

2)對各項投資收益、匯總損益及其他營業(yè)收入作出說明。

3)分析利潤形成情況及原因。

4.資金的籌集與運用狀況分析。

1)存貨分析。

a.對存貨的結(jié)構(gòu)和品質(zhì)狀況進行分析。

b.對燃料等重要物資的庫存狀況進行分析說明。

c.分析庫存積壓的形成原因及庫存物資完好程度。

d.本期處理庫存積壓物資的分析，包括處理的數(shù)量、金額及導致的損失。

e.對存貨的周轉(zhuǎn)情況進行分析。

2)應(yīng)收帳款分析。

a.分析金額較大的應(yīng)收帳款形成原因及處理情況，包括催收或上訴的進度情況。

b.本期未取得貨款的收入占總銷售收入的比例，如比例較大的應(yīng)說明原因。

c.應(yīng)收帳款中非應(yīng)收貨款部分的數(shù)量，包括預付貨款、定金及借給外單位的款項等，對于借給外單位和其他用途而掛應(yīng)收帳款科目的款項應(yīng)單獨列出并作出說明。

d.半年、年度分析應(yīng)對應(yīng)收帳款進行帳齡分析，予以分類說明。

盤點制度心得體會篇二

管理制度作為企業(yè)運作的基礎(chǔ)，是保障公司正常運營的必要條件。作為一名企業(yè)管理者，我深知管理制度的重要性。在實際工作中，我對盤點管理制度進行了深入的研究和總結(jié)，通過自身的實踐，不斷總結(jié)經(jīng)驗，提高工作效率和管理能力，積累了許多寶貴經(jīng)驗，下面就分享一下我的體會和感想。

第二段：制定管理制度要注重實施。

在制定管理制度時，我們應(yīng)該注重實施，而不是簡單地把制度寫出來，然后放在那里。因為沒有有效的實施，管理制度就只是一張紙，無法起到應(yīng)有的作用。要讓管理制度真正發(fā)揮作用，需要在制定階段就注重落實執(zhí)行。只有制度得到全面和嚴格的貫徹執(zhí)行，才能使管理制度真正落到實處，起到作用，增強員工的管理意識，提高業(yè)務(wù)的效率和質(zhì)量。

第三段：定期檢查和總結(jié)管理制度。

制定管理制度是一個不斷完善和優(yōu)化的過程。定期檢查和總結(jié)管理制度的執(zhí)行情況，可以幫助我們了解制度的執(zhí)行效果，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時調(diào)整和補充制度，使制度更加周密和完善。同時，這也有助于破除僵化的行為模式，促進企業(yè)改進、優(yōu)化和創(chuàng)新，保持企業(yè)在市場中的競爭力。

第四段：強化員工培訓和教育。

好的管理制度要落實到具體的操作和實踐中，因此，員工的培訓和教育是至關(guān)重要的環(huán)節(jié)。對于初來乍到的員工，需要對制度的形成背景、目的、主要內(nèi)容進行詳細的解釋，對于老員工，需要及時介紹和實訓最新的管理制度，以保證所有員工都具有操作知識和技巧，提高員工意識，使他們具有良好的管理水平，適應(yīng)市場需求的變化。

企業(yè)的制度是在企業(yè)學習和發(fā)展的基礎(chǔ)上逐步形成的，但是，隨著市場需求的變化，制度也需要不斷創(chuàng)新和優(yōu)化。因此，企業(yè)必須加強學習和創(chuàng)新，不斷更新管理制度。嘗試新的管理方式、新的技術(shù)和新的理念，找到行之有效的方法，讓管理制度不斷進步，更好地適應(yīng)市場和社會的需求。

結(jié)論：管理制度是企業(yè)成長和發(fā)展的基石，制定并落實好管理制度是企業(yè)進步的重要保障。只有在實踐中不斷總結(jié)經(jīng)驗，善于創(chuàng)新，才能有效提高員工管理水平，打造優(yōu)秀的管理制度，更好地適應(yīng)市場和社會的需求。讓我們在不斷創(chuàng)新中，開創(chuàng)企業(yè)的新局面，實現(xiàn)企業(yè)的更加美好未來。

盤點制度心得體會篇三

為保證公司資產(chǎn)安全、完整，狀態(tài)清晰，特制定此制度。

本制度所稱盤點范圍包含所有權(quán)屬于公司的現(xiàn)金及票據(jù)、應(yīng)收款項（應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收款）、成品、半成品、原材料、添加劑、包裝物、備品備件、固定資產(chǎn)、低值易耗品、化驗藥品，分布與公司庫房、辦公區(qū)域、宿舍等區(qū)域。

1、現(xiàn)金及票據(jù)、成品、半成品、原材料、添加劑、包裝物、備品備件、外協(xié)加工物料等每月度全面盤點，備品備件每月度抽樣盤點（每月抽樣數(shù)不少于30%）、時間定為會計期間未的最后兩天。

2、應(yīng)收款項（應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收款）每季度全面盤點，時間定為每季度最后一月的09—10日。

4、不定期抽盤收發(fā)頻率大及貴重物料。

1、公司盤點工作由財務(wù)負責組織、實施。

2、公司各部門負責人為部門資產(chǎn)管理第一責任人。

3、盤點時財務(wù)部有權(quán)在公司范圍內(nèi)調(diào)配盤點人員。

4、主要盤點人員為財務(wù)人員、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)使用人、經(jīng)辦人、部門資產(chǎn)管理第一責任人。定期盤點由財務(wù)部于盤點前3日書面通知，不定期抽盤則無須通知，隨時可組織人員抽盤。

2、財務(wù)部依據(jù)系統(tǒng)帳務(wù)以及手工帳務(wù)準備盤點清冊，并負責盤點人員分組。

3、工廠部妥善安排生產(chǎn)計劃及料倉庫存（料倉庫存按標準庫存量）配合盤點。

4、采購與供應(yīng)商溝通盤點期間送貨事宜配合盤點。

1、盤點期間盡量使物品保持靜止狀態(tài)，倉庫良品與不良品分開，卡片標識與實物/借條一致，按照相同的大類、近似的小類擺放盤點。

3、盤點時由資產(chǎn)管理人帶領(lǐng)，對實物數(shù)量、狀態(tài)、借條進行確定，盤點結(jié)果雙方簽字確認。

4、盤點人員注意掌握盤點技巧，對貴重物品需要地毯式盤點，對非貴重物品可按原包裝、重量等進行盤點，對已盤點物料做好標識，避免誤盤、漏盤與重復盤。

1、盤點完畢財務(wù)部將所有盤點清冊回收，與資產(chǎn)管理/責任部門確認差異。

2、盤點差異應(yīng)注明原因，區(qū)分責任人，無原因視同責任人完全過失。

1、盤點結(jié)束后，財務(wù)部及時與責任部門核對差異，核算差異金額。

2、盤點結(jié)果以盤點報告形式出具，全面敘述盤點過程以及發(fā)現(xiàn)問題、改進辦法。

3、經(jīng)總經(jīng)理批準后盤點差異允許調(diào)整。

1、盤點數(shù)據(jù)以實際為主，嚴禁弄虛作假、隱藏、涂改，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴肅處理。

2、盤點期間盤點人員不得請假，盤點人員無條件服從組織人指揮，任何擾亂盤點秩序者，由部門內(nèi)部乃至公司進行處理。

1、對所保管財務(wù)有盜賣、轉(zhuǎn)換或營私舞弊者，涉及犯罪的移交公安機關(guān)處理，其余則由總經(jīng)理辦公會決定處理辦法。

2、對帳務(wù)保管不善遺漏單據(jù)、錯誤帳務(wù)處理者、帳面不清晰者，給予警告或調(diào)離原崗位處理。

3、對于未盡職責導致保管物品損失、被竊或者無原因盤虧者，由責任人承擔原價賠償責任。

本規(guī)定經(jīng)總經(jīng)理辦公會批準后執(zhí)行，修改時亦同，由財務(wù)部負責解釋。

盤點制度心得體會篇四

：為制定合理的盤點作業(yè)管理流程，以確保公司物資盤點的正確性，有效管理公司物資和公司財產(chǎn)，特制定本制度。

1、倉庫盤點：倉庫所有庫存物料及閑置物資及在制品、半成品、成品的日常盤點作業(yè)。

2、資產(chǎn)盤點：固定資產(chǎn)盤點作業(yè)。

3、承包線盤點：公司所有承包線的物資盤點。

4、資金盤點：

1、倉儲部：負責組織、實施倉庫每月定期盤點作業(yè)及最終盤點數(shù)據(jù)的查核、校正和盤點總結(jié)等工作，并將每月盤點報表交財務(wù)部，由財務(wù)部進行復查；負責配合和參與倉庫及承包線的年中和年終抽盤作業(yè)。

2、行政辦公室：負責牽頭組織、實施固定資產(chǎn)的年中和年終盤點作業(yè)，并將盤點數(shù)據(jù)和報告提交財務(wù)部進行復查，同時抄送企管部一份。

3、財務(wù)部：負責牽頭組織、實施倉庫的年中和年終抽盤作業(yè)，并負責稽核所有盤點作業(yè)的數(shù)據(jù)，反饋其正確性。

4、erp部：負責參與固定資產(chǎn)的年中和年終抽盤作業(yè)，并負責月盤、年中盤、年終盤點差異數(shù)據(jù)在k3系統(tǒng)的批量調(diào)整工作。

盤點制度心得體會篇五

為了保證公司存貨及財產(chǎn)盤點的正確性，盤點事務(wù)處理有所遵循，并加強管理人員的責任，以達到財產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。

(一)存貨盤點：系指原料、油料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品。

(二)財務(wù)盤點：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券、租賃契約。

(三)財產(chǎn)盤點：系指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點而言。

1、固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機器設(shè)備、運輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等資本支出購置者。

2、保管資產(chǎn)：凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費用報支的雜項設(shè)備。

3、保管品：以費用購置者。

(一)年中、年終盤點

1、存貨：由資材部門或經(jīng)管部門會同財務(wù)部門于年(中)終時，實施全面總清點一次。

2、財務(wù)：由財務(wù)科與會計科共同盤點。

3、財產(chǎn)：由經(jīng)管部門會同財務(wù)部門于年(中)終時，實施全面總清點一次。

(二)月末盤點

每月末所有存貨，由經(jīng)管部門及財務(wù)部門實施全面清點一次。(經(jīng)管項目500項以上時，得采取重點盤點。

(三)月份檢查

由檢核部門(總經(jīng)理室)或財務(wù)部門照會其部門主管后，會同經(jīng)管部門，做存貨隨機抽樣盤點。

(一)總盤人：由總經(jīng)理擔任，負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的裁決。

(二)主盤人：由各事業(yè)部主管擔任，負責實際盤點工作的推動及實施。

(三)復盤人：由總經(jīng)理室視需要指派及事業(yè)部經(jīng)管部門的主管(含科長、廠長、處長)，負責盤點監(jiān)督之責。

(四)盤點人：由各事業(yè)部財務(wù)經(jīng)管部門指派，負責點計數(shù)量。

(五)會點人：由財務(wù)部門指派(人員不足時，間接部門支援)，負責會點并記錄，與盤點人分段核對、確實數(shù)據(jù)工作。

(六)協(xié)點人：由各事業(yè)部財務(wù)經(jīng)管部門指派，負責盤點時，料品搬運及整理工作。

(七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點人、會點人、抽點人，其職責亦同。

(八)監(jiān)點人：由總經(jīng)理室派員擔任。

(一)盤點編組

由財務(wù)部門主管于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”，呈總經(jīng)理核定后，公布實施。

(二)經(jīng)管部門將應(yīng)行盤點的財務(wù)及盤點用具，預先準備妥當;所需盤點表格，由財務(wù)部門準備。

1、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標示牌。

2、現(xiàn)金、有價證券及租賃契約等，應(yīng)按類別整理并列清單。

3、各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。

4、各項財務(wù)賬冊應(yīng)于盤點前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，應(yīng)由財務(wù)部門將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、交運單、收料單等利用“結(jié)存調(diào)整表”一式兩聯(lián)，將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結(jié)存數(shù)后，第二聯(lián)財務(wù)部門自存，第一聯(lián)送經(jīng)管部門。

(三)盤點期間已收到料而未辦妥入賬手續(xù)的原、物料，應(yīng)另行分別存放，并予以標示。

(一)財務(wù)部門應(yīng)于呈報總經(jīng)理，經(jīng)核準后，簽發(fā)盤點通知，并負責召集各事業(yè)部的盤點負責人召開盤點協(xié)調(diào)會后，擬訂盤點計劃表，通知各有關(guān)部門，限期辦理盤點工作。

(二)盤點期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各生產(chǎn)單位于盤點期間所需用料的領(lǐng)料，材料可不移動，但必須標示出。

(三)年中、年終盤點，原則上應(yīng)采全面盤點方式，如確因事情特殊，無法辦理時，應(yīng)呈報總經(jīng)理核準后，始得改變方式進行。

(四)盤點應(yīng)盡量采用精確的計量器，避免用主觀的目測方式，每項財物數(shù)量，應(yīng)于確定后，再繼續(xù)進行下一項，盤點后不得更改。

(五)盤點物品時，會點人均應(yīng)依據(jù)盤點人實際盤點數(shù)，詳實記錄于“盤點統(tǒng)計表”，并每小段應(yīng)核對一次，無誤者于該表上互相簽名確認后，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有出入者，必需再重點;盤點完畢，盤點人應(yīng)將“盤點統(tǒng)計表”匯總編制“盤存表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經(jīng)管部門自存，第二聯(lián)送財務(wù)部門，供核算盤點盈虧金額。

(一)由總經(jīng)理室視實際需要，隨時指派人員抽點;可由財務(wù)部門填具“財務(wù)抽點通知單”于呈報總經(jīng)理核準后辦理。

(二)盤點日期及項目，以不預先通知經(jīng)營部門為原則。

(三)盤點前應(yīng)由會計部門利用“結(jié)存調(diào)整表”將賬面數(shù)先行調(diào)整至盤點的確實賬面結(jié)存數(shù)，再行盤點。

(四)不定期抽點，應(yīng)填列“盤存表

(一)財務(wù)部門應(yīng)依“盤存表”編制“盤點盈虧報告表”一式三聯(lián)，送經(jīng)管部門填列差異原因的說明及對策后，送回財務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理簽核，第一聯(lián)送經(jīng)管部門，第三聯(lián)轉(zhuǎn)送總經(jīng)理室，第二聯(lián)財務(wù)部門自存作為賬項調(diào)整的依據(jù)。

(二)不定期抽點，應(yīng)于盤點后一星期內(nèi)將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。年中、年終盤點，應(yīng)由財務(wù)部門于盤點后二星期內(nèi)將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。

(三)盤點盈虧金額，平時僅列入暫估科目，年終時始以凈額轉(zhuǎn)入本期營業(yè)外收入的盤點盈余或營業(yè)外支出的盤點虧損。

(一)現(xiàn)金、銀行存款、零用金、票據(jù)、有價證券、租賃契約等項目，除年中、年終盤點時，應(yīng)由財務(wù)部門會同經(jīng)管部門共同盤點外，平時，總經(jīng)理室或財務(wù)部門至少每月抽查一次。

(二)現(xiàn)金及票據(jù)的盤點，應(yīng)于盤點當上下班未行收支前或當日下午結(jié)賬后辦理。

(三)盤點前應(yīng)先將現(xiàn)金存放處封鎖，并于核對賬冊后開啟，由會點人員與經(jīng)管人員共同盤點。

(四)會點人依實際盤點數(shù)詳實填列“現(xiàn)金(票據(jù))盤點報告表”一式三聯(lián)經(jīng)雙方簽認后呈核，第一聯(lián)經(jīng)管部門存，第二聯(lián)財務(wù)部門存，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。

(五)有價證券及各項所有權(quán)狀等應(yīng)確實核對認定，會點人依實際盤點數(shù)詳實填列“有價證券盤點報告表”一式三聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后呈核。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)存財務(wù)部門第三聯(lián)送往總經(jīng)理室，如有出入，應(yīng)即呈報總經(jīng)理批。

(一)存貨的盤點，以當月最末一日舉行為原則。

(二)存貨，原則上采全面盤點，如因成本計算方式，無須全面盤點，或?qū)嵤┥嫌欣щy者，應(yīng)呈報總經(jīng)理核準后始得改變盤點方式。

(一)外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經(jīng)辦人員，會同財務(wù)人員，共同赴外盤點，其“外協(xié)加工料品盤點表”一式三聯(lián)。應(yīng)由代加工廠商簽認。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)財務(wù)部門存查，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。

(二)銷貨退回的成品，應(yīng)于盤點前辦妥退貨手續(xù)，含驗收及列賬。

(三)經(jīng)管部門將新增加土地、房屋的所有權(quán)的影印本，送財務(wù)部門核查。

(一)所有參加盤點工作的盤點人員，對于本身的工作職責及應(yīng)行準備事項，必須深入了解。

(二)盤點人員盤點當日一律停止休假，并須依時間提早到達指定的工作地點向該組復盤人報到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報備核準，否則以曠職論處。

(三)所有盤點財務(wù)都以靜態(tài)盤點為原則，因此盤點開始后應(yīng)停止財物的進出及移動。

(四)盤點使用的單據(jù)、報表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤點人員簽認始能生效，否則應(yīng)查究其責。

(五)所有盤點數(shù)據(jù)必須以實際清點、磅秤或換算的確實資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。

(六)盤點人員超時工作時間得報加班或經(jīng)主管核準可以輪流編排補休。

(七)盤點開始至工作終了期間，各組盤點人員均受復盤人指揮監(jiān)督。

(八)盤點終了由各組復盤人向主盤人報告，經(jīng)核準后始得離開崗位。

(一)盤點工作事務(wù)人員要依照本辦法的規(guī)定，切實遵照辦理。表現(xiàn)優(yōu)異者，經(jīng)由主盤人簽報，各嘉獎一次，以資獎勵。

(二)違反本辦法的視其違反情節(jié)的輕重，由主盤人簽報人事部門議處。

(一)賬載數(shù)量如因漏賬、記錯、算錯、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴重者，應(yīng)層呈總經(jīng)理議處。

(二)賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報總經(jīng)理議處。

財、物料管理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：

(一)對所保管的財物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者：

(二)對所保管的財物未經(jīng)報準而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報告者：

(三)未盡保管責任或由于過失致使財物遭受被竊、損失或盤虧者。

盤點制度心得體會篇六

依據(jù)公司會計作業(yè)制度，本公司于2012年12月31日(盤點基準日:2012年12月31日)進行了本年度的年終盤點事宜，本次盤點范圍為公司所有存貨、固定資產(chǎn)，低值易耗品，在盤點過程中，發(fā)現(xiàn)如下缺失，有待改進。一、存貨（原、物料、半成品）。

1、賬實不符問題點：

資材系統(tǒng)已月結(jié)（28號月結(jié)），實物已領(lǐng)未能及時在系統(tǒng)做領(lǐng)用動作；外購原料實物已進倉，未能及時在系統(tǒng)做進倉動作。

2、在系統(tǒng)做了領(lǐng)用動作，領(lǐng)用單位未及時把實物領(lǐng)走。

3、生管系統(tǒng)月結(jié)（28號月結(jié)）半成品實物有進出倉動作，，未能及時在系統(tǒng)做進出倉動作，導致帳實不一致。建議：

3.1確認所有“進出倉、領(lǐng)用”動作完成，才可以做系統(tǒng)月結(jié)，禁止跨月補單情況。3.2已在系統(tǒng)做了領(lǐng)用，要及時領(lǐng)走實物，確保帳實一致。

二、低值易耗品。

1、賬實不符：

問題點：領(lǐng)用單未能及時補單與實物未及做進倉動作。

建議：所有單據(jù)及時在系統(tǒng)內(nèi)錄單做賬；嚴禁跨月補單，倉庫務(wù)必嚴格執(zhí)行。

三、固定資產(chǎn)。

1、賬實不符。

問題點1：

1.各部門存在有出售或報廢的固定資產(chǎn)，未及時按標準進行相關(guān)操作。2.資產(chǎn)新增時沒有認真核對資產(chǎn)數(shù)量，造成數(shù)量有誤改善建議：

產(chǎn)虛增，保證賬實相符。

提報追究當事人責任。

問題點2：存放地點與部門歸屬不符。

建議：

1.以上差異通過填寫“資產(chǎn)調(diào)撥”方式調(diào)整處理于20xx年1月15日前完成。2.各部門設(shè)專人負責本部門管理盤點，有變更應(yīng)嚴格按資產(chǎn)管理標準進行調(diào)整。3、財務(wù)會再次對資產(chǎn)標準進行宣傳確認相關(guān)標準順利執(zhí)行。。

財務(wù)課。

20xx年01月01日。

盤點制度心得體會篇七

為保證存貨及財產(chǎn)盤點工作的正確性、準確性和時效性，以切實加強管理人員的責任心，確保公司財產(chǎn)完整無損，特制定本管理方法。

第一條 財產(chǎn)盤點范圍：固定資產(chǎn)、工程材料、低值易耗品、開發(fā)產(chǎn)品、出租開發(fā)產(chǎn)品、周轉(zhuǎn)房、現(xiàn)金、銀行存款等。

第二條 盤點前準備：盤點前，根據(jù)現(xiàn)有的資產(chǎn)臺帳，填寫盤點表中盤點資產(chǎn)的名稱、數(shù)量/單位、存放地點、保管人。

第三條固定資產(chǎn)的清查：固定資產(chǎn)的清查工作擬在每年十二月進行，由財務(wù)部、辦公室會同使用部門組成資產(chǎn)清查小組，按照固定資產(chǎn)卡片、臺賬，進行實地盤查，對固定資產(chǎn)的性能、存放地點，附屬設(shè)備的完整性作記錄。

第四條 存貨的清查：

1、低值易耗品由辦公室建立臺賬，每月末將購入、領(lǐng)用、庫存情況匯總交與財務(wù)部。由財務(wù)部和辦公室在年終進行實地盤點。

2、商品房應(yīng)由營銷部按類別、區(qū)（攤位）號設(shè)置明細賬進行明細核算，并建立”出租產(chǎn)品卡片”，詳細登記出租房的坐落地點、結(jié)構(gòu)、層數(shù)、面積、租金單價等情況。

3、材料由物資部和財務(wù)部定期進行清查。

4、提供給物業(yè)公司的備品、備件由物管部和財務(wù)部定期進行清查。

第五條 盤點情況處理：盤點結(jié)束后，將各分項盤點表匯總裝訂成冊，作為下一次盤點的基礎(chǔ)表，并進行書面總結(jié)，財務(wù)部編制盤點匯報。盤點匯報由盤點部門經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理確認簽字后，上報分管副總、總經(jīng)理，領(lǐng)導審批后，和盤點表一同在總辦存檔備查。

盤點制度心得體會篇八

如果用一句話來概括2007年高校教育，那就是“我要一步一步往上爬”，這只“蝸?！彪m欲走得更快一些，但先天有限力道有限根基不足，卻又擔負層層重責。不管如何，2007年高校守在“教育”這扇門戶的同仁和社會各界，或繼往或開來，個中不乏亮色。

新生教育：莫道君行早。

有媒體盤點“2006中國事件”時把“北大新生報到第一課——職業(yè)規(guī)劃”排在第一，事實上近些年對新生開展職業(yè)教育在高校里稀疏平常，就開展難度而言，新生教育和今天盤點的其他項目相比可以說“一蹴而就”?？梢哉f新生職業(yè)規(guī)劃教育已經(jīng)在全國高校中“遍地開花”。而形式則多種多樣，如華東師范大學通過就業(yè)中心開展“職業(yè)教育與生涯輔導‘三步走’”，浙江工業(yè)大學人文學院“三位一體”組織學長交流、班主任教育班會、教授勵志講座，山東大學把職業(yè)教育安排進新生入學思想教育日程等等。

少則一場班會講座，多則系列活動，對新生開展職業(yè)規(guī)劃教育雖“易”，意義卻不“輕”，“一張白紙好描繪”，大學走好第一步就等于成功了一半。然而新生教育做好卻也不易，在“調(diào)劑專業(yè)”的背景下，鼓勵學生“多元化發(fā)展”還是“穩(wěn)定專業(yè)思想”顯然是一對矛盾，總之，希望新生教育能夠多講些真話，少灌些迷湯。

學生活動：滿園春色關(guān)不住。

校方的職業(yè)規(guī)劃教育在緩步推進，但一些關(guān)心自身發(fā)展的學生早行動起來“自救”和“救人”。2006年重慶大學成立“全市高校第一個以職業(yè)規(guī)劃為發(fā)展主旨的社團”，換作今天，如果哪家大學還沒有相關(guān)的學生組織恐怕要被冠以“全市最后一個沒有以職業(yè)規(guī)劃為發(fā)展主旨的社團的高?！薄Ｔ诖酥耙呀?jīng)有相關(guān)組織獲得“全國優(yōu)秀學生社團”稱號，而浙江大學擁有與職業(yè)發(fā)展、就業(yè)指導相關(guān)的社團達四個。

學生活動七種武器：

隨著企業(yè)公關(guān)意識的加強，有多個媒體、企業(yè)或者社會團體與各高校(社團)聯(lián)合舉辦的“巡演”有越“演”越烈的趨勢。如acca就業(yè)力大比拼、全國大學生職業(yè)生涯規(guī)劃巡講(職業(yè)雜志社)、廈門市舉辦“大學生就業(yè)指導巡回公益講座”等等，或者一個叫作“首屆大學生職業(yè)生涯風云榜”的活動，能在今冬明春再帶來一陣“暖流”。

職業(yè)規(guī)劃課程：東邊日出西邊雨。

最近一年，無論是職業(yè)規(guī)劃課程還是職業(yè)指導課程都火了，起碼成為媒體關(guān)注的焦點和學校有關(guān)部門的“議題”。共青團南京市第十六次代表大會上有九名代表聯(lián)名提案“進大學門就上職業(yè)規(guī)劃課”，哈爾濱日報說“‘職業(yè)規(guī)劃課’出現(xiàn)在哈市大一學生課表中”。其實早在2003年教育部就發(fā)文件要求高?！皩⒕蜆I(yè)指導課作為學生思想政治教育的重要組成部分，并納入日常”。隨后幾乎每一年教育部都把高?！伴_課”作為關(guān)于就業(yè)的所有文件的“必修課”。而且，就業(yè)指導課業(yè)上升為了“職業(yè)指導課”或者“職業(yè)規(guī)劃課”。各地方教育、就業(yè)主管部門也出臺了相應(yīng)文件，2007年上海市提出把職業(yè)規(guī)劃課作為“大學生新生思想教育”的重要手段。

課程開得可謂如火如荼，各高校依自身情況便宜行事，有的開2學分選修課“小片”，有分“職業(yè)規(guī)劃課”和“職業(yè)(就業(yè))指導課”上下集，也有部分開成大學一二三四年級都要上的內(nèi)容不同的連續(xù)劇。經(jīng)過數(shù)年積累，課程規(guī)范逐步建立，今年上海商學院的《職業(yè)發(fā)展規(guī)劃與設(shè)計》成為國家精品課程，部分省市也涌現(xiàn)出同類的省市級精品課程。

專業(yè)人才培養(yǎng)：而今邁步從頭越。

2005年上海市就推出“上海市職業(yè)咨詢師”的試點，至2007年末已超過600名。而勞動部門的'“國家職業(yè)指導師”培訓更是采用省市地方“連鎖加盟”的方式在全國推行。依靠行政壟斷優(yōu)勢，教育部、勞動部的資格認證在高校圈內(nèi)全面拓開，而“全球職業(yè)規(guī)劃師”——作為民間力量的代表2006年登陸中國，但在企業(yè)圈中更有市場，目前也逐步向高校進軍。

職業(yè)咨詢師、國家職業(yè)指導師和全球職業(yè)規(guī)劃師為中國高校開展職業(yè)規(guī)劃教育作了專業(yè)理論方面的“掃盲”。但更專業(yè)人才的培養(yǎng)必須依靠接受系統(tǒng)的(大學)專業(yè)教育。早幾年前幾家著名的師范大學都在心理學或者教育學專業(yè)下開設(shè)“職業(yè)指導方向”或者“職業(yè)咨詢方向”。2007年出現(xiàn)了“在職”+“專業(yè)”的新變化。北京師范大學獨立招收應(yīng)用心理學專業(yè)大學生職業(yè)生涯發(fā)展與輔導方向的碩士，上海市高校畢業(yè)生就業(yè)指導中心與華東師大高教所聯(lián)辦高等教育學職業(yè)指導方向的研究生，都采用了半脫產(chǎn)學習形式，招生對象都是高校就業(yè)指導工作人員或者輔導員。

所以，更長遠的期待無疑肯定是在本土專業(yè)學位教育或者“海龜”上。

職業(yè)規(guī)劃教材：亂花漸欲迷人眼。

職業(yè)規(guī)劃類的教材是高校職業(yè)規(guī)劃領(lǐng)域最“繁榮”的花園?！鞍俣纫幌?，你就知道”。最牛氣的一套無疑是《2007職業(yè)教育課程開發(fā)與學生職業(yè)規(guī)劃及就業(yè)、指導手冊》，從定價798元就知道它的“分量”。其實，2007年才出版的教材并不多，所以針對它的盤點時間上稍微放長。歷數(shù)2005年至今出版的“教材”，就不僅有大眾化的《大學生職業(yè)指導》、《職業(yè)學習與就業(yè)指導》等，亦有針對大專生的《高職高專學生就業(yè)與全程指導》、《大學生職業(yè)指導與就業(yè)指南》等，以及以專業(yè)分類的《醫(yī)學生職業(yè)指導教程》、《財經(jīng)院校學生職業(yè)指導教程》。引進的主要有《職業(yè)指導—職業(yè)生涯規(guī)劃教程》(北京大學)和《職業(yè)生涯發(fā)展與規(guī)劃》(高等教育出版社)。

依筆者的觀點，職業(yè)規(guī)劃類教材整體繁榮，但出類拔萃的不多。倒是作為》，從定價798元就知道它的“分量”。其實，2007年才出版的教材并不多，所以針對它的盤點時間上稍微放長。歷數(shù)2005年至今出版的“教材”，就不僅有大眾化的《大學生職業(yè)指導》、《職業(yè)學習與就業(yè)指導》等，亦有針對大專生的《高職高專學生就業(yè)與全程指導》、《大學生職業(yè)指導與就業(yè)指南》等，以及以專業(yè)分類的《醫(yī)學生職業(yè)指導教程》、《財經(jīng)院校學生職業(yè)指導教程》。引進的主要有《職業(yè)指導—職業(yè)生涯規(guī)劃教程》(北京大學)和《職業(yè)生涯發(fā)展與規(guī)劃》(高等教育出版社)。依筆者的觀點，職業(yè)規(guī)劃類教材整體繁榮，但出類拔萃的不多。倒是作為課外讀物的徐小平的《仙人指路》，該書可說對大學以及大學生的見解“入木三分”。

商業(yè)培訓：它在叢中笑。

職業(yè)規(guī)劃咨詢和培訓無疑可能是繼外語、考研培訓之后最為火爆的領(lǐng)域了，尤其在大城市，數(shù)千元的培訓課程并不鮮見。今年的商業(yè)培訓和往年的不同有三處。第一主攻“求職”，但并不把“職業(yè)生涯規(guī)劃”作為獨立的服務(wù)內(nèi)容，而是融合在求職培訓中;第二“高端”市場獨領(lǐng)風騷，目前在北京上海等大城市，幾百元的求職培訓已經(jīng)很少見，多數(shù)都兩千元左右一個課程，而且主要的噱頭就是進入500強企業(yè)或者咨詢、金融等熱門行業(yè)的成功率;第三“你方唱罷我登場”的熱鬧不再。雖然無數(shù)小公司看好求職培訓或者求職生涯咨詢市場而進入，但大多以失敗告終，如今能夠活下來的企業(yè)大多擁有好幾年大發(fā)展歷史，摸準了大學生的胃口，樹立一定的口碑并且擁有相對成熟的運作模式。

全國高校達2000所，天南地北，一篇短短的“盤點”很難囊括所有，以上所述，涉及了一些“點”，對全“盤”大局的概括力有不逮。只好待來年吧，不管“高校職業(yè)規(guī)劃教育”自身，還是“盤點”，希望都能有新氣象、大篇章。

盤點制度心得體會篇九

規(guī)范倉儲物資管理，有效降低庫存，適時處理存貨、盤活公司資產(chǎn)，確保賬、卡、物相符。

本制度適用于浙江美欣達印染集團股份有限公司坯布（原坯、割絨坯）和成品倉庫盤點管理。

財務(wù)部儲運科負責倉儲物資盤點的歸口管理，各倉庫負責實施，相關(guān)部門搭配實施。

本制度盤點對象系指貯存于股份公司所屬倉庫的原坯、割絨坯和各廠生產(chǎn)入庫的成品布。

4.2.1盤點分為月度、季度、年度盤點三種；

4.2.2月度盤點由倉庫每月末進行自盤，財務(wù)部不定期抽查；4.2.3季度、年度盤點由財務(wù)部派人監(jiān)盤，倉儲管理負責人布置倉庫人員進行全面盤點。

4.3.2季盤和年度盤點由財務(wù)部派出監(jiān)盤人員，到現(xiàn)場進行監(jiān)督盤點，財務(wù)部要負責編制盤點計劃，做好盤前入賬結(jié)存，并在25號前將盤點計劃通知倉庫，各倉庫主管依據(jù)財務(wù)部計劃布置好倉貯人員進行帳、卡、物現(xiàn)場清點，盤點時財務(wù)監(jiān)盤人必需到現(xiàn)場實施監(jiān)督，倉庫負責做好盤點匯總記錄。盤點匯總表一式三份，在下月3號前分別報財務(wù)、經(jīng)營部各一份，倉庫留存一份。

4.4.4倉管人員未盡保管責任或由于過失或誤發(fā)致使公司財物損失的，相關(guān)責任人應(yīng)承當相應(yīng)賠償責任。

4.5.3財務(wù)部負責做好倉庫盤點監(jiān)督管理，發(fā)覺倉庫不按本制度適時盤點或不能適時供應(yīng)盤點匯總表的，財務(wù)部有權(quán)實行經(jīng)濟手段予以懲罰，并責令限期完成盤點和補報盤點匯總表。

盤點制度心得體會篇十

為了保證公司商品的安全性，及時挽回由于商品盤點差異所造成的損失，規(guī)范商品盤點中的差異處理流程，及時解決盤點差異問題，特制訂本制度。

門店倉庫主管落實責任人。

總倉倉儲主管整理《盤點差異匯總表》提出處理意見。

門店經(jīng)理提出方案及處罰意見。

ny。

門店財務(wù)主管整理《盤點差異匯總表》。

nny。

分公司物流部經(jīng)理審核，并提出處理處罰意見。

分公司財務(wù)經(jīng)理審核。

監(jiān)察審計委員會備案。

分公司總經(jīng)理審核。

n

財務(wù)管理中心備案。

報物流管理中心備案分析。

分公司商品監(jiān)控員根據(jù)《盤點差異匯總表》掛待處理財產(chǎn)損益并調(diào)整庫存。

責任人。

全額賠償。

無法追。

究責任分公司管理團隊承擔處罰人。

責任人賠款。

分公司人事行政部向責任人催收賠款(罰金)。

分公司財務(wù)部收到賠款(罰金)后進行賬務(wù)處理。

1、倉管人員：

倉管是必須對自己管轄范圍內(nèi)的商品負責，對自己管轄范圍內(nèi)的商品盤點差異都有責任，對因保管不善造成的損失承擔相應(yīng)責任，負責所有出入庫商品單據(jù)的保管、傳遞工作，每天核對erp系統(tǒng)庫存與實物庫存，保證賬實相符。

2、門店倉庫主管：

門店倉庫主管作為門店庫房管理的第一責任人，對所屬門店倉庫內(nèi)所有商品負責，組織每月的盤點工作正常進行并監(jiān)督盤點工作按照公司商品盤點制度的要求進行盤點，如實匯報門店商品盤點差異，落實責任人，提出賠款或處罰建議，并在結(jié)束盤點工作的兩天內(nèi)上報門店經(jīng)理。

3、總倉倉儲主管：

總倉倉儲主管作為總倉存放商品的第一責任人，對所屬總倉所有商品負責，組織每月的盤點工作正常進行并監(jiān)督盤點工作按照公司商品盤點制度的要求進行盤點，如實匯報總倉商品盤點差異，落實責任人，提出賠款或處罰建議，并在結(jié)束盤點工作的三天內(nèi)把《盤點差異匯總表》(見附表1)上報分公司物流部經(jīng)理。

4、門店經(jīng)理。

門店經(jīng)理作為門店存放商品的第一責任人，對所屬門店所有商品負責，組織每月的盤點工作正常進行并監(jiān)督盤點工作按照公司商品盤點制度的要求進行盤點，如實匯報門店商品盤點差異，落實責任人，提出賠款或處罰建議，并在結(jié)束盤點工作的兩天內(nèi)交門店財務(wù)主管匯總整理《盤點差異匯總表》。

5、門店財務(wù)主管：

門店財務(wù)主管根據(jù)門店倉庫主管和門店經(jīng)理的意見，匯總整理本月《盤點差異匯總表》，必須根據(jù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與實盤數(shù)據(jù)相核對，確保差異數(shù)據(jù)的準確性，盤點結(jié)束兩天內(nèi)把《盤點差異匯總表》交給門店經(jīng)理審核，每月監(jiān)督盤點工作是否正常開展，及時向分公司財務(wù)部匯報門店商品管理的情況，盤點結(jié)束三天內(nèi)把《盤點差異匯總表》交給分公司物流部經(jīng)理。

6、分公司物流經(jīng)理：

對分公司所有商品負責，對因管理保管不善而造成的丟失、毀壞以及遭竊等造成損失的負管理責任(門店樣機除外);對因驗收、發(fā)貨過程中失誤而造成損失的，物流經(jīng)理負管理責任;負責對門店(總倉)《商品盤點差異匯總表》提供處理意見及時進行批復;向總經(jīng)理提供分公司商品盤點差異的賠償方案：商品id、型號、責任人、賠償金額、賠償方法、時間限制等，每月盤點結(jié)束四天內(nèi)把《盤點差異匯總表》及審批意見提交分公司總經(jīng)理，并在下月5號前把《盤點差異匯總表》交總部物流管理中心。

7、分公司財務(wù)經(jīng)理。

對分公司所有商品實施監(jiān)控，確保公司每月盤點的商品數(shù)據(jù)準確、真實，根據(jù)物流部提供《盤點差異匯總表》進行匯總分析，根據(jù)分公司總經(jīng)理審核后《盤點差異匯總表》掛待處理財產(chǎn)損益，每月盤點后結(jié)合盤點日系統(tǒng)庫存總額與財務(wù)庫存商品總額進行分析，并及時調(diào)整;上月的待處理財產(chǎn)損益必須在當月盤點前處理完畢。督促商品監(jiān)控員在每月6日前向財務(wù)管理中心通報上月商品盤點差異處理及落實情況;對于不及時匯報盤點結(jié)果或盤點差異數(shù)據(jù)不準確給公司造成損失，由財務(wù)經(jīng)理承擔這部分損失。

8、分公司總經(jīng)理：

分公司總經(jīng)理作為分公司管理的責任人，對分公司物流部提交的商品盤點差異處理方案進行審批，解決分公司物流部在商品管理中出現(xiàn)的問題。

9、財務(wù)部商品監(jiān)控員：

商品監(jiān)控員負責對分公司所有門店及總倉的商品監(jiān)控，每月30或31日監(jiān)督門店及總倉是否按照正常流程進行盤點，向物流部經(jīng)理催收《盤點差異匯總表》，監(jiān)督責任人及時上交盤點賠款;每月6號前向財務(wù)管理中心交上月分公司的《盤點差異匯總表》，必須在匯總表上注明：商品id、商品型號、賬面數(shù)量、金額、實盤數(shù)量及金額、差異數(shù)量及金額、責任人、門店經(jīng)理、差異原因、解決辦法。每月在財務(wù)賬上查詢相關(guān)責任人是否上交個人賠款，及時向總經(jīng)理匯報沒有上交個人賠款人員的名單;經(jīng)常到門店檢查倉管的手工明細賬是否與實物相符。

10、分公司人事行政經(jīng)理。

根據(jù)分公司物流部上報的商品盤點差異匯總表和總經(jīng)理批準的處理意見，在三天內(nèi)通知責任人交納盤點賠款，過期不交納盤點賠款在當月獎金中扣除盤點賠款，直到扣除所有盤點賠款為止。

11、監(jiān)察審計委員會。

全面了解公司資產(chǎn)的盈虧狀況，負責向主管總裁匯報商品盈虧工作，負責監(jiān)督各分公司盤點差異賠償執(zhí)行情況，以及督促財務(wù)管理中心進行財務(wù)帳面調(diào)整。

1、盤點結(jié)果反映出的差異情況都需要由相關(guān)人員進行確認，其中門店盤點結(jié)果應(yīng)由包括財務(wù)臺帳、倉庫保管員、倉庫主管、門店經(jīng)理和督查員的再次驗證，核實差異后簽字確認;物流配送中心盤點結(jié)果應(yīng)由包括倉管理員、倉庫主管、倉庫科長、物流主任、財務(wù)臺帳和督查員的再次驗證，核實差異后簽字確認。

2、對因疏忽導致錯誤盤點結(jié)果的，將盤點紙片上數(shù)據(jù)騰寫至盤點表格內(nèi)的信息項不得修改，若需修改必須經(jīng)以上所指的所有盤點人簽字確認，方能生效，否則將追究其相關(guān)人員責任;但可以在備注欄內(nèi)注明說明具體原因，以體現(xiàn)盤點工作的嚴肅性，加強盤點工作的責任感。

3、相關(guān)盤點人員對《盤點差異表》所反映出的盤盈、盤虧結(jié)果數(shù)據(jù)負責，對認定的盤盈、盤虧做出簽字確認。

4、帳外商品，必須在盤點前上報財務(wù)入帳，并由財務(wù)臺帳單獨列表存檔;未單獨列表存檔的商品均作為盤盈處理，進入倉庫庫存帳，如果需領(lǐng)出必須由當事人報柜組長、門店經(jīng)理、營銷部經(jīng)理、分公司總經(jīng)理，經(jīng)層層審批后，由財務(wù)調(diào)整數(shù)據(jù)后當事人憑單方可至倉庫辦理出庫手續(xù)及領(lǐng)貨，樣機至倉庫辦理手續(xù)后至柜組領(lǐng)貨;同時對相關(guān)責任人進行處罰。

2、各差異情況處理辦法如下：

1)如果是串型號商品，需要查明串型號商品的單價，對發(fā)現(xiàn)盤缺商品單價大于盤溢商品單價時，屬于倉庫發(fā)錯貨的由該倉庫落實責任人按差價進行補償;否則經(jīng)批準后可要求臺帳進行調(diào)整或由業(yè)務(wù)部門通知供應(yīng)商更換型號。

2)屬于確系倉庫丟失原因所致，能夠分清直接責任人的，由責任人賠償;不能分清責任人的，需辦理核銷報批手續(xù)。

3)屬于因意外事故、天災人禍、被盜等客觀原因造成的`，應(yīng)向保險公司索賠;。

4)其他因管理不善、制度執(zhí)行不到位而造成的丟失和毀壞，應(yīng)由責任人負責賠償;并追究分公司管理團隊的管理責任。

3、分公司總經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理、物流部經(jīng)理必須對差異處理情況作出追蹤和落實，并在每月25日前將《盤點差異處理反饋表》(見附表2)報總部物流管理中心備案，由物流管理中心報監(jiān)察審計委員會備案檢查。差異處理必須在一個月內(nèi)完成，一個月以上未解決的差異導致公司財產(chǎn)損失，分公司管理團隊負責全額賠償。

為了保證公司盤點工作的規(guī)范，確保盤點工作的嚴肅性，特對盤點差異的違規(guī)行為制定如下處罰規(guī)定：

1、倉管保管不嚴造成商品盤點差異：商品盤虧、白條出庫由倉管全額賠償;商品串號由倉管補足差價后，并對每條串號差異處罰10元;商品盤盈會造成實物與系統(tǒng)數(shù)據(jù)混亂，每條處罰10元。

2、財務(wù)部商品監(jiān)控員在每月5號前向財務(wù)管理中心上報《盤點差異匯總表》，延遲一天處罰50元，監(jiān)控不嚴導致商品出現(xiàn)重大差異，分公司財務(wù)部商品監(jiān)控員負有管理責任，按照損失商品總額5%進行賠償，每月沒有及時清理待處理財產(chǎn)損益并督促分公司各相關(guān)責任人處理盤點虧損的遺留問題處罰200元。

3、分公司物流部經(jīng)理對公司所有商品負有管理責任，對每月盤點差異沒有及時處理，導致公司財產(chǎn)損失，按照不低于損失商品總額的10%進行賠償，每月盤點結(jié)束四天內(nèi)把《盤點差異匯總表》提交分公司總經(jīng)理延誤一天處罰50元，每月5號前沒有把《盤點差異匯總表》提交物流管理中心延誤一天處罰50元。

4、分公司總經(jīng)理對分公司所有商品負有管理責任，出現(xiàn)商品重大差異后沒有及時處理導致公司財產(chǎn)損失，按照不低于損失商品總額的10%進行賠償，如果本月出現(xiàn)的差異在下月沒有及時處理從而造成的公司損失由分公司管理團隊共同承擔。

5、分公司行政部經(jīng)理每月根據(jù)財務(wù)部上交的《盤點差異匯總表》上的處理意見進行處罰，并督促責任人上交個人賠款，每月底沒有對上月的盤點差異責任人進行處理，對人事行政部經(jīng)理罰款200元。

6、倉管在本年商品保管中沒有出現(xiàn)任何差異，由分公司總經(jīng)理、物流經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理向物流管理中心、財務(wù)管理中心提交獎勵建議，由總裁批準后進行表彰，給予一定的物資獎勵;總公司每年12月底評選商品管理先進員工獎10名，給予500元/人的獎勵。

六、物流管理中心負責本制度的解釋修改工作。