內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)材料(匯總13篇)

總結(jié)是對(duì)過(guò)去的梳理，對(duì)未來(lái)的規(guī)劃。在寫(xiě)總結(jié)時(shí)，要注意語(yǔ)言簡(jiǎn)潔明了，避免冗長(zhǎng)和復(fù)雜的表達(dá)。這里有一些有關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)公平的案例研究，供大家參考和思考。

內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)材料篇一

一、制度體系的基本情況：

截至到目前，公司內(nèi)部制定并仍有效、在沿用的規(guī)范性文件（含各類(lèi)管理辦法、實(shí)施細(xì)則、工作流程）共計(jì)57份，其中：安全、綜治管控類(lèi)xx份，生產(chǎn)組織、服務(wù)質(zhì)量管控類(lèi)xx份，固定資產(chǎn)、設(shè)備及工程管控類(lèi)xx份，人力資源管控類(lèi)（包括干部管理、薪酬及績(jī)效管理、員工教育培訓(xùn)、考勤休假加值班管理、社會(huì)統(tǒng)籌管理等）xx份，物資采購(gòu)、后勤管控類(lèi)xx份，財(cái)務(wù)管控類(lèi)xx份，其它管控類(lèi)xx份。

今年年初，按照集團(tuán)“持續(xù)改善管理”的目標(biāo)要求和自身開(kāi)展“制度執(zhí)行年”的工作所需，公司對(duì)2012年之前出臺(tái)的規(guī)范性文件進(jìn)行了集中清理，結(jié)合管控實(shí)際需要整理出xx份現(xiàn)行規(guī)章制度，并分門(mén)別類(lèi)提出了保留、修訂、廢止的意見(jiàn)。xx份規(guī)范性文件中，公司將其中仍可沿用的xx份文件匯編成冊(cè)并印發(fā)到各單位、各部門(mén)供日常查閱，同時(shí)為后一步深入推進(jìn)“制度執(zhí)行年”的工作提供基礎(chǔ)；另外對(duì)其中的xx份文件提出了修改意見(jiàn)并明確了主責(zé)部門(mén)和完成時(shí)限，同時(shí)廢止了xx份文件。

二、制度執(zhí)行情況及相關(guān)措施：

總體上來(lái)說(shuō)，以“制定好”和“執(zhí)行好”為主線，通過(guò)近兩年多措并舉的方式，公司在制度執(zhí)行力方面有了較大的改觀，突出表現(xiàn)在中層管理團(tuán)隊(duì)、基層員工對(duì)集團(tuán)、公司各方面的管控要求、管控目的更明白，對(duì)規(guī)章制度的具體內(nèi)容掌握的比較到位，能做到“心中有數(shù)”；二是在日常工作中能時(shí)時(shí)刻刻按規(guī)則處事，大到一個(gè)項(xiàng)目的運(yùn)作、一項(xiàng)工作的推進(jìn)，小到一支筆、一件工具的購(gòu)臵，都能按照集團(tuán)和公司的規(guī)定去處理。

采取的具體措施：

總的來(lái)說(shuō)把握了以下原則：

1、集團(tuán)有明確規(guī)定的，按集團(tuán)規(guī)定執(zhí)行；

2、集團(tuán)沒(méi)有明確規(guī)定的，按公司已有的規(guī)定執(zhí)行；

3、集團(tuán)、公司都沒(méi)有明確規(guī)定的，由公司會(huì)議集中商討一個(gè)方案，權(quán)限范圍內(nèi)的按方案執(zhí)行，權(quán)限范圍外的報(bào)集團(tuán)審批同意后執(zhí)行。

1、抓好制度的“制定”環(huán)節(jié)：

一是要求出臺(tái)的制度要簡(jiǎn)潔、適用、有效。公司近兩年推出的各項(xiàng)管理規(guī)定，文字上基本上沒(méi)有“穿衣戴帽”的廢話，都是結(jié)合日常工作實(shí)際、有明確管控要求、可操作性強(qiáng)的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容。

1二是要求制度要有相對(duì)的穩(wěn)定性，同時(shí)相互之間不存在沖突。這兩個(gè)要求既是為了保證制度的嚴(yán)肅性，同時(shí)也是為了避免操作部門(mén)和人員“無(wú)所適從”。同時(shí)通過(guò)“必要會(huì)簽”的環(huán)節(jié)，避免“各自為政”、互不通氣，保證制度之間不發(fā)生沖突或遺漏。

三是制度要成體系，有連貫性，要求各部門(mén)在制度制定過(guò)程中要實(shí)現(xiàn)集團(tuán)—公司—分公司—員工自我管理幾個(gè)環(huán)節(jié)的無(wú)縫聯(lián)結(jié)、全面對(duì)接，使公司規(guī)章制度執(zhí)行規(guī)范化、常態(tài)化。制度草案擬定后，第一步是制度主管部門(mén)——企劃部會(huì)簽，這個(gè)目的一是要對(duì)制度的內(nèi)容、統(tǒng)一格式等進(jìn)行審核把關(guān)，二是要對(duì)規(guī)范性文件給予單獨(dú)的序列編號(hào)，確保公司內(nèi)控規(guī)則體系的一致性、整體性。

2、抓好制度的“執(zhí)行”環(huán)節(jié)：

一是成套整理了集團(tuán)近兩年下發(fā)的規(guī)章制度，并將電子版提供給了下屬各單位、各部門(mén)供學(xué)習(xí)、備查。后期將擇機(jī)將集團(tuán)層面的規(guī)章制度也匯編成冊(cè)，提供更為直觀的書(shū)面版。

二是清理、完善了公司的內(nèi)控制度。將2011年之前推出的45份有效制度匯編成冊(cè)提供給了下屬各單位、各部門(mén)，清理的過(guò)程中廢止了3份制度，并計(jì)劃后期修訂12份制度。對(duì)于2011年及今后年度出臺(tái)的規(guī)章制度，公司將以年度為單位成套整理、匯編成冊(cè)，并形成慣例，方便查閱。

三是抓好集團(tuán)、公司兩個(gè)層面規(guī)章制度的宣貫培訓(xùn)，讓干部員工在準(zhǔn)確掌握這些規(guī)范性文件的同時(shí)，在實(shí)際工作中能踐行到位。通過(guò)培訓(xùn)抓制度執(zhí)行，是2010年以來(lái)公司為提高規(guī)章制度規(guī)范、有效執(zhí)行的重要舉措。公司規(guī)定，對(duì)集團(tuán)、公司出臺(tái)的規(guī)范性文件，相關(guān)工作的對(duì)口部門(mén)必須事先仔細(xì)研讀，在透徹掌握、領(lǐng)會(huì)要義的基礎(chǔ)上，要及時(shí)組織系統(tǒng)的宣貫培訓(xùn)。在培訓(xùn)師資的選擇上，既有集團(tuán)職能部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、公司領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)授課，也有公司職能部門(mén)負(fù)責(zé)人，甚至是專(zhuān)業(yè)技能過(guò)硬、基層實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富的部門(mén)員工負(fù)責(zé)授課；在培訓(xùn)內(nèi)容的選擇上，我們根據(jù)輕重緩急，結(jié)合季節(jié)性重點(diǎn)工作，有的放矢的選擇內(nèi)容，保證學(xué)習(xí)培訓(xùn)與一個(gè)時(shí)期的重點(diǎn)工作盡量掛鉤，以增強(qiáng)學(xué)習(xí)效果；在培訓(xùn)方式的選擇上，既有全員輪訓(xùn)集中學(xué)的方式，也由自上而下、從公司到班組分層分批分散學(xué)的方式；在具體授課的方式上，既有制度條款的詳細(xì)解讀，也有結(jié)合日常實(shí)際、圖文并茂的案例分析。

從今年4月份開(kāi)始，公司對(duì)全員學(xué)習(xí)輪訓(xùn)進(jìn)行了統(tǒng)一的安排：一個(gè)月學(xué)一個(gè)專(zhuān)題，每個(gè)月3期（每周四晚），員工分批分期參加，確保每個(gè)員工每個(gè)專(zhuān)題都學(xué)到。

2總體上來(lái)說(shuō)，在規(guī)章制度培訓(xùn)上我們始終把握著兩點(diǎn)：一是要有實(shí)際效果，將制度的關(guān)鍵點(diǎn)、核心內(nèi)容準(zhǔn)確傳達(dá)給員工，讓員工心中有數(shù)；二是要通過(guò)培訓(xùn)，讓員工感受到集團(tuán)和公司的制度文化氛圍，從大的層面上領(lǐng)會(huì)到集團(tuán)和公司當(dāng)前在做什么、怎么做，今后準(zhǔn)備做什么、怎么做。通過(guò)這些有實(shí)效的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，我們想讓員工在接受、掌握、運(yùn)用這些規(guī)章制度的同時(shí)，更可以讓員工的所思所想、所作所為逐步回歸和統(tǒng)一到集團(tuán)和公司的發(fā)展理念上來(lái)，這是一件很有意義的事。

四是分層次監(jiān)督、強(qiáng)化各部門(mén)、各單位對(duì)規(guī)章制度的執(zhí)行力度，把“調(diào)整觀念、轉(zhuǎn)變作風(fēng)、提升執(zhí)行力”作為日常管理的一項(xiàng)重點(diǎn)工作持續(xù)推進(jìn)。具體體現(xiàn)在：

2、打造一個(gè)有效的管控流程，各部門(mén)通過(guò)每周至少一次的“周履職”方式檢查各單位在規(guī)章制度方面的落實(shí)程度并進(jìn)行月度考核。從職能部門(mén)“周履職”的實(shí)際情況來(lái)看，我們達(dá)到了預(yù)期的效果，部門(mén)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，了解掌握了基層的真實(shí)情況，在檢查公司各項(xiàng)制度、各項(xiàng)工作在基層落實(shí)程度的同時(shí)，也為基層做好了服務(wù)。

3、專(zhuān)門(mén)安排企劃部門(mén)負(fù)責(zé)督查其他職能部門(mén)在規(guī)范性文件方面的執(zhí)行情況，同時(shí)明確授權(quán)企劃部加大問(wèn)責(zé)力度，對(duì)未按集團(tuán)或公司規(guī)范性文件執(zhí)行的行為，在按規(guī)定扣減責(zé)任部門(mén)月度績(jī)效工資總額的同時(shí)，另按干部管理辦法扣減責(zé)任部門(mén)負(fù)責(zé)人的個(gè)人月度績(jī)效得分。

前幾天在昆明參加了一個(gè)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化工作開(kāi)展的培訓(xùn)班?；貋?lái)后對(duì)是否需要在企業(yè)內(nèi)開(kāi)展標(biāo)準(zhǔn)化工作感到更加迷茫了。據(jù)我所知，在已知的國(guó)際知名公司里面，并沒(méi)有企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化這樣一個(gè)提法，只是在中國(guó)國(guó)內(nèi)，在原有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)上才在政府的行政命令下出現(xiàn)了這樣一個(gè)工作。重點(diǎn)在于企業(yè)內(nèi)部的文檔管理體制的建立，以及一個(gè)企業(yè)內(nèi)多個(gè)不同的體制都存在時(shí)，如何將不同體制的文件有機(jī)的整合的問(wèn)題。

3目前流行的做法是，文檔管理的要求作為一般性的技術(shù)要求，并不只是適用于質(zhì)量管理體系的文件，它適用于任何體系的文檔管理，在一個(gè)企業(yè)內(nèi)部，不論有多少個(gè)不同的管理體系，其文檔要求都是一致的，因此，iso9000對(duì)文檔管理要求的部分就可以完成這方面的基礎(chǔ)工作。但是，iso9000中對(duì)文檔的管理提出的要求僅僅是原則性的要求，沒(méi)有具體到如何列出詳細(xì)的清單，以什么樣的形式查閱，以什么樣的形式修改或編碼，不同體系的文檔如何相互索引和安排等，是采用電子版本或者紙質(zhì)版本，是否包括數(shù)據(jù)文件在內(nèi)等等。這些具體的內(nèi)容在各個(gè)企業(yè)內(nèi)部都通過(guò)不同的形式實(shí)現(xiàn)了。因此，從一個(gè)企業(yè)的內(nèi)部一般使用者來(lái)說(shuō)，因?yàn)楣ぷ髦兄唤佑|自己所需的文檔，并不顯得很亂。從文檔的管理者來(lái)說(shuō)，基于樹(shù)狀目錄結(jié)構(gòu)的存儲(chǔ)模式，也給出了清晰的體系脈絡(luò)，文檔的管理上不是困難。

內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)材料篇二

__市與公司董事會(huì)和高管層進(jìn)行了必要的溝通，__市與公司簽訂了審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)。在業(yè)務(wù)約定書(shū)中規(guī)定了__年度審計(jì)總費(fèi)用為30.00萬(wàn)元人民幣，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是按照有關(guān)規(guī)定確定，不存在或有收費(fèi)項(xiàng)目。審計(jì)委員會(huì)與__市協(xié)商，確定了公司__年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作的總體時(shí)間安排。審計(jì)小組于__年1月18日至__年2月9日對(duì)公司年報(bào)進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告、募集資金使用情況報(bào)告等。在審計(jì)小組現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)期間，審計(jì)委員會(huì)與__市所進(jìn)行了充分的溝通，并委托審計(jì)部督促其在約定時(shí)限內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告。根據(jù)的審計(jì)時(shí)間安排，審計(jì)小組在約定時(shí)限內(nèi)完成了所有審計(jì)程序，取得了充分適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，并向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。

二、__市所執(zhí)行年審的會(huì)計(jì)師遵守職業(yè)道德基本情況。

__市執(zhí)行年審的會(huì)計(jì)師未在公司任職，未獲取任何形式的經(jīng)濟(jì)利益，__和公司之間不存在直接或者間接的相互投資情況，也不存在密切的經(jīng)營(yíng)關(guān)系，審計(jì)小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。在本次審計(jì)工作中__市及其審計(jì)成員始終保持了遵守職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨(dú)立性的要求。審計(jì)小組共由8人組成，其具有承辦本次審計(jì)業(yè)務(wù)所必需的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和相關(guān)能力，能夠勝任本次審計(jì)工作，同時(shí)也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹(jǐn)慎性。

三、審計(jì)范圍及出具的審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)的情況。

1、審計(jì)工作計(jì)劃評(píng)價(jià)。

在本年度審計(jì)過(guò)程中，審計(jì)小組通過(guò)初步業(yè)務(wù)活動(dòng)制定了具體的審計(jì)計(jì)劃，為完成審計(jì)任務(wù)和減少審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)做了充分的準(zhǔn)備。

2、具體審計(jì)程序執(zhí)行評(píng)價(jià)。

審計(jì)小組在根據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性、設(shè)計(jì)的合理性和運(yùn)用的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，確定需實(shí)施的控制性測(cè)試程序和實(shí)質(zhì)性測(cè)試程序，為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)獲取了必要的審計(jì)證據(jù)。

3、__市出具的審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)的情況。

審計(jì)小組在本年度審計(jì)中按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的要求執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)獲取了充分、恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)。__市對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表的標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)是在獲取充分、恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)的基礎(chǔ)上做出的。

四、會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司提出的改進(jìn)意見(jiàn)的情況。

在審計(jì)過(guò)程中，審計(jì)小組從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，對(duì)本公司提出了改進(jìn)意見(jiàn)。公司對(duì)其提出的改進(jìn)意見(jiàn)已經(jīng)采納，并已經(jīng)開(kāi)始了實(shí)施改進(jìn)。

內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)材料篇三

第一條為了規(guī)范財(cái)政部門(mén)內(nèi)部監(jiān)督檢查行為，保障財(cái)政部門(mén)內(nèi)部監(jiān)督檢查有效實(shí)施，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》等法律的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條縣級(jí)以上人民政府財(cái)政部門(mén)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)財(cái)政部門(mén))進(jìn)行的內(nèi)部監(jiān)督檢查，適用本辦法。

第三條本辦法所稱(chēng)財(cái)政部門(mén)內(nèi)部監(jiān)督檢查，是指財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)具體組織實(shí)施的，對(duì)本部門(mén)內(nèi)部各業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)和派出機(jī)構(gòu)履行財(cái)政管理職責(zé)，本部門(mén)及所屬單位預(yù)算、財(cái)務(wù)與資產(chǎn)管理，本部門(mén)內(nèi)部控制等情況的監(jiān)督檢查。

第四條財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照依法監(jiān)督、注重預(yù)防和規(guī)范管理的原則開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)督檢查工作，促進(jìn)本部門(mén)及其工作人員遵守國(guó)家法律制度、強(qiáng)化內(nèi)部控制、防范管理風(fēng)險(xiǎn)、提高管理效能、推進(jìn)廉政建設(shè)。

上級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)督促和指導(dǎo)下級(jí)財(cái)政部門(mén)開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)督檢查工作。

第五條財(cái)政部門(mén)內(nèi)部監(jiān)督檢查工作實(shí)行主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制。財(cái)政部門(mén)主要負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)內(nèi)部監(jiān)督檢查工作負(fù)總責(zé)，分管負(fù)責(zé)人負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第六條財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)下列事項(xiàng)實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督檢查：

(一)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整和決算等管理情況;。

(三)稅收減免等稅政管理情況;。

(四)政府非稅收入管理、財(cái)政票據(jù)管理、彩票管理情況;。

(五)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理情況;。

(六)行政事業(yè)單位及企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)和財(cái)務(wù)管理情況;。

(七)會(huì)計(jì)管理、注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)和資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)監(jiān)管情況;。

(八)外國(guó)政府、國(guó)際金融組織貸款和贈(zèng)款管理情況;。

(九)本部門(mén)及所屬單位的預(yù)算、資產(chǎn)和財(cái)務(wù)管理情況;。

(十)財(cái)政部門(mén)內(nèi)部控制制度建立與執(zhí)行情況;。

(十二)其他需要監(jiān)督檢查的事項(xiàng)。

第七條財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部監(jiān)督檢查負(fù)責(zé)人專(zhuān)題會(huì)議制度和內(nèi)部監(jiān)督檢查聯(lián)絡(luò)員制度等內(nèi)部監(jiān)督檢查協(xié)調(diào)機(jī)制。

內(nèi)部監(jiān)督檢查負(fù)責(zé)人專(zhuān)題會(huì)議由財(cái)政部門(mén)主要負(fù)責(zé)人或分管負(fù)責(zé)人主持，財(cái)政部門(mén)內(nèi)部有關(guān)機(jī)構(gòu)或所屬單位負(fù)責(zé)人參加，通報(bào)內(nèi)部監(jiān)督檢查情況，研究?jī)?nèi)部監(jiān)督檢查工作重點(diǎn)和問(wèn)題整改等相關(guān)問(wèn)題。

財(cái)政部門(mén)內(nèi)部各業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)和所屬單位應(yīng)當(dāng)設(shè)立內(nèi)部監(jiān)督檢查聯(lián)絡(luò)員，協(xié)助和配合財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)督檢查工作。

第八條財(cái)政部門(mén)內(nèi)部監(jiān)督檢查人員以財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)人員為主。必要時(shí)，報(bào)經(jīng)財(cái)政部門(mén)主要負(fù)責(zé)人或分管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)可以抽調(diào)財(cái)政部門(mén)內(nèi)部各業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)、派出機(jī)構(gòu)和所屬單位人員參與內(nèi)部監(jiān)督檢查工作。

在對(duì)財(cái)政部門(mén)所屬單位實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督檢查時(shí)，根據(jù)需要，財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)可以聘用專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或者具有專(zhuān)門(mén)知識(shí)的人員協(xié)助檢查人員開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)督檢查工作。

財(cái)政部門(mén)內(nèi)部監(jiān)督檢查人員開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)督檢查工作時(shí)，必須忠于職守、依法監(jiān)督、廉潔自律、保守秘密，做到公正、客觀、規(guī)范、高效。

第九條財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)監(jiān)督檢查本部門(mén)內(nèi)部各業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)和派出機(jī)構(gòu)履行財(cái)政管理工作職責(zé)的合法性、合規(guī)性和有效性，本部門(mén)及所屬單位預(yù)算、財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算的合法性、真實(shí)性以及資產(chǎn)的完整性、安全性，財(cái)政部門(mén)內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性。

第十條財(cái)政部門(mén)對(duì)財(cái)政部門(mén)內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督檢查時(shí)，應(yīng)當(dāng)從控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制措施、信息與溝通和監(jiān)督檢查等方面進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，防范管理風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)完善財(cái)政部門(mén)內(nèi)部控制。

檢查評(píng)價(jià)的重點(diǎn)內(nèi)容包括：內(nèi)部控制制度建設(shè)、工作人員崗位勝任能力、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)、授權(quán)批準(zhǔn)、崗位職責(zé)分離、查驗(yàn)與核對(duì)、工作督導(dǎo)以及信息準(zhǔn)確性與溝通有效性等。

第十一條財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)根據(jù)工作需要，要求財(cái)政部門(mén)內(nèi)部各業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)、派出機(jī)構(gòu)和所屬單位提供有關(guān)文件、賬表、憑證等相關(guān)資料的，有關(guān)機(jī)構(gòu)和單位應(yīng)當(dāng)全面、及時(shí)地提供，并對(duì)所提供資料的完整性和真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第十二條財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)結(jié)合本部門(mén)實(shí)際情況，綜合運(yùn)用日常監(jiān)督和重點(diǎn)檢查方式開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)督檢查工作，實(shí)現(xiàn)對(duì)本部門(mén)管理活動(dòng)的全過(guò)程監(jiān)督。

日常監(jiān)督是指對(duì)日常財(cái)政管理活動(dòng)實(shí)施的實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)監(jiān)督，包括事前審核、實(shí)時(shí)監(jiān)控、現(xiàn)場(chǎng)核查、跟蹤問(wèn)效等。

重點(diǎn)檢查是指根據(jù)年度重點(diǎn)檢查計(jì)劃，按照規(guī)定程序組織實(shí)施的有針對(duì)性、有重點(diǎn)的監(jiān)督檢查。

第十三條財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)制定并按照年度重點(diǎn)檢查計(jì)劃，開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)督檢查的重點(diǎn)檢查工作。

年度重點(diǎn)檢查計(jì)劃由財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)提出，報(bào)經(jīng)財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后及時(shí)通知被檢查的各相關(guān)業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)、派出機(jī)構(gòu)和所屬單位。

財(cái)政部門(mén)每年對(duì)本部門(mén)有預(yù)算管理職能的內(nèi)部各業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)的重點(diǎn)檢查數(shù)不得低于該類(lèi)機(jī)構(gòu)數(shù)的30%。

第十四條開(kāi)展重點(diǎn)檢查工作應(yīng)當(dāng)組成檢查組，檢查組組長(zhǎng)由財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)確定。檢查組實(shí)行組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。

檢查人員與被檢查單位或者檢查事項(xiàng)有直接利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。

第十五條財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)實(shí)施重點(diǎn)檢查，一般應(yīng)于3個(gè)工作日前向被檢查單位送達(dá)檢查通知書(shū)。

檢查通知書(shū)應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

(一)被檢查單位名稱(chēng);。

(二)檢查的依據(jù)、范圍、內(nèi)容、方式和實(shí)施計(jì)劃;。

(三)對(duì)被檢查單位配合檢查工作的具體要求;。

(四)檢查組組長(zhǎng)及其他成員名單、聯(lián)系電話;。

(五)財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)印章及簽發(fā)日期。

第十六條實(shí)施重點(diǎn)檢查時(shí)，經(jīng)批準(zhǔn)，檢查人員可以向與被檢查單位有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)的部門(mén)和單位核實(shí)有關(guān)情況。必要時(shí)，可以根據(jù)《財(cái)政檢查工作辦法》(財(cái)政部令第32號(hào))對(duì)有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行延伸檢查。

第十七條檢查組對(duì)被檢查單位實(shí)施檢查或調(diào)查、詢問(wèn)時(shí)，檢查人員不得少于2人。

證明材料應(yīng)當(dāng)有提供者的簽名或蓋章。未取得提供者簽名或蓋章的，檢查人員應(yīng)當(dāng)注明原因。

檢查人員應(yīng)當(dāng)將檢查內(nèi)容與事項(xiàng)予以記錄和摘錄，編制財(cái)政檢查工作底稿，并由被檢查單位相關(guān)人員簽字或者被檢查單位蓋章。

第十八條檢查組組長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)對(duì)檢查人員的工作質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督，并對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行必要的審查和復(fù)核，實(shí)施檢查中遇到重大問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告。

第十九條檢查結(jié)束前，檢查組應(yīng)當(dāng)就檢查工作的基本情況、被檢查單位存在的問(wèn)題等事項(xiàng)征求被檢查單位意見(jiàn)。被檢查單位應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)予以回復(fù)。在規(guī)定期限內(nèi)沒(méi)有回復(fù)的，視為無(wú)異議。

第二十條檢查組應(yīng)當(dāng)在被檢查單位回復(fù)意見(jiàn)后10個(gè)工作日內(nèi)向財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)提交檢查報(bào)告。

檢查報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

(二)被檢查單位違法行為的基本事實(shí)、認(rèn)定依據(jù)和處理意見(jiàn);。

(三)改進(jìn)財(cái)政、財(cái)務(wù)管理的意見(jiàn)和建議;。

(四)其他應(yīng)當(dāng)報(bào)告的事項(xiàng)。

第二十一條財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在檢查組提交檢查報(bào)告后5個(gè)工作日內(nèi)，從以下幾個(gè)方面對(duì)檢查報(bào)告進(jìn)行復(fù)核：

(一)對(duì)被檢查單位的工作評(píng)價(jià)是否恰當(dāng);。

(二)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的事實(shí)是否清楚;。

(三)檢查證據(jù)是否真實(shí)、充分;。

(四)對(duì)有關(guān)問(wèn)題的定性和處理意見(jiàn)是否合法、適當(dāng)，表述是否準(zhǔn)確;。

(五)提出的改進(jìn)建議是否適當(dāng);。

(六)其他需要復(fù)核的事項(xiàng)。

第二十二條財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將復(fù)核形成的檢查報(bào)告送被檢查單位征求意見(jiàn)。被檢查單位應(yīng)當(dāng)自收到檢查報(bào)告之日起5個(gè)工作日內(nèi)，提出書(shū)面意見(jiàn)或說(shuō)明;無(wú)正當(dāng)理由逾期沒(méi)有提出書(shū)面意見(jiàn)或說(shuō)明的，視為無(wú)異議。

財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將檢查情況、審定后的檢查報(bào)告和被檢查單位的書(shū)面意見(jiàn)，一并上報(bào)財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)人。

第二十三條檢查報(bào)告經(jīng)財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)人同意后，財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)將財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)人要求、監(jiān)督檢查結(jié)論和處理意見(jiàn)送達(dá)被檢查單位。

第二十四條財(cái)政部門(mén)內(nèi)部各業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)、派出機(jī)構(gòu)和所屬單位，應(yīng)當(dāng)做好內(nèi)部監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改工作。有關(guān)機(jī)構(gòu)和單位應(yīng)當(dāng)在收到監(jiān)督檢查結(jié)論和處理意見(jiàn)后30日內(nèi)，將整改情況書(shū)面報(bào)告財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)人，并抄送財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)。

第二十五條財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期回訪被檢查單位整改落實(shí)內(nèi)部監(jiān)督檢查處理意見(jiàn)和管理建議的情況，定期檢查審計(jì)機(jī)關(guān)和上級(jí)財(cái)政部門(mén)查出問(wèn)題的整改情況，并向財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)人報(bào)告。

第二十六條財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部監(jiān)督檢查專(zhuān)題報(bào)告制度。財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)內(nèi)部監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的共性問(wèn)題進(jìn)行歸納總結(jié)，分析原因，提出建議，并向財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)人專(zhuān)題報(bào)告。

第二十七條財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)將內(nèi)部監(jiān)督檢查結(jié)果作為財(cái)政部門(mén)內(nèi)部各業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)、派出機(jī)構(gòu)和所屬單位評(píng)選先進(jìn)和干部考核、任用的參考依據(jù)。

財(cái)政部門(mén)有預(yù)算管理職能的內(nèi)部各業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)將內(nèi)部監(jiān)督檢查結(jié)果作為加強(qiáng)預(yù)算管理的參考依據(jù)。

第二十八條全部檢查工作結(jié)束后30日內(nèi)，財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將檢查資料進(jìn)行鑒別整理，依照檔案管理的有關(guān)規(guī)定歸卷存檔。

第二十九條財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)推進(jìn)內(nèi)部監(jiān)督檢查信息化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)與其他業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)對(duì)于財(cái)政管理信息系統(tǒng)的信息共享，充分利用計(jì)算機(jī)信息化技術(shù)開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)督檢查工作。

第三十條內(nèi)部監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的.被檢查單位和個(gè)人的違法違紀(jì)行為，依照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任。

第三十一條有下列情形之一的被檢查單位和個(gè)人，由財(cái)政部門(mén)根據(jù)有關(guān)規(guī)定給予內(nèi)部通報(bào)批評(píng)或行政處分;涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理：

(一)拒絕、拖延提供情況和資料或者提供虛假情況和資料的;。

第三十二條有下列情形之一的內(nèi)部監(jiān)督檢查人員，由財(cái)政部門(mén)根據(jù)有關(guān)規(guī)定給予處理;涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理：

(一)弄虛作假，隱瞞事實(shí)真相的;。

(二)濫權(quán)，謀私的;。

(三)玩忽職守，給國(guó)家和單位造成重大損失的;。

(四)泄露國(guó)家秘密或者被監(jiān)督檢查單位秘密的。

第三十三條各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市財(cái)政廳(局)，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)務(wù)局，可以根據(jù)本辦法，結(jié)合實(shí)際情況制定具體實(shí)施辦法。

第三十四條本辦法自3月1日起實(shí)施。1月16日財(cái)政部發(fā)布的《財(cái)政部門(mén)內(nèi)部監(jiān)督檢查暫行辦法》(財(cái)監(jiān)[]3號(hào))和12月30日財(cái)政部發(fā)布的《財(cái)政部?jī)?nèi)部監(jiān)督檢查工作規(guī)則(試行)》(財(cái)監(jiān)[]129號(hào))同時(shí)廢止。

內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)材料篇四

轉(zhuǎn)眼又是一年，一年來(lái)審計(jì)部根據(jù)服務(wù)責(zé)任目標(biāo)要求，積極探索和改進(jìn)審計(jì)工作，較好的完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)將__年的審計(jì)工作工作匯報(bào)如下：

一、監(jiān)督、服務(wù)職能的加強(qiáng)。

今年公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)部工作給予了高度重視和支持，明確審計(jì)部宗旨是：“監(jiān)督服務(wù)，查錯(cuò)糾弊，促進(jìn)管理?！睂徲?jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制定了審計(jì)工作計(jì)劃，確定監(jiān)督重點(diǎn)，審計(jì)范圍，逐步完善了工作制度，審計(jì)工作逐步走向正規(guī)化、監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)，充分發(fā)揮審計(jì)部在公司管理中的作用。

二、監(jiān)督、服務(wù)工作的成效。

在日常工作中，審計(jì)部結(jié)合各部門(mén)各公司的具體情況，有重點(diǎn)分階段的展開(kāi)了日常監(jiān)審和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，全年共審核結(jié)算__份，割算__份，定價(jià)__個(gè)，合同__份，出具標(biāo)底__份，預(yù)算__份。

1、工程割算、結(jié)算方面：主要是對(duì)上報(bào)工程的內(nèi)容范圍，工程量計(jì)算和套項(xiàng)是否合理進(jìn)行審查，必要時(shí)審計(jì)人員與相關(guān)工程管理人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、研究，盡量做到公平、公正，從本年工作來(lái)看，有以下問(wèn)題，資料自控性不強(qiáng)，內(nèi)容不完善，有的簽證只有數(shù)量，沒(méi)有工程內(nèi)容，更無(wú)附圖，隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)從核實(shí)，單從資料來(lái)看反映不出具體的真實(shí)內(nèi)容。再就是簽字手續(xù)不全，重復(fù)割算，簽字單中自填人工、材料、機(jī)械費(fèi)價(jià)格，甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實(shí)際做法不符。

2、定價(jià)及合同簽訂方面：審計(jì)人員根據(jù)各工程的不同特點(diǎn)，采取網(wǎng)上查詢、市場(chǎng)調(diào)查比較等客觀公正準(zhǔn)確核價(jià)，合同簽訂前嚴(yán)格核實(shí)工程概況和結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)條款，做好事前管控，這方面主要存在核價(jià)內(nèi)容不清，做法不標(biāo)準(zhǔn)，合同簽定滯后，先開(kāi)工后簽合同，各相關(guān)人員簽字不及時(shí)造成合同下發(fā)遲緩等。

3、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)方面：今年審計(jì)部專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)較多，工作繁重，其中主要有結(jié)算審計(jì)。在專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作中，審計(jì)部首先摸清前期結(jié)算進(jìn)展情況，存在的問(wèn)題和爭(zhēng)議，安排專(zhuān)職人員根據(jù)原始基礎(chǔ)資料做出準(zhǔn)確的結(jié)算，并多次到上級(jí)主管部門(mén)克難攻關(guān)，查找法律依據(jù)，加班加點(diǎn)，查找資料，書(shū)面上報(bào)“意見(jiàn)書(shū)”給專(zhuān)業(yè)主管部門(mén)駁斥有關(guān)單位的不公正資料，組織人員及時(shí)跟進(jìn)，掌握情況后，加班加點(diǎn)出具準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。

1、規(guī)章制度的建立：根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求，我們起草了《審計(jì)部工作職責(zé)》《審計(jì)部人員崗位工作職責(zé)》和《審計(jì)部工作流程》，對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了詳細(xì)的規(guī)定，通過(guò)較為規(guī)范的審計(jì)程序，對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制，提高了審計(jì)質(zhì)量，增加了工作的透明度，保證了審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀、公正。

2、專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn)：審計(jì)工作任務(wù)多、涉及面廣，人員相對(duì)較少，審計(jì)質(zhì)量的好壞，很大程度上取決于審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，為了進(jìn)一步提高審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和管理能力，我們?cè)谄綍r(shí)的工作中，除了要求每人做好基本工作外，還要學(xué)習(xí)其他專(zhuān)業(yè)知識(shí)，如精通土建專(zhuān)業(yè)的要掌握安裝知識(shí)，做安裝的要掌握土建等，使審計(jì)人員知識(shí)多元化。由于審計(jì)工作人員少、任務(wù)重，平時(shí)一人干多項(xiàng)或多種工作，穿插配合進(jìn)行，工作量很大，加班加點(diǎn)是經(jīng)常的事。

過(guò)去的一年中，雖然取得了一定的成績(jī)，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：

1、由于審計(jì)部是內(nèi)部監(jiān)管部門(mén)，個(gè)別部門(mén)和人員對(duì)監(jiān)管有一定的抵觸情緒，不利于審計(jì)部全面準(zhǔn)確的掌握情況。

2、各相關(guān)部門(mén)對(duì)工作流程了解不夠，造成了審計(jì)工作相對(duì)滯后，在今后的工作中，我們?cè)谡J(rèn)真做好審計(jì)工作的同時(shí)，須更加注重同各級(jí)管理層的交流與溝通，爭(zhēng)取各級(jí)管理層的理解和信任。

3、人員知識(shí)結(jié)構(gòu)還難以滿足集團(tuán)全面審計(jì)的要求。

4、進(jìn)一步提高服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

五、下一步工作設(shè)想。

1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計(jì)工作流程，建立健全科學(xué)、嚴(yán)密、配套、有效的制度體系。補(bǔ)充和完善各項(xiàng)管理流程，減少管理漏洞，降低管理風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)規(guī)范的審計(jì)程序，控制整個(gè)業(yè)務(wù)流程。

2、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計(jì)發(fā)展，把內(nèi)部審計(jì)的思路從查找現(xiàn)存的錯(cuò)誤，轉(zhuǎn)向?yàn)樽R(shí)別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和可控制點(diǎn)，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范。

3、建立內(nèi)部審計(jì)激勵(lì)機(jī)制。對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的工作進(jìn)行監(jiān)督、考核和評(píng)價(jià)，肯定成績(jī)，并進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，激發(fā)審計(jì)人員的工作熱情。

六、下一步措施。

從一年工作情況來(lái)看，下一步工作要著重注意以下幾方面的問(wèn)題：

1、結(jié)算、割算方面的隱蔽簽證資料，隨著公司的調(diào)整需做重點(diǎn)核查核對(duì)工作，對(duì)內(nèi)容不完善或相對(duì)矛盾的簽證，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)上報(bào)，希望現(xiàn)場(chǎng)工作人員認(rèn)真、準(zhǔn)確、客觀地簽收相關(guān)工程量。

2、割算前最好對(duì)各工程出具完整的預(yù)算，割算過(guò)程中要注意搜集分析，發(fā)現(xiàn)偏差及時(shí)調(diào)整。另外要學(xué)會(huì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析，養(yǎng)成自我審查和評(píng)估的習(xí)慣，使我們的工作能力和業(yè)務(wù)水平不斷提高。

3、定價(jià)方面，要求各指揮部提供書(shū)面做法、報(bào)價(jià)及工程量等資料，以免有些做法變更后，導(dǎo)致核價(jià)內(nèi)容與做法不一致。

4、合同方面，簽訂前，針對(duì)工程實(shí)際情況，合理確定工程成本，考慮合理利潤(rùn)，在公平自愿的情況下，簽訂施工合同。

5、加強(qiáng)工作作風(fēng)建設(shè)，端正工作態(tài)度，提高服務(wù)質(zhì)量，樹(shù)立工作形象。審計(jì)部是集團(tuán)公司的窗口之一，在下一步的工作中，我們要提高服務(wù)意識(shí)，加強(qiáng)認(rèn)識(shí)，樹(shù)立良好的工作形象。

總之，在今后的日子里，審計(jì)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持下，內(nèi)部審計(jì)工作一定本著“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”的宗旨，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)、提高專(zhuān)業(yè)水平，不斷改進(jìn)工作方法，進(jìn)一步提高監(jiān)督與服務(wù)并重的理念，堅(jiān)持實(shí)事求是，客觀公正的工作態(tài)度，更加努力的把工作做細(xì)、做好。

內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)材料篇五

加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督規(guī)范財(cái)政管理。

近年來(lái)，**市財(cái)政局緊緊圍繞“依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、規(guī)范管財(cái)、從嚴(yán)治財(cái)”這個(gè)核心，高度重視財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作，從加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督，促進(jìn)財(cái)政管理入手，不斷健全和完善財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督管理制度。通過(guò)對(duì)財(cái)政局內(nèi)部機(jī)構(gòu)和各鎮(zhèn)財(cái)政所有組織、有計(jì)劃、有步驟地開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)督檢查工作，增強(qiáng)了財(cái)政系統(tǒng)干部職工的自我約束力，規(guī)范了行政行為，堵塞了財(cái)政局內(nèi)部管理上的漏洞，改進(jìn)了機(jī)關(guān)工作作風(fēng)，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)，推動(dòng)了各項(xiàng)財(cái)政工作健康有序地開(kāi)展?，F(xiàn)將我局開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)督檢查工作的一些做法匯報(bào)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)高度重視，努力為內(nèi)部監(jiān)督檢查營(yíng)造良好的工作環(huán)境。

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內(nèi)部監(jiān)督檢查是財(cái)政管理的重要環(huán)節(jié)，是財(cái)政部門(mén)預(yù)防問(wèn)題和自糾問(wèn)題的一種機(jī)制，其實(shí)質(zhì)是通過(guò)自揭家丑，促進(jìn)內(nèi)部管理水平的提高。由于這項(xiàng)工作的特殊性，觸及到一些股室和財(cái)政所的切身利益，工作難度大、阻力大。近年來(lái)，局黨組特別是嚴(yán)瑞強(qiáng)局長(zhǎng)高度重視財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作，積極采取措施，支持做好內(nèi)部檢查工作：

（一）是大力支持成立機(jī)構(gòu)、配備人員。我局于報(bào)市政府批準(zhǔn)成立了**市財(cái)政稽查分局，配備了4名財(cái)政監(jiān)督檢查人員。機(jī)構(gòu)改革后增設(shè)了財(cái)政監(jiān)督檢查股，增配一人。股（分）局合署辦公，聯(lián)合工作，極大地充實(shí)了監(jiān)督檢查力量，為做好內(nèi)部監(jiān)督檢查工作提供了組織保證和人員保證。

（二）是加強(qiáng)教育、轉(zhuǎn)變觀念、提高認(rèn)識(shí)。過(guò)去，財(cái)政部門(mén)只注重對(duì)外部監(jiān)督檢查，不注重內(nèi)部監(jiān)督檢查，有的人認(rèn)為財(cái)政干部素質(zhì)高，知法懂法，不會(huì)出現(xiàn)違紀(jì)違法行為，存在僥幸心理。近年來(lái)，局黨組十分重視財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作，并把它列入重要議事日程，每年都采取不同形式的會(huì)議對(duì)財(cái)政系統(tǒng)干部職工進(jìn)行法制、道德教育，通過(guò)開(kāi)展政治學(xué)習(xí)、案例分析、形勢(shì)報(bào)告等學(xué)習(xí)活動(dòng)，促進(jìn)了全體干部職工思想觀念的轉(zhuǎn)變，特別是提高了中層以上干部對(duì)內(nèi)部監(jiān)督檢查工作的重要性和緊迫性的認(rèn)識(shí)。局黨組從維護(hù)黨和人民的利益出發(fā)，從維護(hù)財(cái)政的聲譽(yù)和形象出發(fā)，從幫助、愛(ài)護(hù)和教育干部出發(fā)，要求全局上下都要積極支持配合和做好財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作。由于領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，全局上下形成一個(gè)關(guān)心、支持內(nèi)部監(jiān)督檢查工作良好氛圍。

（三）是局黨組主動(dòng)為內(nèi)部監(jiān)督檢查工作撐腰。內(nèi)部監(jiān)督檢查的對(duì)象都是本系統(tǒng)的單位和同事，是“揭家丑”和“捅亂子”的差事，工作難度可想而知。局領(lǐng)導(dǎo)一方面給我們內(nèi)部監(jiān)督檢查工作人員鼓士氣、解困難、撐硬腰，要求我們嚴(yán)格監(jiān)督、嚴(yán)格檢查、嚴(yán)格執(zhí)法，分管監(jiān)督檢查的領(lǐng)導(dǎo)還親自帶隊(duì)參加檢查。另一方面對(duì)不配合支持內(nèi)部監(jiān)督檢查工作的有關(guān)單位給予嚴(yán)肅批評(píng)，使我們的內(nèi)部監(jiān)督檢查工作少了幾分白眼，多了幾分理解和支持，工作主動(dòng)性也大大增強(qiáng)。

二、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高財(cái)政監(jiān)督干部的整體素質(zhì)。

“打鐵先要自身硬”。財(cái)政監(jiān)督是一項(xiàng)政策性和業(yè)務(wù)性都很強(qiáng)的工作，它要求財(cái)政監(jiān)督干部本身要有較高的政治、政策法律和業(yè)務(wù)水平，才能勝任此項(xiàng)工作。幾年來(lái)，我們十分重視監(jiān)督檢查隊(duì)伍建設(shè)，一是加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)?；榉志秩藛T少、工作任務(wù)重，為了保證學(xué)習(xí)效果，我們根據(jù)學(xué)習(xí)內(nèi)容，結(jié)合工作實(shí)際，靈活掌握，科學(xué)安排學(xué)習(xí)時(shí)間和學(xué)習(xí)重點(diǎn)。即以自學(xué)為主、集中學(xué)習(xí)為輔，政治理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)并重，做到邊學(xué)習(xí)、邊工作、邊實(shí)踐，取得了很好的效果。在政治學(xué)習(xí)方面，我們認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想，做到講政治、講學(xué)習(xí)、講正氣，牢固樹(shù)立正確的人生觀和價(jià)值觀，全心全意為人民服務(wù)，以“三個(gè)代表”的重要思想為指導(dǎo)，努力改變思想作風(fēng)和工作作風(fēng)。在業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)方面，我們認(rèn)真學(xué)習(xí)《行政許可法》、《行政處罰法》、《行政復(fù)議法》、《會(huì)計(jì)法》、《預(yù)算法》、《財(cái)政檢查規(guī)則》等法律法規(guī)以及財(cái)會(huì)知識(shí)。同時(shí)，我們還虛心學(xué)習(xí)和借鑒其他地區(qū)財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查的經(jīng)驗(yàn)做法，并積極選派骨干人員參加區(qū)財(cái)政廳等舉辦的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)班學(xué)習(xí)，使每個(gè)財(cái)政監(jiān)督檢查人員能夠一專(zhuān)多能，獨(dú)當(dāng)一面。二是堅(jiān)持民主集中制，開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng)。結(jié)合“三個(gè)代表”學(xué)習(xí)教育活動(dòng)，進(jìn)行自我剖析、自我整改。三是加強(qiáng)廉政建設(shè)，開(kāi)展廉政建設(shè)教育，使大家自始至終都能保持廉潔自律、潔身自愛(ài)，自覺(jué)抵制各種不正之風(fēng)和違法違紀(jì)行為。通過(guò)狠抓隊(duì)伍建設(shè)，較大程度地提高了全體干部的政治素質(zhì)、政策水平和業(yè)務(wù)水平，為做好財(cái)政監(jiān)督檢查工作打下了良好的基礎(chǔ)。

三、源頭治理、建章立制，規(guī)范內(nèi)部管理。

財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督的目的是幫助被查單位加強(qiáng)和改進(jìn)管理，而不能只著眼于檢查和發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，更重要的是通過(guò)檢查加強(qiáng)和完善各項(xiàng)財(cái)政管理制度建設(shè)。幾年來(lái)，我們?cè)诮ㄕ铝⒅粕虾菹鹿Ψ?，建立和完善了一系列的?guī)章制度，使內(nèi)部監(jiān)督、內(nèi)部管理工作有章可循，依規(guī)辦事。實(shí)踐證明，用制度約束人，用制度管理人，收到了很好的效果。

（一）建立辦事公開(kāi)制度。在內(nèi)部監(jiān)督工作中，我們把建立辦事公開(kāi)制度，增加工作透明度作為整改的一項(xiàng)重要措施，要求各股室，各財(cái)政所及全體干部職工予以落實(shí)和執(zhí)行。幾年來(lái)，我們根據(jù)財(cái)政部門(mén)的工作實(shí)際，向社會(huì)公開(kāi)了《首問(wèn)責(zé)任制》，《財(cái)政撥款程序》，《預(yù)算審批程序》，《各股、所、站雙文明目標(biāo)管理責(zé)任制》，《財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任制》，《財(cái)政監(jiān)督檢查程序》，《會(huì)計(jì)證辦理程序》等十多個(gè)公開(kāi)辦事制度，并把這些制度公布上墻，接受社會(huì)監(jiān)督。

（二）建立完善內(nèi)部規(guī)章制度。為了進(jìn)一步提高財(cái)政系統(tǒng)干部職工的'政治素質(zhì)，業(yè)務(wù)水平，加強(qiáng)機(jī)關(guān)內(nèi)部管理，提高財(cái)政工作管理水平和辦事效率，我們將近年來(lái)制定的一些制度匯編印成《**市財(cái)政局規(guī)章制度》一書(shū)。供大家辦理財(cái)政事務(wù)和執(zhí)行公務(wù)時(shí)使用。該書(shū)分為三個(gè)部分，第一部分是財(cái)政干部行為規(guī)范；第二部分是內(nèi)部事務(wù)管理規(guī)章制度，包括《文書(shū)處理制度》，《接待標(biāo)準(zhǔn)和定額制度》，《辦公用品管理規(guī)定》，《公章使用規(guī)定》，《雙文明目標(biāo)管理責(zé)任制》；第三部分是業(yè)務(wù)工作規(guī)章制度，包括《加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算收支管理實(shí)施辦法》，《加強(qiáng)預(yù)算外資金管理實(shí)施辦法》，《加強(qiáng)農(nóng)業(yè)稅征收收管理實(shí)施辦法》，《加強(qiáng)財(cái)政信用資金管理實(shí)施辦法》，《加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理實(shí)施辦法》。同時(shí)為了配合財(cái)政改革，我局還制定了“收支兩條線”、部門(mén)預(yù)算、政府集中采購(gòu)、國(guó)庫(kù)集中收付等以改革為主要內(nèi)容的財(cái)政管理制度。這些規(guī)章制度，基本涵蓋了財(cái)政工作的各個(gè)方面，極大地規(guī)范財(cái)政行為，促進(jìn)了各項(xiàng)財(cái)政工作的高效開(kāi)展。

（三）建立“黨風(fēng)廉政建設(shè)一把手工程責(zé)任制”制度。制度明確了黨風(fēng)廉政建設(shè)工作責(zé)任目標(biāo)和任務(wù)，明確了違反黨風(fēng)廉政建設(shè)規(guī)定的責(zé)任追究辦法；要求各鎮(zhèn)財(cái)政所、市局各股室都要向局黨組簽訂責(zé)任狀，并嚴(yán)格執(zhí)行。

四、權(quán)責(zé)并重、建立與雙文明目標(biāo)責(zé)任制掛鉤的內(nèi)部監(jiān)督檢查制度。

為了促進(jìn)廉政建設(shè)，建立健全財(cái)政部門(mén)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，規(guī)范財(cái)政工作行為，提高財(cái)政管理水平，最大限度地減少財(cái)政內(nèi)部“燈下黑”現(xiàn)象，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》，《預(yù)算法》《財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督暫行辦法》等法律法規(guī)，結(jié)合本級(jí)財(cái)政部門(mén)的特點(diǎn)，經(jīng)過(guò)股所長(zhǎng)會(huì)議和局辦公會(huì)議反復(fù)討論和研究，我們進(jìn)一步修改和完善了《**市財(cái)政局內(nèi)部監(jiān)督檢查暫行辦法》《**市財(cái)政局預(yù)算管理業(yè)務(wù)內(nèi)部監(jiān)督檢查辦法》，《**市財(cái)政局預(yù)算外資金管理業(yè)務(wù)內(nèi)部監(jiān)督檢查辦法》，《**市財(cái)政局農(nóng)業(yè)稅收征收管理業(yè)務(wù)內(nèi)部監(jiān)督檢查辦法》。這四個(gè)辦法從不同的管理角度進(jìn)一步明確規(guī)定了各項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)部監(jiān)督檢查的范圍、內(nèi)容、檢查方式方法、時(shí)間規(guī)定、檢查工作程序和要求。同時(shí)對(duì)內(nèi)部監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題實(shí)行責(zé)任追究辦法。一是堅(jiān)持原則，依法處理。對(duì)該追回的資金要全部追回，該建立完善的管理制度要研究制訂，該糾正或整改的要及時(shí)糾正和整改，該對(duì)有關(guān)單位和責(zé)任人進(jìn)行處理的要依法依規(guī)進(jìn)行處理，觸犯刑律的要移交司法機(jī)關(guān)處理。二是根據(jù)《**市財(cái)政局雙文明目標(biāo)責(zé)任制》相關(guān)規(guī)定，對(duì)不按規(guī)定進(jìn)行自查和檢查或在檢查中發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題的單位和責(zé)任人相應(yīng)扣減當(dāng)年雙文明考核得分，與個(gè)人利益掛鉤。這四個(gè)內(nèi)部監(jiān)督檢查辦法的制訂與實(shí)施，使我市財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作有章可循，權(quán)責(zé)并重，使財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作保持正常開(kāi)展運(yùn)行的態(tài)勢(shì)。

五、創(chuàng)新內(nèi)部監(jiān)督檢查方式，確保內(nèi)部監(jiān)督檢查質(zhì)量。

通過(guò)不斷探索和完善，我們?cè)陂_(kāi)展內(nèi)審工作中采取了“明確責(zé)任、條塊結(jié)合、分級(jí)檢查”的工作方式。即根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，在充分征求各業(yè)務(wù)股室和各鎮(zhèn)財(cái)政所意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合財(cái)政部門(mén)的工作實(shí)際，采取各股室（財(cái)政所）自查、業(yè)務(wù)股檢查、監(jiān)督檢查股（分局）檢查、局領(lǐng)導(dǎo)抽查的分級(jí)檢查方式，實(shí)行下一級(jí)檢查對(duì)上一級(jí)負(fù)責(zé)，上一級(jí)檢查對(duì)下一級(jí)進(jìn)行監(jiān)督，實(shí)行既“條條管”又“塊塊管”，條塊結(jié)合管，落實(shí)責(zé)任，包干到底的監(jiān)督機(jī)制，在全系統(tǒng)上下形成一個(gè)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查的網(wǎng)絡(luò)，使之起到相互制約、共同促進(jìn)的作用。一是各股室（財(cái)政所）自查。各股室（財(cái)政所）自查，每月進(jìn)行一次，在月終后根據(jù)內(nèi)部監(jiān)督檢查的內(nèi)容和要求進(jìn)行自查，并如實(shí)填寫(xiě)自查工作報(bào)告，于次月8日前將上月自查情況報(bào)送到監(jiān)督檢查股（分局）及分管領(lǐng)導(dǎo)。二是各業(yè)務(wù)股分管條條、塊塊的檢查。預(yù)算股、綜合股、農(nóng)稅股等股室對(duì)各鎮(zhèn)財(cái)政所每季度檢查一次，檢查后填寫(xiě)工作底稿，并將檢查情況于次月15日前書(shū)面報(bào)送監(jiān)督檢查股（分局）和分管領(lǐng)導(dǎo)。三是監(jiān)督檢查股（分局）檢查。監(jiān)督檢查股每季或半年檢查一次，檢查后填寫(xiě)工作底稿，并將檢查結(jié)果匯總書(shū)記面報(bào)告局黨組和局領(lǐng)導(dǎo)。四是局領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)監(jiān)督檢查組匯報(bào)的情況，實(shí)行重點(diǎn)抽查或不定期的再檢查。這一工作方式使內(nèi)部監(jiān)督的力度大大加強(qiáng)，監(jiān)督質(zhì)量有了很大的提高，同時(shí)也使得股室間的監(jiān)督職責(zé)更加明確，內(nèi)部監(jiān)督的效果發(fā)揮得更加充分。

開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)督檢查是促進(jìn)財(cái)政管理水平提高的重要手段。通過(guò)檢查，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)財(cái)政管理中的薄弱環(huán)節(jié)和財(cái)政系統(tǒng)中的違紀(jì)違法行為及“燈下黑”現(xiàn)象；可以促進(jìn)被查單位認(rèn)真整改，不斷完善各項(xiàng)管理制度，從而堵塞漏洞，規(guī)范財(cái)政管理，不斷提高內(nèi)部管理水平。幾年來(lái)，我們充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督檢查職能，在做好事前、事中跟蹤監(jiān)督的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)加強(qiáng)了事后檢查這一環(huán)節(jié)，以查促管，以查促改。針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，有針對(duì)性地提出加強(qiáng)管理和完善制度的建議，從而達(dá)到堵塞漏洞、不斷提高財(cái)政管理水平的目的。近年來(lái)，我們根據(jù)《**市財(cái)政局內(nèi)部監(jiān)督檢查暫行辦法》的要求，每年都有計(jì)劃、有步驟地開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)督檢查，檢查面達(dá)到100%。今年上半年，我們稽查分局從其它業(yè)務(wù)股室抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干2人，組成兩個(gè)檢查組，對(duì)36個(gè)內(nèi)部單位（其中股室12個(gè)、財(cái)政所24個(gè)）20及今年1―3月的會(huì)計(jì)報(bào)表、賬本、憑證及其他會(huì)計(jì)資料進(jìn)行了就地檢查。在檢查中，主要發(fā)現(xiàn)有以下問(wèn)題：一是有的財(cái)政所對(duì)該上繳的預(yù)算資金沒(méi)有及時(shí)上繳，跨年或跨月現(xiàn)象；二是有的股室及財(cái)政所對(duì)停薪留職人員不嚴(yán)格審核，存在多列停薪留職人員工資問(wèn)題；三是有的財(cái)政所收入質(zhì)量不高，存在墊稅現(xiàn)象；四是有的財(cái)政所農(nóng)業(yè)稅存在不嚴(yán)格執(zhí)行“雙限”規(guī)定的現(xiàn)象；五是有的財(cái)政所不嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政撥款和財(cái)務(wù)支出的審批程序；六是有的財(cái)政所未經(jīng)批準(zhǔn)在財(cái)政專(zhuān)戶開(kāi)支利息；七是有的財(cái)務(wù)人員工作責(zé)任心不強(qiáng)和不及時(shí)對(duì)、記帳，存在帳表、帳帳不符現(xiàn)象；八是有的股室和財(cái)政所財(cái)務(wù)印鑒不分開(kāi)保管。對(duì)內(nèi)部監(jiān)督檢查中所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我們按內(nèi)部監(jiān)督檢查的程序和要求，認(rèn)真填制內(nèi)部監(jiān)督檢查工作底稿和檢查報(bào)告，及時(shí)下達(dá)內(nèi)部檢查整改通知，并提出切實(shí)可行的整改意見(jiàn)，同時(shí)責(zé)成被檢查單位進(jìn)行認(rèn)真的整改和落實(shí)。針對(duì)有的財(cái)務(wù)人員會(huì)計(jì)基礎(chǔ)較差、責(zé)任心不強(qiáng)的問(wèn)題，我局對(duì)“四大員”進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓(xùn)；針對(duì)內(nèi)務(wù)支出混亂、經(jīng)費(fèi)超支嚴(yán)重的情況，我局制訂一個(gè)“加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)支出管理”的文件，下發(fā)各股所執(zhí)行；針對(duì)一些財(cái)政所墊稅較多，余額不對(duì)的問(wèn)題，局黨組責(zé)成有關(guān)業(yè)務(wù)股要進(jìn)行認(rèn)真的清理，核對(duì)和確認(rèn)。通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查和督促整改落實(shí)，不但規(guī)范了財(cái)政內(nèi)部資金收支管理程序，為實(shí)現(xiàn)財(cái)政工作的規(guī)范化和制度化奠定了基礎(chǔ)，而且增強(qiáng)了全體財(cái)政人員依法理財(cái)，依法治財(cái)?shù)囊庾R(shí)。使我市各項(xiàng)財(cái)政業(yè)務(wù)管理水平特別是財(cái)務(wù)管理水平得到了大大的提高，財(cái)政財(cái)務(wù)工作人員的責(zé)任心大大增強(qiáng)，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作明顯規(guī)范。整個(gè)財(cái)政管理工作健康、規(guī)范、有序地開(kāi)展和運(yùn)行。

幾年來(lái)，我市財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作雖然取得了一定的成績(jī)，但與兄弟縣（市、區(qū)）相比還存在一定差距。在今后工作中，我們將認(rèn)真學(xué)習(xí)兄弟縣（市、區(qū)）的好經(jīng)驗(yàn)和好做法，促進(jìn)我市財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作再上新臺(tái)階。

內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)材料篇六

我局現(xiàn)有7個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，1個(gè)下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計(jì)算機(jī)審計(jì)科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)科、固定資產(chǎn)投資審計(jì)科、財(cái)政金融與行政事業(yè)審計(jì)科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計(jì)中心。

目前我局實(shí)有行政編制人員**人(編制數(shù)17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數(shù)9人)。近年來(lái)，我局認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能，主要工作情況如下：

一是抓好財(cái)政同級(jí)審計(jì)，把“同級(jí)審”作為審計(jì)工作的重點(diǎn)，逐步建成聯(lián)網(wǎng)審計(jì)，財(cái)政審計(jì)的廣度和深度進(jìn)一步拓展。審計(jì)結(jié)果(含審計(jì)開(kāi)展情況、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和審計(jì)建議)報(bào)區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。

二是加強(qiáng)政府投資審計(jì)，20xx年起對(duì)新開(kāi)工的5000萬(wàn)元以上政府投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)，20xx年起全面運(yùn)行招標(biāo)控制價(jià)審計(jì)，20xx年完成竣工結(jié)(決)算審計(jì)項(xiàng)目69個(gè)，送審金額.55億元，核減金額1.85億元，核減率.02%。

三是深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，由組織部牽頭建立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議制度，在“四責(zé)聯(lián)審”的基礎(chǔ)上實(shí)行了“五責(zé)聯(lián)審”，紀(jì)委、組織部、編辦、審計(jì)局、環(huán)保局等部門(mén)共同參與。近5年來(lái)共對(duì)92位區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，其中20xx年完成8個(gè)。對(duì)經(jīng)審結(jié)果報(bào)告，區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)十分重視，均及時(shí)作了批示。

四是開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)，近年先后對(duì)節(jié)能減排、太湖水污染治理、社保基金、土地出讓金等10項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金開(kāi)展了審計(jì)，連續(xù)兩年對(duì)保障性住房建設(shè)情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。

五是推進(jìn)村級(jí)財(cái)務(wù)收支審計(jì)，20xx年以來(lái)，在區(qū)紀(jì)委的組織領(lǐng)導(dǎo)下，農(nóng)工委、財(cái)政局、審計(jì)局聯(lián)合開(kāi)展村財(cái)務(wù)審計(jì)工作，至20xx年底已對(duì)78個(gè)行政村進(jìn)行了審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告68份，其中由市審計(jì)局牽頭實(shí)施的有10個(gè)村，促進(jìn)出臺(tái)了《加強(qiáng)農(nóng)村財(cái)務(wù)票據(jù)管理，嚴(yán)禁“白條”報(bào)銷(xiāo)的若干規(guī)定》等一系列制度。

六是加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，重視人才培養(yǎng)和黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，注重提高審計(jì)能力，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格遵守廉政和審計(jì)八不準(zhǔn)規(guī)定。20xx年1月，我局被省審計(jì)廳、人社廳評(píng)為先進(jìn)集體，近年均被評(píng)為市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)單位。

20xx年，我局將按照上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：

一是深化財(cái)政審計(jì)。認(rèn)真貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》，針對(duì)高淳財(cái)政現(xiàn)狀，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)政收支中的重大問(wèn)題以及存在的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，延伸審計(jì)近年來(lái)尚沒(méi)有審計(jì)過(guò)的重點(diǎn)部門(mén)。

二是改進(jìn)和完善投資審計(jì)。認(rèn)真落實(shí)市人大、市政府相關(guān)條例和文件精神，以及區(qū)政府《關(guān)于政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督全覆蓋的實(shí)施意見(jiàn)》(高政發(fā)〔20xx〕181號(hào))，實(shí)行政府投資項(xiàng)目“必審制”，建立由審計(jì)局(審計(jì)中心)、建設(shè)主管部門(mén)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)組織參與審計(jì)、各負(fù)其責(zé)的組織模式。區(qū)審計(jì)局(中心)直接負(fù)責(zé)投資額在5000萬(wàn)元以上的項(xiàng)目招標(biāo)控制價(jià)審計(jì)、一億元以上的項(xiàng)目跟蹤審計(jì)、5000萬(wàn)元以上的項(xiàng)目竣工結(jié)算審計(jì)。其他項(xiàng)目由建設(shè)單位組織審計(jì)，但所有審計(jì)結(jié)果(報(bào)告)均須報(bào)審計(jì)局(中心)備案，由審計(jì)局組織抽查。

三是強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府出臺(tái)的《關(guān)于進(jìn)一步深化全區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的意見(jiàn)》(高委發(fā)〔20xx〕41號(hào))，認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。對(duì)區(qū)管正職新任領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)履行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行告知。根據(jù)區(qū)委組織部的委托安排，20xx年我局將對(duì)23位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

四是開(kāi)展村級(jí)財(cái)務(wù)收支審計(jì)“回頭看”。根據(jù)市審計(jì)局、區(qū)紀(jì)委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)“回頭看”，促進(jìn)基層“三資”管理不斷規(guī)范。

五是統(tǒng)籌兼顧其他項(xiàng)目的審計(jì)。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時(shí)交辦的審計(jì)工作任務(wù)。

六是參與上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)“一條鞭”審計(jì)項(xiàng)目，包括審計(jì)署、省審計(jì)廳、市審計(jì)局確定的審計(jì)項(xiàng)目。

七是切實(shí)抓好黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)和廉政建設(shè)。認(rèn)真開(kāi)展“兩學(xué)一做”活動(dòng)，切實(shí)履行“一崗雙責(zé)”，加強(qiáng)機(jī)關(guān)內(nèi)部管理，規(guī)范審計(jì)工作行為，完善審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量考核辦法，努力建設(shè)一支為民、務(wù)實(shí)、清廉的審計(jì)隊(duì)伍。

八是正確對(duì)待垂直管理。根據(jù)xx屆四中全會(huì)決定和國(guó)務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)〔20xx〕48號(hào))，20xx年**月27日，經(jīng)黨中央、國(guó)務(wù)院同意，中辦、國(guó)辦印發(fā)了《關(guān)于完善審計(jì)制度若干重大問(wèn)題的框架意見(jiàn)》及相關(guān)配套文件的通知(中辦發(fā)〔20xx〕58號(hào))，江蘇省是列入改革的7個(gè)試點(diǎn)省之一。20xx年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計(jì)廳聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于凍結(jié)省以下地方審計(jì)機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)編制和人員調(diào)整的通知》(蘇審發(fā)〔20xx〕3號(hào))。我局對(duì)上述文件和有關(guān)會(huì)議精神按要求及時(shí)組織了學(xué)習(xí)傳達(dá)。

當(dāng)前審計(jì)工作存在的困難和問(wèn)題主要有：一是我局現(xiàn)有審計(jì)人員的數(shù)量和素質(zhì)，還與新形勢(shì)下的審計(jì)工作不相適應(yīng);二是鎮(zhèn)、街道和建設(shè)量大、下屬單位和資金多的重點(diǎn)部門(mén)內(nèi)部審計(jì)力量和工程項(xiàng)目建設(shè)管理隊(duì)伍薄弱。

20xx年3月5日，區(qū)政府第42次常務(wù)會(huì)議專(zhuān)題聽(tīng)取了審計(jì)工作情況匯報(bào)，既充分肯定了審計(jì)工作取得的成績(jī)，也對(duì)審計(jì)工作提出了要求，我局將認(rèn)真貫徹落實(shí)。

內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)材料篇七

為加強(qiáng)失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理和監(jiān)督，規(guī)范失業(yè)保險(xiǎn)管理，確保失業(yè)保險(xiǎn)基金安全，盧氏縣社會(huì)失業(yè)保險(xiǎn)中心全體干部職工在市、局黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)的關(guān)心指導(dǎo)下，深入貫徹黨的xxx會(huì)議精神，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，以加強(qiáng)失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)能力建設(shè)為根本任務(wù)，強(qiáng)化內(nèi)部管理，努力創(chuàng)建“服務(wù)型”機(jī)關(guān)，努力提高辦事效率和服務(wù)質(zhì)量，使我縣的失業(yè)保險(xiǎn)事業(yè)呈現(xiàn)出蓬勃發(fā)展、保障能力穩(wěn)步增強(qiáng)的良好勢(shì)頭。

今年我中心認(rèn)真貫徹實(shí)施《河南省失業(yè)保險(xiǎn)條例》和《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳暫行條例》，充分發(fā)揮失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)定發(fā)展的作用，不斷加大失業(yè)保險(xiǎn)擴(kuò)面和基金征繳力度，使失業(yè)保險(xiǎn)事業(yè)取得了長(zhǎng)足發(fā)展。截止到目前，已征繳失業(yè)金萬(wàn)元，完成市里下達(dá)全年基金征繳任務(wù)指標(biāo)的%。擴(kuò)面和基金征繳工作均創(chuàng)歷史同期最好水平,取得了階段性成果。現(xiàn)將情況匯報(bào)如下：

一、主要措施。

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，健全單位內(nèi)部控制制度機(jī)制。

健全內(nèi)部控制制度是否能夠取得成效關(guān)鍵在于領(lǐng)導(dǎo)。中心領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部控制管理工作十分重視，長(zhǎng)期以來(lái)，把此項(xiàng)工作作為失業(yè)保險(xiǎn)的總體目標(biāo)任務(wù)之一，統(tǒng)一安排部署，統(tǒng)一檢查考核，整體推進(jìn)。一是健全組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)。重新調(diào)整、充實(shí)了“內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)班子”的力量，成立了以中心主任掛帥，班子成員主要負(fù)責(zé)同志組成的創(chuàng)建工作領(lǐng)導(dǎo)小組，從上到下分工負(fù)責(zé)，齊抓共管，保證了創(chuàng)建活動(dòng)有組織有計(jì)劃順利開(kāi)展。二是嚴(yán)格監(jiān)督檢查，有序推進(jìn)創(chuàng)建工作。為確保內(nèi)部控制建設(shè)工作取得成效，總支成立了內(nèi)部控制建設(shè)辦公室具體負(fù)責(zé)創(chuàng)建工作，抽調(diào)一批政治素質(zhì)好、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的同志，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)創(chuàng)建工作的協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和督促檢查，跟蹤問(wèn)效。同時(shí)把內(nèi)部控制創(chuàng)建作為考核先進(jìn)黨組織、優(yōu)秀黨員和發(fā)展黨員的重要條件列入年度目標(biāo)考核，真正形成層層有人抓、事事有人管，上下聯(lián)動(dòng)、內(nèi)外結(jié)合的組織保障體系。

（二）提高認(rèn)識(shí)，為內(nèi)部控制管理建設(shè)工作提供思想保證。

高干部職工的整體素質(zhì),加快推動(dòng)了我中心內(nèi)部控制建設(shè)的發(fā)展步伐。造就了一支學(xué)習(xí)型、服務(wù)型、創(chuàng)新型干部隊(duì)伍。主要通過(guò)以下措施：

1、營(yíng)造學(xué)習(xí)氛圍，大興學(xué)習(xí)之風(fēng)。以每周五下午集中學(xué)習(xí)時(shí)間為平臺(tái)，有針對(duì)性地開(kāi)展學(xué)理論、學(xué)業(yè)務(wù)、學(xué)技能和學(xué)文化活動(dòng)。雷打不動(dòng)，常年堅(jiān)持。同時(shí)，我們還組織進(jìn)行了業(yè)務(wù)講座、中心發(fā)言，總結(jié)點(diǎn)評(píng)，專(zhuān)題討論和階段測(cè)試等一系列講學(xué)、互學(xué)、考學(xué)活動(dòng)，使大家在活動(dòng)載體中，解放思想，更新觀念，汲取營(yíng)養(yǎng)，增長(zhǎng)才干，進(jìn)一步提高了黨員干部解決矛盾、處理問(wèn)題的理論和政策水平，提高了運(yùn)用理論指導(dǎo)實(shí)踐、解決現(xiàn)實(shí)問(wèn)題的能力。

2、通過(guò)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高全體職工業(yè)務(wù)水平。5月份按照市失業(yè)中心安排，全中心人員分批到市里參加失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)內(nèi)部培訓(xùn)班，在學(xué)習(xí)過(guò)程中，我中心人員不僅上課時(shí)間認(rèn)真聽(tīng)講,做好筆記,還利用課余時(shí)間與其他業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)人員相互學(xué)習(xí),取長(zhǎng)補(bǔ)短,以優(yōu)異的成績(jī)圓滿完成了這次培訓(xùn)，使中心人員的業(yè)務(wù)知識(shí)得到了進(jìn)一步加強(qiáng)。

（三）完善規(guī)章制度，為內(nèi)部控制工作創(chuàng)造必要條件。

標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)承諾。在深入落實(shí)制度的基礎(chǔ)上，以打造優(yōu)質(zhì)服務(wù)為目的，確保工作崗位不缺位，工作業(yè)務(wù)不間斷，各項(xiàng)工作不貽誤；推行服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)承諾制，大力推行“陽(yáng)光服務(wù)”，把服務(wù)項(xiàng)目、政策依據(jù)、繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、辦事程序等全面公開(kāi)，對(duì)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、辦事時(shí)限、投訴處理等做出明確具體的承諾，廣泛接受社會(huì)監(jiān)督；推行考評(píng)獎(jiǎng)懲制，按照“零距離、零差錯(cuò)”的服務(wù)要求，我們把服務(wù)質(zhì)量與干部職工的評(píng)優(yōu)、晉級(jí)、提職掛鉤，凡因服務(wù)對(duì)象對(duì)服務(wù)質(zhì)量不滿意進(jìn)行投訴的，都記錄在冊(cè)，作為業(yè)績(jī)考評(píng)和失職追究的依據(jù)。通過(guò)建章立制、設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)、完善服務(wù)，建立起制度作保障機(jī)制，確保此項(xiàng)工作順利開(kāi)展。初步形成了全中心上下聯(lián)動(dòng)、內(nèi)外相互制約的工作運(yùn)行保障機(jī)制。

個(gè)心中有目標(biāo)。充分調(diào)動(dòng)了職工積極性，提高了職工隊(duì)伍的執(zhí)行能力，工作效率大幅度提高。截至目前，我中心已征繳失業(yè)金萬(wàn)元，占年度目標(biāo)任務(wù)的%。

（五）注重實(shí)效，深入扎實(shí)開(kāi)展內(nèi)部控制工作抓好結(jié)合點(diǎn)，把內(nèi)部控制建設(shè)與經(jīng)辦工作有機(jī)統(tǒng)一起來(lái)。我們始終堅(jiān)持“兩手抓，兩手都要硬”的方針，把內(nèi)部控制建設(shè)與各項(xiàng)工作緊密結(jié)合起來(lái)，協(xié)調(diào)發(fā)展。我們堅(jiān)持做到三個(gè)結(jié)合：一是把內(nèi)部控制建設(shè)工作同加強(qiáng)失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)能力建設(shè)和不斷提高服務(wù)水平結(jié)合起來(lái)。牢記建立和完善社會(huì)保障體系這個(gè)大目標(biāo)。做到思路清晰、目標(biāo)明確、措施得力，并且要牢牢掌握工作的主動(dòng)權(quán)。堅(jiān)持做到管理就是服務(wù)、服務(wù)必須規(guī)范。寓管理于服務(wù)之中。二是把內(nèi)部控制建設(shè)工作同改善經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境、端正政風(fēng)行風(fēng)和推行政務(wù)公開(kāi)、辦事公開(kāi)工作結(jié)合起來(lái)。樹(shù)立集體意識(shí)，加強(qiáng)政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)，開(kāi)展便民利民活動(dòng)。內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)，外塑形象，在探索中前進(jìn)，在前進(jìn)中不斷完善。三是把內(nèi)部控制建設(shè)工作同加強(qiáng)黨的建設(shè)和優(yōu)化環(huán)境建設(shè)工作結(jié)合起來(lái)。用黨的建設(shè)統(tǒng)領(lǐng)其他各項(xiàng)建設(shè)，提高自身建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)、廉政建設(shè)、基礎(chǔ)業(yè)務(wù)建設(shè)水平，相輔相承，相互促進(jìn)，共同提高。篇2：房地產(chǎn)公司內(nèi)控匯報(bào)材料x(chóng)xx內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作匯報(bào)材料x(chóng)xxxx：

依據(jù)集團(tuán)公司xxx的要求，在xxxxx的指導(dǎo)下，我公司自上而下轉(zhuǎn)變觀念，積極推進(jìn)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)、深入探索合規(guī)管理，逐步完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作，截止到目前已按集團(tuán)公司要求初步完成了內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)工作，現(xiàn)將內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作匯報(bào)如下：

一、強(qiáng)化內(nèi)控基礎(chǔ)工作，建立良好的內(nèi)控文化氛圍。

隨著項(xiàng)目開(kāi)發(fā)日益深入和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，以及國(guó)家各部委、外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)公司管控力度的不斷加強(qiáng)，按照集團(tuán)公司要求，為進(jìn)一步加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，提升公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平，實(shí)現(xiàn)公司健康、良性發(fā)展，成立了以總經(jīng)理為組長(zhǎng)、分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng)、各部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)控管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確職責(zé)和目標(biāo)，形成由總經(jīng)理負(fù)責(zé)抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、部門(mén)配合抓，層層抓落實(shí)的組織架構(gòu)。切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，扎實(shí)采取有效措施，為開(kāi)展內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

控制文化，使內(nèi)控意識(shí)和內(nèi)控文化滲透到每一位員工思想深處，使內(nèi)控成為每位員工的自覺(jué)行為。熟悉自身崗位工作的職責(zé)要求，理解和掌握內(nèi)控要點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。確保公司上下思想上、認(rèn)識(shí)上對(duì)內(nèi)部控制體系保持高度統(tǒng)一。

二、強(qiáng)化內(nèi)控責(zé)任落實(shí)，提高內(nèi)控體系的執(zhí)行力各業(yè)務(wù)部門(mén)指派專(zhuān)人負(fù)責(zé)收集、整理本部門(mén)所涉及的資料、制度等文件，全面梳理本部業(yè)務(wù)流程，明晰各業(yè)務(wù)流程之間的邏輯關(guān)系。落實(shí)責(zé)任制，做到邊檢查、邊整改、邊完善。具體做到以下幾點(diǎn)：一是指定專(zhuān)門(mén)專(zhuān)人負(fù)責(zé)各項(xiàng)規(guī)章制度的具體落實(shí)、實(shí)施；二是對(duì)集團(tuán)公司的各項(xiàng)制度認(rèn)真組織學(xué)習(xí)并及時(shí)下達(dá)貫徹；三是針對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題，完善配套的措施和實(shí)施細(xì)則；四是對(duì)以前規(guī)章制度的執(zhí)行情況進(jìn)行綜合評(píng)判。五是嚴(yán)格追究責(zé)任，要真正提高內(nèi)控體系建設(shè)的執(zhí)行力。

三、內(nèi)控體系建設(shè)情況。

1、公司層面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及應(yīng)對(duì)。

本階段根據(jù)公司基本運(yùn)營(yíng)情況，結(jié)合公司掌握的行業(yè)常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)，并且考慮xxxxxx以及財(cái)政部等政府部門(mén)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的相關(guān)要求，整理公司層面風(fēng)險(xiǎn)，在借鑒集團(tuán)公司下發(fā)資料的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)的基礎(chǔ)上，通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查的方式對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、排序，以便識(shí)別企業(yè)面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)調(diào)查問(wèn)卷的分析結(jié)果，將公司層面風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)的影響程度以坐標(biāo)圖的形式進(jìn)行展示，并且繪制了公司層面重大風(fēng)險(xiǎn)圖，以便于管理層將主要精力集中于等級(jí)較高的風(fēng)險(xiǎn)上。

2、業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)流程框架。

業(yè)務(wù)流程中存在的控制措施以及具體落實(shí)的責(zé)任崗位。根據(jù)流程圖、流程描述共編寫(xiě)控制文檔xxxx份。

3、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)手冊(cè)編制原則。

《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分冊(cè)》。

《內(nèi)部監(jiān)督分冊(cè)》。

描述了內(nèi)部監(jiān)督的概念及要素，并從日常監(jiān)督、專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督、缺陷跟蹤和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)四個(gè)方面對(duì)內(nèi)控關(guān)注要點(diǎn)及相應(yīng)措施進(jìn)行了闡述，并匯編了相關(guān)模板。

一、制度體系的基本情況：

今年年初，按照集團(tuán)“持續(xù)改善管理”的目標(biāo)要求和自身開(kāi)展“制度執(zhí)行年”的工作所需，公司對(duì)2011年之前出臺(tái)的規(guī)范性文件進(jìn)行了集中清理，結(jié)合管控實(shí)際需要整理出60份現(xiàn)行規(guī)章制度，并分門(mén)別類(lèi)提出了保留、修訂、廢止的意見(jiàn)。60份規(guī)范性文件中，公司將其中仍可沿用的45份文件匯編成冊(cè)并印發(fā)到各單位、各部門(mén)供日常查閱，同時(shí)為后一步深入推進(jìn)“制度執(zhí)行年”的工作提供基礎(chǔ)；另外對(duì)其中的12份文件提出了修改意見(jiàn)并明確了主責(zé)部門(mén)和完成時(shí)限，同時(shí)廢止了3份文件。

二、制度執(zhí)行情況及相關(guān)措施：

總體上來(lái)說(shuō)，以“制定好”和“執(zhí)行好”為主線，通過(guò)近兩年多措并舉的方式，公司在制度執(zhí)行力方面有了較大的改觀，突出表現(xiàn)在中層管理團(tuán)隊(duì)、基層員工對(duì)集團(tuán)、公司各方面的管控要求、管控目的更明白，對(duì)規(guī)章制度的具體內(nèi)容掌握的比較到位，能做到“心中有數(shù)”；二是在日常工作中能時(shí)時(shí)刻刻按規(guī)則處事，大到一個(gè)項(xiàng)目的運(yùn)作、一項(xiàng)工作的推進(jìn)，小到一支筆、一件工具的購(gòu)臵，都能按照集團(tuán)和公司的規(guī)定去處理。

采取的具體措施：

總的來(lái)說(shuō)把握了以下原則：

1、集團(tuán)有明確規(guī)定的，按集團(tuán)規(guī)定執(zhí)行；

2、集團(tuán)沒(méi)有明確規(guī)定的，按公司已有的規(guī)定執(zhí)行；

3、集團(tuán)、公司都沒(méi)有明確規(guī)定的，由公司會(huì)議集中商討一個(gè)方案，權(quán)限范圍內(nèi)的按方案執(zhí)行，權(quán)限范圍外的報(bào)集團(tuán)審批同意后執(zhí)行。

1、抓好制度的“制定”環(huán)節(jié)：

一是要求出臺(tái)的制度要簡(jiǎn)潔、適用、有效。公司近兩年推出的各項(xiàng)管理規(guī)定，文字上基本上沒(méi)有“穿衣戴帽”的廢話，都是結(jié)合日常工作實(shí)際、有明確管控要求、可操作性強(qiáng)的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容。

二是要求制度要有相對(duì)的穩(wěn)定性，同時(shí)相互之間不存在沖突。這兩個(gè)要求既是為了保證制度的嚴(yán)肅性，同時(shí)也是為了避免操作部門(mén)和人員“無(wú)所適從”。同時(shí)通過(guò)“必要會(huì)簽”的環(huán)節(jié)，避免“各自為政”、互不通氣，保證制度之間不發(fā)生沖突或遺漏。

三是制度要成體系，有連貫性，要求各部門(mén)在制度制定過(guò)程中要實(shí)現(xiàn)集團(tuán)—公司—分公司—員工自我管理幾個(gè)環(huán)節(jié)的無(wú)縫聯(lián)結(jié)、全面對(duì)接，使公司規(guī)章制度執(zhí)行規(guī)范化、常態(tài)化。制度草案擬定后，第一步是制度主管部門(mén)——企劃部會(huì)簽，這個(gè)目的一是要對(duì)制度的內(nèi)容、統(tǒng)一格式等進(jìn)行審核把關(guān)，二是要對(duì)規(guī)范性文件給于單獨(dú)的序列編號(hào)，確保公司內(nèi)控規(guī)則體系的一致性、整體性。

2、抓好制度的“執(zhí)行”環(huán)節(jié)：

一是成套整理了集團(tuán)近兩年下發(fā)的規(guī)章制度，并將電子版提供給了下屬各單位、各部門(mén)供學(xué)習(xí)、備查。后期將擇機(jī)將集團(tuán)層面的規(guī)章制度也匯編成冊(cè)，提供更為直觀的書(shū)面版。

二是清理、完善了公司的內(nèi)控制度。將2011年之前推出的45份有效制度匯編成冊(cè)提供給了下屬各單位、各部門(mén)，清理的過(guò)程中廢止了3份制度，并計(jì)劃后期修訂12份制度。對(duì)于2011年及今后年度出臺(tái)的規(guī)章制度，公司將以年度為單位成套整理、匯編成冊(cè)，并形成慣例，方便查閱。

三是抓好集團(tuán)、公司兩個(gè)層面規(guī)章制度的宣貫培訓(xùn)，讓干部員工在準(zhǔn)確掌握這些規(guī)范性文件的同時(shí)，在實(shí)際工作中能踐行到位。通過(guò)培訓(xùn)抓制度執(zhí)行，是2010年以來(lái)公司為提高規(guī)章制度規(guī)范、有效執(zhí)行的重要舉措。公司規(guī)定，對(duì)集團(tuán)、公司出臺(tái)的規(guī)范性文件，相關(guān)工作的對(duì)口部門(mén)必須事先仔細(xì)研讀，在透徹掌握、領(lǐng)會(huì)要義的基礎(chǔ)上，要及時(shí)組織系統(tǒng)的宣貫培訓(xùn)。在培訓(xùn)師資的選擇上，既有集團(tuán)職能部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、公司領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)授課，也有公司職能部門(mén)負(fù)責(zé)人，甚至是專(zhuān)業(yè)技能過(guò)硬、基層實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富的部門(mén)員工負(fù)責(zé)授課；在培訓(xùn)內(nèi)容的選擇上，我們根據(jù)輕重緩急，結(jié)合季節(jié)性重點(diǎn)工作，有的放矢的選擇內(nèi)容，保證學(xué)習(xí)培訓(xùn)與一個(gè)時(shí)期的重點(diǎn)工作盡量掛鉤，以增強(qiáng)學(xué)習(xí)效果；在培訓(xùn)方式的選擇上，既有全員輪訓(xùn)集中學(xué)的方式，也由自上而下、從公司到班組分層分批分散學(xué)的方式；在具體授課的方式上，既有制度條款的詳細(xì)解讀，也有結(jié)合日常實(shí)際、圖文并茂的案例分析。從今年4月份開(kāi)始，公司對(duì)全員學(xué)習(xí)輪訓(xùn)進(jìn)行了統(tǒng)一的安排：一個(gè)月學(xué)一個(gè)專(zhuān)題，每個(gè)月3期（每周四晚），員工分批分期參加，確保每個(gè)員工每個(gè)專(zhuān)題都學(xué)到。

總體上來(lái)說(shuō)，在規(guī)章制度培訓(xùn)上我們始終把握著兩點(diǎn)：一是要有實(shí)際效果，將制度的關(guān)鍵點(diǎn)、核心內(nèi)容準(zhǔn)確傳達(dá)給員工，讓員工心中有數(shù)；二是要通過(guò)培訓(xùn)，讓員工感受到集團(tuán)和公司的制度文化氛圍，從大的層面上領(lǐng)會(huì)到集團(tuán)和公司當(dāng)前在做什么、怎么做，今后準(zhǔn)備做什么、怎么做。通過(guò)這些有實(shí)效的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，我們想讓員工在接受、掌握、運(yùn)用這些規(guī)章制度的同時(shí)，更可以讓員工的所思所想、所作所為逐步回歸和統(tǒng)一到集團(tuán)和公司的發(fā)展理念上來(lái)，這是一件很有意義的事。四是分層次監(jiān)督、強(qiáng)化各部門(mén)、各單位對(duì)規(guī)章制度的執(zhí)行力度，把“調(diào)整觀念、轉(zhuǎn)變作風(fēng)、提升執(zhí)行力”作為日常管理的一項(xiàng)重點(diǎn)工作持續(xù)推進(jìn)。具體體現(xiàn)在：

2、打造一個(gè)有效的管控流程，各部門(mén)通過(guò)每周至少一次的“周履職”方式檢查各單位在規(guī)章制度方面的落實(shí)程度并進(jìn)行月度考核。從職能部門(mén)“周履職”的實(shí)際情況來(lái)看，我們達(dá)到了預(yù)期的效果，部門(mén)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，了解掌握了基層的真實(shí)情況，在檢查公司各項(xiàng)制度、各項(xiàng)工作在基層落實(shí)程度的同時(shí)，也為基層做好了服務(wù)。

3、專(zhuān)門(mén)安排企劃部門(mén)負(fù)責(zé)督查其他職能部門(mén)在規(guī)范性文件方面的執(zhí)行情況，同時(shí)明確授權(quán)企劃部加大問(wèn)責(zé)力度，對(duì)未按集團(tuán)或公司規(guī)范性文件執(zhí)行的行為，在按規(guī)定扣減責(zé)任部門(mén)月度績(jī)效工資總額的同時(shí)，另按干部管理辦法扣減責(zé)任部門(mén)負(fù)責(zé)人的個(gè)人月度績(jī)效得分。

五是強(qiáng)調(diào)與集團(tuán)的溝通。公司明確規(guī)定：各職能部門(mén)在日常工作中，要充分注意與集團(tuán)對(duì)口工作的管理部門(mén)加強(qiáng)聯(lián)系、溝通和協(xié)調(diào)，使公司職能部門(mén)和集團(tuán)職能部門(mén)之間形成“熱線”暢通、工作高效低耗的局面，避免具體工作中因缺乏與集團(tuán)溝通而導(dǎo)致“無(wú)用功”的現(xiàn)象出現(xiàn)，特別是要避免處理具體工作時(shí)出現(xiàn)“想當(dāng)然”的現(xiàn)象?！就辍扛郊汗疽?guī)章制度清單。

xx分公司。

二季度管理評(píng)審會(huì)議匯報(bào)材料x(chóng)x分公司內(nèi)控審計(jì)部。

2012年7月。

二季度管理評(píng)審會(huì)議匯報(bào)材料。

總公司內(nèi)控辦：xx分公司按照總公司安排，在總公司內(nèi)控辦的指導(dǎo)下，在我公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門(mén)大力支持下，順利完成了2012年前半年的各項(xiàng)工作，現(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：

一、前半年的內(nèi)控工作情況。

1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。

按照總公司安排，我公司于5月份進(jìn)行了2012年流程層面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。首先，針對(duì)我公司所有業(yè)務(wù)流程制作了135份風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷；組織中層干部以上人員進(jìn)行了培訓(xùn)，并現(xiàn)場(chǎng)發(fā)放了調(diào)查問(wèn)卷；內(nèi)控審計(jì)部在進(jìn)行匯總和統(tǒng)計(jì)后，共識(shí)別出一般風(fēng)險(xiǎn)284個(gè)、重要風(fēng)險(xiǎn)156個(gè)、重大風(fēng)險(xiǎn)90個(gè)、各流程關(guān)鍵控制點(diǎn)163個(gè)，并及時(shí)上報(bào)了總公司內(nèi)控辦。

通過(guò)本次評(píng)價(jià)，全面排查了我公司業(yè)務(wù)運(yùn)行中存在的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)隱患，查找了風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的各種問(wèn)題，定性定量的分析了風(fēng)險(xiǎn)隱患、風(fēng)險(xiǎn)管理情況，有效評(píng)估出我公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，并最終確定了我公司的重要風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步提升了我公司防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。

2、自我評(píng)價(jià)工作。

我公司于4月、7月分別進(jìn)行了。

成四個(gè)評(píng)價(jià)小組，對(duì)我公司內(nèi)部控制規(guī)范體系的135個(gè)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了有效性測(cè)試。經(jīng)過(guò)對(duì)收集資料的整理及分析，兩次測(cè)試結(jié)果均無(wú)未達(dá)標(biāo)流程，但由于測(cè)試周期為季度，未發(fā)生交易的流程接近三分之一，在今后工作中，將重點(diǎn)關(guān)注未發(fā)生交易及樣本量不足的流程，確保其發(fā)生時(shí)的執(zhí)行有效性。

3、內(nèi)控流程優(yōu)化工作。

我公司于4月份啟動(dòng)了業(yè)務(wù)流程優(yōu)化工作，根據(jù)半年多的流程實(shí)際執(zhí)行情況，針對(duì)各部門(mén)在執(zhí)行過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題或提出的意見(jiàn)與建議，在確保關(guān)鍵控制點(diǎn)實(shí)現(xiàn)有限控制的前提下，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，完善管理制度，規(guī)范相關(guān)表單，提高業(yè)務(wù)流程的可操作性。目前此項(xiàng)工作正在進(jìn)行中，8月份可以完成。

4、內(nèi)控日常檢查我公司每月由內(nèi)控審計(jì)部人員對(duì)各職能部門(mén)上月的內(nèi)控體系運(yùn)行情況進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題；重點(diǎn)關(guān)注去年評(píng)價(jià)過(guò)程中樣本量不足和未發(fā)生交易的流程，管理制度及流程表單未完善的要求其制定出相應(yīng)的整改計(jì)劃，并確保業(yè)務(wù)流程發(fā)生時(shí)的執(zhí)行有效性。

5、規(guī)范檔案管理。

內(nèi)控審計(jì)部在二季度將我公司內(nèi)控體系建設(shè)以來(lái)的文件、表單等各類(lèi)資料進(jìn)行了分類(lèi)整理，并全部裝訂成冊(cè)，有效的規(guī)范了我公司的內(nèi)控檔案管理。

6、加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)。

我公司在4月份啟動(dòng)的內(nèi)控流程優(yōu)化過(guò)程中，通過(guò)對(duì)業(yè)務(wù)流程的細(xì)致梳理，實(shí)現(xiàn)了各部門(mén)有關(guān)人員的一對(duì)一培訓(xùn)，提高了對(duì)內(nèi)控工作的理解與認(rèn)識(shí)，為內(nèi)控體系的持續(xù)有效運(yùn)行奠定了基礎(chǔ)。

二、缺陷整改情況。

針對(duì)去年及一季度評(píng)價(jià)的結(jié)果，我公司內(nèi)控審計(jì)部向存在問(wèn)題的部門(mén)下達(dá)了整改通知書(shū)，限期進(jìn)行整改，并進(jìn)行了相應(yīng)的跟蹤驗(yàn)證，具體情況如下：

1、兩煤入出庫(kù)管理：我公司現(xiàn)已設(shè)置監(jiān)磅員崗位，并加大了對(duì)進(jìn)廠煤炭的驗(yàn)收力度，由企管部和質(zhì)檢部共同參與兩煤驗(yàn)收及檢驗(yàn)工作，對(duì)相關(guān)制度及表單進(jìn)行了修訂完善，于4月1日開(kāi)始執(zhí)行。gps系統(tǒng)將在硬件條件具備后，及時(shí)安裝在合適位置并設(shè)置專(zhuān)人進(jìn)行24小時(shí)實(shí)時(shí)監(jiān)控。

2、年度預(yù)算編制管理：全面預(yù)算管理委員會(huì)已正式成立，于4月6日下發(fā)xxx字[2012]24號(hào)文件《關(guān)于成立全面預(yù)算管理委員會(huì)的通知》，明確了預(yù)算管理委員會(huì)及預(yù)算管理辦公室的職責(zé)，進(jìn)一步規(guī)范了企業(yè)預(yù)算管理工作，確保預(yù)算管理科學(xué)合規(guī)、合理有效。

3、折舊資金管理：《折舊資金管理辦法》已于4月初完成初稿的編制，通過(guò)管理評(píng)審后下發(fā)執(zhí)行，在今后的工作過(guò)程中嚴(yán)格按照《折舊資金管理辦法》的相關(guān)要求，根據(jù)實(shí)際情況按照規(guī)定對(duì)折舊資金的提取、使用進(jìn)行管理。

4、物資借庫(kù)管理：已根據(jù)管理建議對(duì)流程進(jìn)行了規(guī)范，在物資借庫(kù)發(fā)生時(shí)，嚴(yán)格按流程執(zhí)行，對(duì)借庫(kù)單進(jìn)行妥善保管，并登記物資借庫(kù)臺(tái)帳。

三、內(nèi)控工作中的體會(huì)和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)。

我公司按照總公司的統(tǒng)一部署，2011年8月份召開(kāi)了內(nèi)控體系建設(shè)試運(yùn)行啟動(dòng)會(huì)，10月份編制完成了《xx分公司企業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)——內(nèi)部控制流程手冊(cè)》并開(kāi)始全面運(yùn)行內(nèi)部控制體系。近一年以來(lái)，我公司在內(nèi)控體系的貫徹上，始終突出“執(zhí)行”二字，不僅有效地實(shí)現(xiàn)了防范風(fēng)險(xiǎn)的目的，而且推動(dòng)了公司各項(xiàng)管理的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化，促進(jìn)了公司管理水平的提升。目前，基本能做到，每辦一件事，上至總經(jīng)理，下至普通員工，都要先判斷是否符合規(guī)章制度、符合內(nèi)控要求；每處理一項(xiàng)業(yè)務(wù)，都要確定是否有風(fēng)險(xiǎn)，如何控制風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格按照內(nèi)控流程操作。公司范圍內(nèi)基本形成了層層講執(zhí)行、事事講程序的良好局面。

四、存在的問(wèn)題及管理建議。

稅收管理企業(yè)內(nèi)控測(cè)試報(bào)告。

一、企業(yè)基本情況。

（一）自身職能及架構(gòu)。

1、企業(yè)自身情況。

2、公司職能部門(mén)。

該公司下設(shè)辦公室、人事部、財(cái)務(wù)部、技術(shù)部、供銷(xiāo)部、生產(chǎn)部、質(zhì)檢部共7個(gè)職能部門(mén)，其中財(cái)務(wù)部下設(shè)會(huì)計(jì)核算、內(nèi)部審核兩個(gè)科室，以規(guī)范企業(yè)生產(chǎn)成本和銷(xiāo)售收入的核算，確保各項(xiàng)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)制度的有效執(zhí)行，規(guī)避企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中涉及的各類(lèi)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。

3、企業(yè)發(fā)展情況。

（二）所處的集團(tuán)、行業(yè)及組織結(jié)構(gòu)。

（三）經(jīng)營(yíng)情況。

近三年企業(yè)經(jīng)營(yíng)盈虧情況、主稅種納稅情況和稅負(fù)情況。

二、企業(yè)內(nèi)部控制體系現(xiàn)狀。

（一）內(nèi)控環(huán)境。

根據(jù)財(cái)政部等五部門(mén)聯(lián)合下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引和國(guó)家xxx下發(fā)的《大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）》的規(guī)范要求，整合和梳理了企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和制度，形成了一套較為全面和完善的公司內(nèi)部控制體系，提高了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)了企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。公司管理層對(duì)稅收風(fēng)險(xiǎn)有一定的認(rèn)識(shí)，基本認(rèn)同防范和控制稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的重要性。

作用。企業(yè)財(cái)務(wù)部有26人，其中：本科以上學(xué)歷18人，擁有高級(jí)會(huì)計(jì)師1人，具有會(huì)計(jì)師職稱(chēng)的5人，助理會(huì)計(jì)師8人，所有在職人員都具有必要的專(zhuān)業(yè)資質(zhì)、良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)操守，能夠遵紀(jì)守法，也都能夠勝任本職工作。

在增值稅申報(bào)方面，由于企業(yè)產(chǎn)品出口所占比例較大，除了按適用稅率征稅貨物及勞務(wù)銷(xiāo)售額，按免抵退辦法出口貨物銷(xiāo)售額數(shù)額也較大，每月都有出口貨物免抵退稅額申報(bào)。在所得稅申報(bào)方面，企業(yè)按照所得稅法規(guī)定，每季度的預(yù)繳申報(bào)，年末經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后的匯算清繳均為匯總申報(bào)。

公司與稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通順暢，以前從未發(fā)生過(guò)重大稅收違法行為或稅企爭(zhēng)議、復(fù)議、訴訟等。

（二）內(nèi)控制度。

按照《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》中具體指引規(guī)范，建立了內(nèi)部控制制度。內(nèi)控建設(shè)基本涵蓋公司經(jīng)營(yíng)全內(nèi)容、涉及公司全部門(mén)，形成了一套相對(duì)完善的內(nèi)控體系。

在公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，主要是采購(gòu)——生產(chǎn)——銷(xiāo)售的業(yè)務(wù)流程，相應(yīng)的采購(gòu)及付款、生產(chǎn)管理、銷(xiāo)售及收款、資金及資產(chǎn)管理等內(nèi)容因?yàn)樨灤┲饕a(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，內(nèi)控制度設(shè)計(jì)相對(duì)完整；其他內(nèi)容，如人力資源管理、融資管理、產(chǎn)品研發(fā)、報(bào)表管理等內(nèi)容因?yàn)闃I(yè)務(wù)相對(duì)單一，制度設(shè)計(jì)也較為簡(jiǎn)單。另外，企業(yè)并沒(méi)有設(shè)計(jì)專(zhuān)門(mén)的稅收風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

1、采購(gòu)及付款業(yè)務(wù)公司制訂了《公司采購(gòu)管理辦法》，目的在于確保物資采購(gòu)可以滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要。制度規(guī)定，采購(gòu)需求只能由使用部門(mén)（如生產(chǎn)部、辦公室）提出申請(qǐng)，采購(gòu)人員只能按照經(jīng)審批的請(qǐng)購(gòu)單進(jìn)行采購(gòu)。另外，采購(gòu)環(huán)節(jié)重要崗位上的工作人員實(shí)行定期輪換，避免出現(xiàn)舞弊風(fēng)險(xiǎn)。涉及的付款流程規(guī)定，所有款項(xiàng)（包括預(yù)付款）按照“誰(shuí)采購(gòu)誰(shuí)申請(qǐng)”原則，由采購(gòu)人員提出申請(qǐng)，在通過(guò)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核，具有相應(yīng)審批決定權(quán)的公司領(lǐng)導(dǎo)審批后方可支付。

2、生產(chǎn)業(yè)務(wù)。

作為企業(yè)最重要的一項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，公司從領(lǐng)料、投料到生產(chǎn)、質(zhì)檢再到產(chǎn)品入庫(kù)及廢品處理都嚴(yán)格按照國(guó)家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及公司自己制定的一系列生產(chǎn)操作流程進(jìn)行。整套工作流程較為完善，如果能夠嚴(yán)格執(zhí)行，基本可以規(guī)避生產(chǎn)各環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)。該企業(yè)生產(chǎn)屬于“以銷(xiāo)定產(chǎn)”的模式，庫(kù)存相對(duì)較少，產(chǎn)成品在庫(kù)時(shí)間不長(zhǎng)。企業(yè)對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量把關(guān)較為嚴(yán)格，廢品、不合格產(chǎn)品經(jīng)分類(lèi)處理后再投入生產(chǎn)的情況較普遍。

3、銷(xiāo)售及收款業(yè)務(wù)。

公司制訂了《銷(xiāo)售流程》制度，目的就在于加強(qiáng)企業(yè)銷(xiāo)售、發(fā)貨、收款等環(huán)節(jié)的管理，規(guī)范銷(xiāo)售行為，確保實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售目標(biāo)。企業(yè)銷(xiāo)售具有一定的季節(jié)性和周期性，客戶相對(duì)固定，尤其是出口部分，基本是年初或上年度就已經(jīng)與客戶簽訂了合同。收款業(yè)務(wù)由企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)。企業(yè)發(fā)出貨物后由相關(guān)銷(xiāo)售人員通知購(gòu)貨企業(yè)，購(gòu)貨企業(yè)直接將貨款（包括預(yù)付款）匯入企業(yè)賬戶，財(cái)務(wù)人員確認(rèn)后開(kāi)票入賬。銷(xiāo)售人員只負(fù)責(zé)催收賬款，一般不直接參與收款。

4、資金及資產(chǎn)管理。

（1）資金管理。公司財(cái)務(wù)部門(mén)按照相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度對(duì)公司資金（包括現(xiàn)金、銀行存款）進(jìn)行日常管理，對(duì)財(cái)務(wù)人員工作崗位設(shè)置、職責(zé)權(quán)限劃分都有嚴(yán)格規(guī)定，防范因人員配置、權(quán)責(zé)產(chǎn)生舞弊的風(fēng)險(xiǎn)，保證財(cái)務(wù)工作持續(xù)有效進(jìn)行。

（2）資產(chǎn)管理。為保證企業(yè)資產(chǎn)安全完整，防范資產(chǎn)管理中的風(fēng)險(xiǎn)，公司制訂了《原材料及存貨盤(pán)點(diǎn)工作流程》及《固定資產(chǎn)管理辦法》，目的是加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)有形資產(chǎn)的管理，保證資產(chǎn)安全完整，提高資產(chǎn)使用效能。通過(guò)對(duì)原材料、存貨、固定資產(chǎn)的定期盤(pán)點(diǎn)，避免庫(kù)存帳實(shí)不符，原物料、產(chǎn)成品報(bào)廢及出入庫(kù)無(wú)序等問(wèn)題，防范可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

5、其他。

企業(yè)人力資源管理、融資管理、產(chǎn)品研發(fā)等因?yàn)樯婕笆马?xiàng)單一，且業(yè)務(wù)相對(duì)。

較少，并未制定相應(yīng)的管理辦法，而是在事項(xiàng)發(fā)生時(shí)采用集體會(huì)議研究討論的形式?jīng)Q定，避免可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）內(nèi)控體系依托的信息化系統(tǒng)該公司信息系統(tǒng)采用的為金蝶kis系統(tǒng)，該系統(tǒng)包括采購(gòu)管理、庫(kù)存管理、生產(chǎn)計(jì)劃管理、銷(xiāo)售管理、財(cái)務(wù)管理（包括應(yīng)收賬款管理、應(yīng)付賬款管理）、工資核算、存貨核算、固定資產(chǎn)核算、人力資源管理等模塊。另有，一套辦公系統(tǒng)為輔助系統(tǒng)，但主系統(tǒng)和輔助系統(tǒng)之間沒(méi)有聯(lián)系、沒(méi)有接口。

內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)材料篇八

我局現(xiàn)有7個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，1個(gè)下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計(jì)算機(jī)審計(jì)科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)科、固定資產(chǎn)投資審計(jì)科、財(cái)政金融與行政事業(yè)審計(jì)科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計(jì)中心。

目前我局實(shí)有行政編制人員**人(編制數(shù)17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數(shù)9人)。近年來(lái)，我局認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能，主要工作情況如下：

一是抓好財(cái)政同級(jí)審計(jì)，把“同級(jí)審”作為審計(jì)工作的重點(diǎn)，逐步建成聯(lián)網(wǎng)審計(jì)，財(cái)政審計(jì)的廣度和深度進(jìn)一步拓展。審計(jì)結(jié)果(含審計(jì)開(kāi)展情況、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和審計(jì)建議)報(bào)區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。

二是加強(qiáng)政府投資審計(jì)，20xx年起對(duì)新開(kāi)工的5000萬(wàn)元以上政府投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)，20xx年起全面運(yùn)行招標(biāo)控制價(jià)審計(jì)，20xx年完成竣工結(jié)(決)算審計(jì)項(xiàng)目69個(gè)，送審金額.55億元，核減金額1.85億元，核減率.02%。

三是深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，由組織部牽頭建立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議制度，在“四責(zé)聯(lián)審”的基礎(chǔ)上實(shí)行了“五責(zé)聯(lián)審”，紀(jì)委、組織部、編辦、審計(jì)局、環(huán)保局等部門(mén)共同參與。近5年來(lái)共對(duì)92位區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，其中20xx年完成8個(gè)。對(duì)經(jīng)審結(jié)果報(bào)告，區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)十分重視，均及時(shí)作了批示。

四是開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)，近年先后對(duì)節(jié)能減排、太湖水污染治理、社?；?、土地出讓金等10項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金開(kāi)展了審計(jì)，連續(xù)兩年對(duì)保障性住房建設(shè)情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。

五是推進(jìn)村級(jí)財(cái)務(wù)收支審計(jì)，20xx年以來(lái)，在區(qū)紀(jì)委的組織領(lǐng)導(dǎo)下，農(nóng)工委、財(cái)政局、審計(jì)局聯(lián)合開(kāi)展村財(cái)務(wù)審計(jì)工作，至20xx年底已對(duì)78個(gè)行政村進(jìn)行了審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告68份，其中由市審計(jì)局牽頭實(shí)施的有10個(gè)村，促進(jìn)出臺(tái)了《加強(qiáng)農(nóng)村財(cái)務(wù)票據(jù)管理，嚴(yán)禁“白條”報(bào)銷(xiāo)的若干規(guī)定》等一系列制度。

六是加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，重視人才培養(yǎng)和黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，注重提高審計(jì)能力，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格遵守廉政和審計(jì)八不準(zhǔn)規(guī)定。20xx年1月，我局被省審計(jì)廳、人社廳評(píng)為先進(jìn)集體，近年均被評(píng)為市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)單位。

20xx年，我局將按照上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：

一是深化財(cái)政審計(jì)。認(rèn)真貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》，針對(duì)高淳財(cái)政現(xiàn)狀，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)政收支中的重大問(wèn)題以及存在的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，延伸審計(jì)近年來(lái)尚沒(méi)有審計(jì)過(guò)的重點(diǎn)部門(mén)。

二是改進(jìn)和完善投資審計(jì)。認(rèn)真落實(shí)市人大、市政府相關(guān)條例和文件精神，以及區(qū)政府《關(guān)于政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督全覆蓋的實(shí)施意見(jiàn)》(高政發(fā)〔20xx〕181號(hào))，實(shí)行政府投資項(xiàng)目“必審制”，建立由審計(jì)局(審計(jì)中心)、建設(shè)主管部門(mén)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)組織參與審計(jì)、各負(fù)其責(zé)的組織模式。區(qū)審計(jì)局(中心)直接負(fù)責(zé)投資額在5000萬(wàn)元以上的項(xiàng)目招標(biāo)控制價(jià)審計(jì)、一億元以上的項(xiàng)目跟蹤審計(jì)、5000萬(wàn)元以上的項(xiàng)目竣工結(jié)算審計(jì)。其他項(xiàng)目由建設(shè)單位組織審計(jì)，但所有審計(jì)結(jié)果(報(bào)告)均須報(bào)審計(jì)局(中心)備案，由審計(jì)局組織抽查。

三是強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府出臺(tái)的《關(guān)于進(jìn)一步深化全區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的意見(jiàn)》(高委發(fā)〔20xx〕41號(hào))，認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。對(duì)區(qū)管正職新任領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)履行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行告知。根據(jù)區(qū)委組織部的委托安排，20xx年我局將對(duì)23位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

四是開(kāi)展村級(jí)財(cái)務(wù)收支審計(jì)“回頭看”。根據(jù)市審計(jì)局、區(qū)紀(jì)委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)“回頭看”，促進(jìn)基層“三資”管理不斷規(guī)范。

五是統(tǒng)籌兼顧其他項(xiàng)目的審計(jì)。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時(shí)交辦的審計(jì)工作任務(wù)。

六是參與上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)“一條鞭”審計(jì)項(xiàng)目，包括審計(jì)署、省審計(jì)廳、市審計(jì)局確定的審計(jì)項(xiàng)目。

七是切實(shí)抓好黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)和廉政建設(shè)。認(rèn)真開(kāi)展“。

兩學(xué)一做。

”活動(dòng)，切實(shí)履行“一崗雙責(zé)”，加強(qiáng)機(jī)關(guān)內(nèi)部管理，規(guī)范審計(jì)工作行為，完善審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量考核辦法，努力建設(shè)一支為民、務(wù)實(shí)、清廉的審計(jì)隊(duì)伍。

八是正確對(duì)待垂直管理。根據(jù)xx屆四中全會(huì)決定和國(guó)務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)〔20xx〕48號(hào))，20xx年**月27日，經(jīng)黨中央、國(guó)務(wù)院同意，中辦、國(guó)辦印發(fā)了《關(guān)于完善審計(jì)制度若干重大問(wèn)題的框架意見(jiàn)》及相關(guān)配套文件的通知(中辦發(fā)〔20xx〕58號(hào))，江蘇省是列入改革的7個(gè)試點(diǎn)省之一。20xx年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計(jì)廳聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于凍結(jié)省以下地方審計(jì)機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)編制和人員調(diào)整的通知》(蘇審發(fā)〔20xx〕3號(hào))。我局對(duì)上述文件和有關(guān)會(huì)議精神按要求及時(shí)組織了學(xué)習(xí)傳達(dá)。

當(dāng)前審計(jì)工作存在的困難和問(wèn)題主要有：一是我局現(xiàn)有審計(jì)人員的數(shù)量和素質(zhì)，還與新形勢(shì)下的審計(jì)工作不相適應(yīng);二是鎮(zhèn)、街道和建設(shè)量大、下屬單位和資金多的重點(diǎn)部門(mén)內(nèi)部審計(jì)力量和工程項(xiàng)目建設(shè)管理隊(duì)伍薄弱。

20xx年3月5日，區(qū)政府第42次常務(wù)會(huì)議專(zhuān)題聽(tīng)取了審計(jì)工作情況匯報(bào)，既充分肯定了審計(jì)工作取得的成績(jī)，也對(duì)審計(jì)工作提出了要求，我局將認(rèn)真貫徹落實(shí)。

根據(jù)會(huì)議安排，我就全縣審計(jì)工作開(kāi)展情況和審計(jì)工作任務(wù)做簡(jiǎn)要匯報(bào)。

我縣審計(jì)工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下在上級(jí)審計(jì)部門(mén)的關(guān)心支持下緊緊圍繞全縣工作大局堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針認(rèn)真踐行科學(xué)發(fā)展觀狠抓審計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)、能力建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)、制度建設(shè)依法履行審計(jì)職責(zé)圓滿完成了全年各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)。共審計(jì)單位和項(xiàng)目49個(gè)占計(jì)劃108.9%;查出違規(guī)行為金額4**萬(wàn)元已收繳財(cái)政資金324萬(wàn)元;審計(jì)核減固定資產(chǎn)投資額294萬(wàn)元;向縣委、政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)提交綜合報(bào)告和信息53份向被審計(jì)單位或有關(guān)單位提出審計(jì)建議70條已被采納審計(jì)建議49條?！恩胗慰h財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)》和《麟游縣城市生活垃圾處理廠建設(shè)工程決算審計(jì)》兩個(gè)項(xiàng)目被評(píng)為全市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目。

全年審計(jì)計(jì)劃涉及6個(gè)方面，共55個(gè)項(xiàng)目。其中：財(cái)政審計(jì)**個(gè)、行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)審計(jì)8個(gè)、社保資金審計(jì)4個(gè)、農(nóng)業(yè)和資源環(huán)保資金審計(jì)3個(gè)、固定資產(chǎn)投資審計(jì)**個(gè)、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)約10個(gè)。

1、全力抓好財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。一是集中力量協(xié)助市審計(jì)局搞好地方政府性債務(wù)審計(jì);二是抓好對(duì)縣財(cái)政局、地稅局等10個(gè)預(yù)算單位的審計(jì);三是結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革對(duì)部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政進(jìn)行審計(jì)。

2、繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位審計(jì)。一是對(duì)縣衛(wèi)生局、縣住建局等7個(gè)縣級(jí)部門(mén)財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注貫徹落實(shí)國(guó)家宏觀調(diào)控政策和惠民政策、執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)情況;二是按照省審計(jì)廳要求，對(duì)—全縣義務(wù)教育政府投入及教育附加征收、使用情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

3、重點(diǎn)抓好農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)。一是堅(jiān)持以“三農(nóng)”審計(jì)為重點(diǎn)，通過(guò)涉農(nóng)資金和項(xiàng)目審計(jì)，促進(jìn)國(guó)家惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)政策落實(shí);二是資源環(huán)保審計(jì)重點(diǎn)突出關(guān)注資源環(huán)保、節(jié)能減排專(zhuān)項(xiàng)資金管理、績(jī)效和政策落實(shí)情況;三是積極配合省、市審計(jì)機(jī)關(guān)，做好渭河流域治理專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)、土地整理資金審計(jì)和土地出讓金使用情況審計(jì)。

4、著力抓好社保資金審計(jì)。強(qiáng)化對(duì)民生資金流轉(zhuǎn)過(guò)程及使用效果的審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)抓好城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金、養(yǎng)老基金、就業(yè)和再就業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金及廉租房建設(shè)資金的審計(jì)調(diào)查。

5、突出抓好重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)。對(duì)政府投入較多的中小學(xué)校舍安全工程、集中供水工程、衛(wèi)生院建設(shè)工程、縣中心敬老院建設(shè)工程等重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展審計(jì);同時(shí)，積極配合縣紀(jì)委、監(jiān)察局做好工程建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)治理工作;繼續(xù)開(kāi)展5.12地震災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目審計(jì)和跟蹤審計(jì)。

6、切實(shí)抓好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，逐步建立和推行領(lǐng)導(dǎo)干部任中審計(jì)和任期內(nèi)輪審制度。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行國(guó)家重要經(jīng)濟(jì)政策和決策情況，關(guān)注其決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)的運(yùn)用情況，關(guān)注其有關(guān)的管理、決策等活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益情況，依法規(guī)范審計(jì)評(píng)價(jià)。同時(shí)，切實(shí)抓好鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委書(shū)記、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))長(zhǎng)同步審計(jì)試點(diǎn)工作。

(一)創(chuàng)新審計(jì)理念，提升審計(jì)監(jiān)督能力。一是堅(jiān)持依法審計(jì)。堅(jiān)決貫徹執(zhí)行審計(jì)法規(guī)，切實(shí)行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)，維護(hù)國(guó)家財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)廉政建設(shè)，提供真實(shí)的審計(jì)信息;二是堅(jiān)持科學(xué)審計(jì)。不斷改進(jìn)審計(jì)組織方式和技術(shù)方法，進(jìn)一步提高審計(jì)工作效能;三是堅(jiān)持文明審計(jì)。貫徹實(shí)事求是、客觀真實(shí)、公平公正的審計(jì)工作原則，促進(jìn)文明審計(jì)、和諧審計(jì);四是堅(jiān)持廉潔審計(jì)。建立廉潔審計(jì)的長(zhǎng)效機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)工作紀(jì)律，健全完善各項(xiàng)廉政制度。

(二)強(qiáng)化審計(jì)服務(wù)，增強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督成效。一是通過(guò)查錯(cuò)糾弊，為黨委、政府決策發(fā)揮建設(shè)性作用。加強(qiáng)對(duì)縣委、縣政府有關(guān)政策貫徹落實(shí)情況的審計(jì)，注重加強(qiáng)綜合分析和調(diào)查研究，為黨政領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力參考;二是創(chuàng)新審計(jì)方式方法，為和諧社會(huì)建設(shè)發(fā)揮積極的促進(jìn)作用。通過(guò)有效配置審計(jì)資源，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，健全完善各項(xiàng)管理制度，保障各類(lèi)資金安全，以審計(jì)監(jiān)督促社會(huì)和諧;三是正確處理監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，為規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理發(fā)揮前瞻性作用。把服務(wù)理念貫穿于審計(jì)工作的全過(guò)程，堅(jiān)持從微觀入手，從宏觀著眼，注重從深化改革、加強(qiáng)管理、完善制度的層面揭示問(wèn)題，規(guī)范管理行為，促進(jìn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平不斷提高。

(三)提升審計(jì)質(zhì)量，增強(qiáng)審計(jì)公信力和執(zhí)行力。一是著力打造“精品項(xiàng)目”。加大工作力度，大力培植“優(yōu)秀項(xiàng)目”，力爭(zhēng)今年有3個(gè)審計(jì)項(xiàng)目入選全市、全省優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目;二是進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量管理工作。認(rèn)真抓好新頒布的審計(jì)實(shí)施條例和審計(jì)準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)貫徹，積極探索審計(jì)質(zhì)量復(fù)核、審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)管理方式，確保對(duì)審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施全面有效的質(zhì)量控制。

(四)提高審計(jì)能力，加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。堅(jiān)持把提高審計(jì)能力作為隊(duì)伍建設(shè)的核心，積極探索審計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)途徑和方法，不斷提高全體審計(jì)人員各項(xiàng)業(yè)務(wù)能力和素質(zhì)，培養(yǎng)造就一支政治過(guò)硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計(jì)隊(duì)伍，為推動(dòng)全縣審計(jì)工作科學(xué)發(fā)展提供保障。

內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)材料篇九

安全工作，是我校工作中的重點(diǎn)，為進(jìn)一步貫徹安全第一，預(yù)防為主方針，防止安全事故的發(fā)生，全力打造安全校園，保證學(xué)生健康成長(zhǎng)的良好環(huán)境，進(jìn)一步落實(shí)國(guó)家、省、市《關(guān)于進(jìn)一步做好學(xué)校安全工作的通知》按照縣局和中心校要求，我校對(duì)安全工作做到警鐘長(zhǎng)鳴，切實(shí)把安全工作落實(shí)到實(shí)處，消除存在的安全隱患。針對(duì)目前嚴(yán)重的安全形勢(shì)，在學(xué)校及學(xué)校周邊范圍內(nèi)開(kāi)展安全管理專(zhuān)項(xiàng)整治行動(dòng)?，F(xiàn)將我校所做的安全工作匯報(bào)如下：

一、我校安全工作的總體目標(biāo)。

1、預(yù)防為主，突出重點(diǎn)。(預(yù)防學(xué)生集體受傷害事件的發(fā)生)。

2、從嚴(yán)管理，落實(shí)責(zé)任。(重點(diǎn)是加強(qiáng)值班力量)。

3、加大安全教育力度，提高安全意識(shí)和防范能力。

4、改善學(xué)校及周邊治安狀況，進(jìn)一步健全校內(nèi)安全防范機(jī)制，有效防止重大安全事故的發(fā)生。

二、我校安全工作的主要任務(wù)。

1、成立以校長(zhǎng)為首安全工作領(lǐng)導(dǎo)和組織機(jī)構(gòu)，制定工作規(guī)劃、實(shí)施方案，并層層落實(shí)責(zé)任制。

2、制定和完善校園安全建設(shè)管理的規(guī)章制度。

3、制定出特大安全事故應(yīng)急預(yù)案。

4、多次召開(kāi)了安全教育主題班會(huì)，利用周一升旗和課間操時(shí)向全校師生進(jìn)行安全教育講話。

5利用多種形式進(jìn)行交通安全、人身安全、放火、防水、防毒疾病防疫等安全教育。

三、安全管理的主要工作。

1、組織落實(shí)、制度保證。

我校十分重視安全工作，形成了校委會(huì)班子總攬全局、統(tǒng)一協(xié)調(diào)，各部門(mén)參與，密切配合的工作格局;形成群防群治、齊抓共管的工作合力。同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行門(mén)衛(wèi)登記、驗(yàn)證制度(要求一定是合法證件)、規(guī)范日常管理;建立健全突發(fā)事件處置工作預(yù)警預(yù)案體系，落實(shí)應(yīng)急反應(yīng)機(jī)制;制定各科室管理制度、危爆物品管理制度等內(nèi)部安全保衛(wèi)工作制度;嚴(yán)格落實(shí)行值日制度，做好記錄，堅(jiān)持落實(shí)校長(zhǎng)責(zé)任制，并堅(jiān)持誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則，建立健全校園安全文明建設(shè)工作責(zé)任追究機(jī)制。

2、加強(qiáng)宣傳教育，形成共識(shí)，營(yíng)造良好氛圍。

我校積極開(kāi)展安全活動(dòng)的宣傳教育，堅(jiān)持做到全校師生了解安全的意義和要求，并能積極參與其中。同時(shí)根據(jù)我校特點(diǎn)，深入廣泛地進(jìn)行防傷害、交通安全、防疫、防火、防雷擊等安全教育，以及學(xué)生安全教育日主題活動(dòng)，使學(xué)生自我保護(hù)意識(shí)和能力不斷提高，注重學(xué)生的心理健康教育。

3、加強(qiáng)與鎮(zhèn)政府綜治辦和派出所聯(lián)系溝通，共同籌建警校聯(lián)辦。在社會(huì)各界的共同努力下，校園周邊無(wú)安全隱患;校園周邊尤其校門(mén)出入口交通秩序良好。

4、加強(qiáng)校門(mén)口值班力量，確保全校師生的安全。

學(xué)校在創(chuàng)建工作中要堅(jiān)持預(yù)防為主，整建結(jié)合，及時(shí)準(zhǔn)確地掌握本校和周邊治安方面出現(xiàn)的新的情況，大力加強(qiáng)安全防范工作，提高預(yù)防、發(fā)現(xiàn)、控制和處置能力，努力消除學(xué)校及周邊各種不安全隱患。

一要進(jìn)一步完善安全管理制度。尤其是值班制度。

二要廣泛開(kāi)展校園及周邊環(huán)境安全隱患大排查，做到橫向到邊，縱向到底，不留死角。三要健全聯(lián)動(dòng)協(xié)作機(jī)制，主動(dòng)與鎮(zhèn)政府、派出所、行政村、工商等部門(mén)聯(lián)系，通報(bào)學(xué)校周邊情況，協(xié)調(diào)解決存在的問(wèn)題。

四要加強(qiáng)學(xué)校內(nèi)部管理，嚴(yán)格落實(shí)值日、值班、巡邏制度，嚴(yán)把校門(mén)關(guān)，強(qiáng)化學(xué)生進(jìn)出校門(mén)管理，維護(hù)學(xué)生上學(xué)、放學(xué)時(shí)段的正常秩序。

五要充分利用校園廣播、宣傳欄、安全教育課、主題班會(huì)教育活動(dòng)等載體，大力營(yíng)造平安校園的輿論氛圍。

5、做好手足口病的預(yù)防工作。

“手足口病”要做到預(yù)防為主、防治結(jié)合的原則，每名教職員工和每個(gè)家長(zhǎng)都是疫情信息的第一報(bào)告人，及時(shí)發(fā)現(xiàn)疫情苗頭，迅速開(kāi)展防控工作。保證室內(nèi)外通風(fēng)透氣、落實(shí)班主任進(jìn)行晨檢、做到早發(fā)現(xiàn)、早隔離、早治療，教室辦公室等重要場(chǎng)所要天天消毒，積極采取有效的防治措施，開(kāi)展防治知識(shí)的健康教育，普及傳染病防治知識(shí)，倡導(dǎo)建立良好的個(gè)人衛(wèi)生習(xí)慣和生活方式，確保學(xué)校工作正常運(yùn)作，確保學(xué)生的身體健康和生命安全。

四、具體責(zé)任情況。

1、由后勤處負(fù)責(zé)對(duì)校舍安全進(jìn)行檢查。走廊、樓梯等設(shè)備設(shè)施堅(jiān)固，加強(qiáng)管理。

2、后勤處加強(qiáng)消防安全。排除學(xué)校集合場(chǎng)地、圖書(shū)室、實(shí)驗(yàn)室等可能導(dǎo)致爆炸、火災(zāi)、觸電等類(lèi)別的事故隱患。更新消防設(shè)施，加大投入。

3、團(tuán)支部負(fù)責(zé)交通安全教育。組織學(xué)生觀看交通安全影視片，制定各項(xiàng)安全規(guī)章制度。

4、教務(wù)處負(fù)責(zé)加強(qiáng)教育教學(xué)安全教育。對(duì)教育教學(xué)中危險(xiǎn)性游戲、體育活動(dòng)、實(shí)驗(yàn)操作等因管理不善可能引起的事故隱患，以及學(xué)生擅自中途離開(kāi)教室、學(xué)?？赡芤鸬氖鹿孰[患，進(jìn)行調(diào)查，加強(qiáng)管理。

5、由教導(dǎo)處牽頭，團(tuán)委加強(qiáng)對(duì)學(xué)生的安全教育。

6、教務(wù)處對(duì)各特種設(shè)備進(jìn)行檢查。

7、各室協(xié)同校長(zhǎng)對(duì)學(xué)校的各個(gè)重點(diǎn)部位進(jìn)行檢查，落實(shí)各項(xiàng)安全管理制度，確保安全。

8、安全辦制定好安全演練方案如疏散逃生等，定期進(jìn)行安全演練。

通過(guò)一段時(shí)間努力，對(duì)存在隱患的部位進(jìn)行整改，對(duì)各項(xiàng)設(shè)施進(jìn)行了維修和更新，建全了學(xué)校各項(xiàng)規(guī)章制度，現(xiàn)在校園的整體環(huán)境良好，確保了校園的安全。

五、我校目前急需解決問(wèn)題：

1、整體電路老化。

2、消防設(shè)備還沒(méi)建全。

綜上所述，我校在安全管理中，嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)的有關(guān)要求和精神，發(fā)動(dòng)全體師生，依靠社會(huì)各界的力量，扎實(shí)工作，無(wú)重大事故發(fā)生，確保了我校各方面的安全，在今后的工作中我們還要繼續(xù)努力。

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內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)材料篇十

下面是小編為大家整理的,供大家參考。

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一、加強(qiáng)基礎(chǔ)工作建設(shè)不斷完善審計(jì)管理體制。

多年來(lái)，公司的審計(jì)工作認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家審計(jì)署關(guān)于開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作的有關(guān)規(guī)定，按照××公司關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的一系列重要部署，堅(jiān)持“在工作中規(guī)范，在規(guī)范中提高”和“突出重點(diǎn)，講求實(shí)效”的工作方針，求真務(wù)實(shí)，扎實(shí)工作，各項(xiàng)工作都取得了很好的成績(jī)，在加強(qiáng)監(jiān)督，促進(jìn)管理，提高效益，減少浪費(fèi)，維護(hù)公司合法利益等方面發(fā)揮了重要作用。

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視，制度健全。

建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)是保證內(nèi)審工作的前提，近年來(lái)，我公司內(nèi)審工作得到了進(jìn)一步強(qiáng)化，建立了由一把手直接領(lǐng)導(dǎo)下的審計(jì)監(jiān)督體系。負(fù)責(zé)對(duì)本單位及所屬單位的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)效益等方面進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。為了開(kāi)展有效監(jiān)督，依據(jù)相關(guān)法規(guī)、規(guī)定制定了審計(jì)工作制度、各崗位人員工作標(biāo)準(zhǔn)，明確了工作內(nèi)容與要求，責(zé)任和權(quán)限。由于領(lǐng)導(dǎo)重視、制度健全，使我公司內(nèi)審工作一直處在一個(gè)良好的運(yùn)作狀態(tài)，保證了各項(xiàng)工作的開(kāi)展。

（二）審計(jì)基礎(chǔ)工作不斷加強(qiáng)。

扎扎實(shí)實(shí)的進(jìn)行了審計(jì)基礎(chǔ)工作建設(shè)，從審計(jì)計(jì)劃的立項(xiàng)、審計(jì)方案的報(bào)批、審計(jì)報(bào)告的簽發(fā)，審計(jì)意見(jiàn)的落實(shí)到審計(jì)檔案的整理，以及審計(jì)信息的傳遞上報(bào)，都形成了一套規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鞒绦蚝椭贫?，為審?jì)成果的應(yīng)用提供了可靠的保證。

（三）完善管理程序，落實(shí)審計(jì)職責(zé)。

近年來(lái)，公司對(duì)有關(guān)的管理制度、辦法進(jìn)行了不斷的修訂和完善，在經(jīng)濟(jì)合同、工程支出等必審項(xiàng)目的管理制度中增加了審計(jì)監(jiān)督關(guān)口，把審計(jì)監(jiān)督作為一個(gè)必不可少的環(huán)節(jié)和控制點(diǎn)，納入到有關(guān)工作的管理和控制過(guò)程之中，從根本上解決了審計(jì)監(jiān)督的切入點(diǎn)問(wèn)題。目前，有關(guān)招投標(biāo)、合同簽定、工程預(yù)決算等工作，全部實(shí)行了事前、事中和事后相結(jié)合的審計(jì)方式。從制度上推動(dòng)了事前、事中審計(jì)的開(kāi)展，有效的提高了審計(jì)作用的發(fā)揮。

（四）加強(qiáng)審計(jì)工作制度化、規(guī)范化建設(shè)。

按照××《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定》和集團(tuán)公司審計(jì)工作管理規(guī)定，對(duì)現(xiàn)有審計(jì)管理制度補(bǔ)充和完善，建立起適合我公司實(shí)際的、科學(xué)規(guī)范、條理清晰的審計(jì)制度管理框架，從內(nèi)審的目的、內(nèi)容、方法、程序等各方面作了具體明確的規(guī)定，完善了內(nèi)部審計(jì)制度，使內(nèi)部審計(jì)工作[各類(lèi)審計(jì)方法案例報(bào)告模板關(guān)注公眾號(hào)內(nèi)審網(wǎng)可查閱獲取，內(nèi)審網(wǎng)注]制度化、規(guī)范化、程序化。20××年以來(lái)，公司審計(jì)辦連續(xù)被評(píng)為“××市審計(jì)工作先進(jìn)單位或受表?yè)P(yáng)單位”，20××年被××市內(nèi)審協(xié)會(huì)授予“內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)單位”，一人獲得“××市審計(jì)先進(jìn)個(gè)人”。

二、加強(qiáng)審計(jì)管理工作，切實(shí)提高審計(jì)質(zhì)量。

內(nèi)部審計(jì)作為公司控制系統(tǒng)的重要組成部分，正確的使用和加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，提高審計(jì)質(zhì)量，有助于監(jiān)督各項(xiàng)制度、計(jì)劃的貫徹執(zhí)行，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，有利于發(fā)現(xiàn)和揭示公司運(yùn)行管理工作中的薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)公司健全自我約束機(jī)制，有益于增強(qiáng)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，促進(jìn)公司各項(xiàng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，有利于公司領(lǐng)導(dǎo)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，改進(jìn)工作，駕馭企業(yè)。

（一）建立審計(jì)質(zhì)量控制體系，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)工作的全過(guò)程質(zhì)量控制。

積極應(yīng)用先進(jìn)審計(jì)技術(shù)方法，提高審計(jì)工作現(xiàn)代化水平。加強(qiáng)審計(jì)計(jì)劃管理，努力做到在審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方式和提高審計(jì)層次上面有所突破，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，不斷加大審計(jì)力度，不斷提高審計(jì)工作效率和質(zhì)量。積極參加有關(guān)會(huì)議，及時(shí)閱知法律法規(guī)和國(guó)家政策文件，保證審計(jì)履行職責(zé)所需要的各種信息。

（二）加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高審計(jì)工作水平。

根據(jù)內(nèi)部審計(jì)知識(shí)面不斷拓展的形勢(shì)要求，我們加大了審計(jì)人員后續(xù)教育的力度。每年組織內(nèi)審人員參加××市、××內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)法規(guī)及《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》培訓(xùn)班，并定期參加××系統(tǒng)內(nèi)召開(kāi)專(zhuān)題座談會(huì)，組織審計(jì)人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)交流，通過(guò)不斷交流，開(kāi)闊視野，共同切磋審計(jì)技術(shù)，探討解決問(wèn)題的方法，達(dá)到相互促進(jìn)，共同提高。

（三）充分利用社會(huì)審計(jì)力量，擴(kuò)大審計(jì)空間，提高審計(jì)效益。

三是嚴(yán)把委托審計(jì)的工作質(zhì)量，對(duì)指定的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的每個(gè)基建工程項(xiàng)目的審計(jì)質(zhì)量、服務(wù)態(tài)度、審計(jì)收費(fèi)等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，全面提高審計(jì)質(zhì)量。

三、突出重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)，為企業(yè)健康發(fā)展提供合理保證。

隨著公司審計(jì)工作的發(fā)展，審計(jì)監(jiān)督領(lǐng)域和范圍的不斷擴(kuò)大，從提高審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)效果出發(fā)，在堅(jiān)持做好一般項(xiàng)目審計(jì)的同時(shí)，突出了對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督。

（一）加強(qiáng)離任負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，為加強(qiáng)干部管理發(fā)揮了重要作用。

近幾年，按照本公司《干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦法》和有關(guān)干部管理規(guī)定，對(duì)公司任命的、負(fù)有經(jīng)濟(jì)責(zé)任的主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行了離任審計(jì)，實(shí)現(xiàn)審計(jì)關(guān)口前移，做到審計(jì)監(jiān)督與干部管理銜接。實(shí)施審計(jì)的過(guò)程中，從體現(xiàn)被審計(jì)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任的中心環(huán)節(jié)入手，突出了對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度的建立與執(zhí)行、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)收支、各類(lèi)工程等重點(diǎn)內(nèi)容的審計(jì)，改革、完善了審計(jì)工作程序，規(guī)范了各項(xiàng)操作，確保了審計(jì)質(zhì)量。20××年至今年3月份，先后對(duì)28名中層干部實(shí)施了離任審計(jì)。通過(guò)審計(jì)，既分清了離任者與接任者之間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，也對(duì)離任干部進(jìn)行了客觀的總結(jié)，為干部管理、考核和任用提供了基礎(chǔ)資料。

（二）突出工程審計(jì)，促進(jìn)工程管理。

××改造工程是國(guó)家的重大建設(shè)項(xiàng)目，對(duì)提高電水平，減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有十分重要的意義，是“民心工程”、“形象工程”。改工程投資巨大，涉及面廣、政策性強(qiáng)，為了保證資金的安全和合理使用，國(guó)家出臺(tái)了一系列規(guī)定。按照這些規(guī)定，我公司對(duì)自××年底開(kāi)始的××改造工程，實(shí)施全面的審計(jì)監(jiān)督，對(duì)工程的材料采購(gòu)、開(kāi)工、建設(shè)、竣工進(jìn)行審計(jì)。同時(shí)參與了竣工驗(yàn)收工作，把住了工程決算關(guān)，把審計(jì)監(jiān)督貫穿到整個(gè)農(nóng)改造工程的始終。通過(guò)審計(jì)，有效地抑制了工程管理中高套定額、虛報(bào)工作量、重復(fù)收費(fèi)、加大取費(fèi)范圍、提高材料價(jià)格等問(wèn)題的發(fā)生。為公司節(jié)約了大量的建設(shè)資金，同時(shí)也有力的防范和避免了某些違紀(jì)問(wèn)題的發(fā)生。

（三）積極開(kāi)展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)和合同審計(jì)，為企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)審計(jì)工作計(jì)劃和要求，定期對(duì)公司××單位開(kāi)展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)和財(cái)務(wù)收支審計(jì)，把效益的真實(shí)性和內(nèi)控制度建設(shè)作為重點(diǎn)，突出強(qiáng)化效益審計(jì)和管理審計(jì)，對(duì)被審計(jì)單位的經(jīng)濟(jì)效益情況和財(cái)務(wù)收支行為作出客觀、公正、準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，督促被審計(jì)單位進(jìn)行整改，有效地規(guī)范了會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)收支行為，提高資金使用效益。按照《經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)辦法》的規(guī)定，將各類(lèi)合同的審簽納入日常審計(jì)監(jiān)督范圍，對(duì)經(jīng)濟(jì)合問(wèn)實(shí)行了必審制度，嚴(yán)把合同審簽關(guān)，嚴(yán)密了合同條款，加強(qiáng)了合同標(biāo)的履行質(zhì)量，延長(zhǎng)了質(zhì)保金期限，保證了各類(lèi)經(jīng)濟(jì)合同的順利履行。

自20××年至今，審計(jì)、審簽各類(lèi)合同165份，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支325萬(wàn)元，提出合理化建議64條，為企業(yè)的健康發(fā)展提供了有力的保證。

（四）積極開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，促進(jìn)公司加強(qiáng)內(nèi)部控制。

開(kāi)展了電費(fèi)抄、核、收審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，追補(bǔ)了漏收漏交電費(fèi)，促進(jìn)了營(yíng)銷(xiāo)管理工作。重點(diǎn)抓好“四到戶”電量分類(lèi)審計(jì)，把綜合電價(jià)指標(biāo)由靜態(tài)管理變?yōu)閯?dòng)態(tài)管理，嚴(yán)格按照有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行各類(lèi)分類(lèi)電價(jià)，并且在工作中加大了用電檢查力度，加大營(yíng)銷(xiāo)審計(jì)力度，真正做到“應(yīng)收必收”，確保對(duì)客戶電價(jià)執(zhí)行的正確性。

四、加強(qiáng)后續(xù)審計(jì)和審計(jì)成果的轉(zhuǎn)換應(yīng)用。

按照“審而要究、審而要改、審而要用”的工作方針，我們還特別加強(qiáng)了后續(xù)審計(jì)的落實(shí)工作，加大后續(xù)審計(jì)的工作力度，嚴(yán)格后續(xù)審計(jì)制度，對(duì)重要審計(jì)項(xiàng)目和審計(jì)建議實(shí)行連續(xù)追蹤審計(jì)，監(jiān)督落實(shí)審計(jì)報(bào)告整改執(zhí)行情況，落實(shí)遺留問(wèn)題處理。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題堅(jiān)持問(wèn)題的原因不清楚不放過(guò)，問(wèn)題的責(zé)任不明確不放過(guò)，問(wèn)題的整改措施不落實(shí)不放過(guò)的原則，將審計(jì)結(jié)論整改工作納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核。所有審計(jì)項(xiàng)目都做到有報(bào)告、有處理，被審計(jì)單位有反饋、有整改，堅(jiān)決杜絕前審后犯、屢審屢犯的現(xiàn)象發(fā)生。

重視審計(jì)成果的運(yùn)用，把深化審計(jì)成果運(yùn)用作為新形勢(shì)下審計(jì)辦的一項(xiàng)重要責(zé)任，為領(lǐng)導(dǎo)決策切實(shí)履行起參謀、保障的作用。在審計(jì)工作實(shí)施過(guò)程和審計(jì)結(jié)果的綜合分析中，運(yùn)用內(nèi)控制度審計(jì)理論，堅(jiān)持把加強(qiáng)對(duì)審計(jì)情況的綜合分析研究與信息反饋?zhàn)鳛楣芾砼c決策的切入點(diǎn)，發(fā)揮審計(jì)工作接觸經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域廣、掌握情況真實(shí)可靠的優(yōu)勢(shì)，從不同側(cè)面、不同角度對(duì)審計(jì)情況進(jìn)行綜合分析研究，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問(wèn)題，注意發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問(wèn)題，從制度和機(jī)制上提出解決問(wèn)題的意見(jiàn)和建議，幫助被審計(jì)單位建章立制，使審計(jì)結(jié)論和審計(jì)成果得到充分運(yùn)用。許多審計(jì)情況和信息成為公司領(lǐng)導(dǎo)決策的依據(jù)，有的直接轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)管理的措施。

內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)材料篇十一

我局現(xiàn)有7個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，1個(gè)下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計(jì)算機(jī)審計(jì)科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)科、固定資產(chǎn)投資審計(jì)科、財(cái)政金融與行政事業(yè)審計(jì)科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計(jì)中心。

目前我局實(shí)有行政編制人員**人(編制數(shù)17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數(shù)9人)。近年來(lái)，我局認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能，主要工作情況如下：

一是抓好財(cái)政同級(jí)審計(jì)，把“同級(jí)審”作為審計(jì)工作的重點(diǎn)，逐步建成聯(lián)網(wǎng)審計(jì)，財(cái)政審計(jì)的廣度和深度進(jìn)一步拓展。審計(jì)結(jié)果(含審計(jì)開(kāi)展情況、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和審計(jì)建議)報(bào)區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。

二是加強(qiáng)政府投資審計(jì)，20**年起對(duì)新開(kāi)工的5000萬(wàn)元以上政府投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)，20**年起全面運(yùn)行招標(biāo)控制價(jià)審計(jì)，20**年完成竣工結(jié)(決)算審計(jì)項(xiàng)目69個(gè)，送審金額**.55億元，核減金額1.85億元，核減率**.02%。

三是深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，由組織部牽頭建立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議制度，在“四責(zé)聯(lián)審”的基礎(chǔ)上實(shí)行了“五責(zé)聯(lián)審”，紀(jì)委、組織部、編辦、審計(jì)局、環(huán)保局等部門(mén)共同參與。近5年來(lái)共對(duì)92位區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，其中20**年完成8個(gè)。對(duì)經(jīng)審結(jié)果報(bào)告，區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)十分重視，均及時(shí)作了批示。

四是開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)，近年先后對(duì)節(jié)能減排、太湖水污染治理、社?；?、土地出讓金等10項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金開(kāi)展了審計(jì)，連續(xù)兩年對(duì)保障性住房建設(shè)情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。

五是推進(jìn)村級(jí)財(cái)務(wù)收支審計(jì)，20**年以來(lái)，在區(qū)紀(jì)委的組織領(lǐng)導(dǎo)下，農(nóng)工委、財(cái)政局、審計(jì)局聯(lián)合開(kāi)展村財(cái)務(wù)審計(jì)工作，至20**年底已對(duì)78個(gè)行政村進(jìn)行了審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告68份，其中由市審計(jì)局牽頭實(shí)施的有10個(gè)村，促進(jìn)出臺(tái)了《加強(qiáng)農(nóng)村財(cái)務(wù)票據(jù)管理，嚴(yán)禁“白條”報(bào)銷(xiāo)的若干規(guī)定》等一系列制度。

六是加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，重視人才培養(yǎng)和黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，注重提高審計(jì)能力，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格遵守廉政和審計(jì)八不準(zhǔn)規(guī)定。20**年1月，我局被省審計(jì)廳、人社廳評(píng)為先進(jìn)集體，近年均被評(píng)為市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)單位。

20**年，我局將按照上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：

一是深化財(cái)政審計(jì)。認(rèn)真貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》，針對(duì)高淳財(cái)政現(xiàn)狀，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)政收支中的重大問(wèn)題以及存在的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，延伸審計(jì)近年來(lái)尚沒(méi)有審計(jì)過(guò)的重點(diǎn)部門(mén)。

二是改進(jìn)和完善投資審計(jì)。認(rèn)真落實(shí)市人大、市政府相關(guān)條例和文件精神，以及區(qū)政府《關(guān)于政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督全覆蓋的實(shí)施意見(jiàn)》(高政發(fā)〔20**〕181號(hào))，實(shí)行政府投資項(xiàng)目“必審制”，建立由審計(jì)局(審計(jì)中心)、建設(shè)主管部門(mén)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)組織參與審計(jì)、各負(fù)其責(zé)的組織模式。區(qū)審計(jì)局(中心)直接負(fù)責(zé)投資額在5000萬(wàn)元以上的項(xiàng)目招標(biāo)控制價(jià)審計(jì)、一億元以上的項(xiàng)目跟蹤審計(jì)、5000萬(wàn)元以上的項(xiàng)目竣工結(jié)算審計(jì)。其他項(xiàng)目由建設(shè)單位組織審計(jì)，但所有審計(jì)結(jié)果(報(bào)告)均須報(bào)審計(jì)局(中心)備案，由審計(jì)局組織抽查。

三是強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府出臺(tái)的《關(guān)于進(jìn)一步深化全區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的意見(jiàn)》(高委發(fā)〔20**〕41號(hào))，認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。對(duì)區(qū)管正職新任領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)履行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行告知。根據(jù)區(qū)委組織部的委托安排，20**年我局將對(duì)23位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

四是開(kāi)展村級(jí)財(cái)務(wù)收支審計(jì)“回頭看”。根據(jù)市審計(jì)局、區(qū)紀(jì)委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)“回頭看”，促進(jìn)基層“三資”管理不斷規(guī)范。

五是統(tǒng)籌兼顧其他項(xiàng)目的審計(jì)。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時(shí)交辦的審計(jì)工作任務(wù)。

六是參與上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)“一條鞭”審計(jì)項(xiàng)目，包括審計(jì)署、省審計(jì)廳、市審計(jì)局確定的審計(jì)項(xiàng)目。

七是切實(shí)抓好黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)和廉政建設(shè)。認(rèn)真開(kāi)展“兩學(xué)一做”活動(dòng)，切實(shí)履行“一崗雙責(zé)”，加強(qiáng)機(jī)關(guān)內(nèi)部管理，規(guī)范審計(jì)工作行為，完善審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量考核辦法，努力建設(shè)一支為民、務(wù)實(shí)、清廉的審計(jì)隊(duì)伍。

八是正確對(duì)待垂直管理。根據(jù)十八屆四中全會(huì)決定和國(guó)務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)〔20**〕48號(hào))，20**年**月27日，經(jīng)黨中央、國(guó)務(wù)院同意，中辦、國(guó)辦印發(fā)了《關(guān)于完善審計(jì)制度若干重大問(wèn)題的框架意見(jiàn)》及相關(guān)配套文件的.通知(中辦發(fā)〔20**〕58號(hào))，江蘇省是列入改革的7個(gè)試點(diǎn)省之一。20**年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計(jì)廳聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于凍結(jié)省以下地方審計(jì)機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)編制和人員調(diào)整的通知》(蘇審發(fā)〔20**〕3號(hào))。我局對(duì)上述文件和有關(guān)會(huì)議精神按要求及時(shí)組織了學(xué)習(xí)傳達(dá)。

當(dāng)前審計(jì)工作存在的困難和問(wèn)題主要有：一是我局現(xiàn)有審計(jì)人員的數(shù)量和素質(zhì)，還與新形勢(shì)下的審計(jì)工作不相適應(yīng);二是鎮(zhèn)、街道和建設(shè)量大、下屬單位和資金多的重點(diǎn)部門(mén)內(nèi)部審計(jì)力量和工程項(xiàng)目建設(shè)管理隊(duì)伍薄弱。

20**年3月5日，區(qū)政府第42次常務(wù)會(huì)議專(zhuān)題聽(tīng)取了審計(jì)工作情況匯報(bào)，既充分肯定了審計(jì)工作取得的成績(jī)，也對(duì)審計(jì)工作提出了要求，我局將認(rèn)真貫徹落實(shí)。

內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)材料篇十二

一、制度體系的基本情況：

截至到目前，公司內(nèi)部制定并仍有效、在沿用的規(guī)范性文件（含各類(lèi)管理辦法、實(shí)施細(xì)則、工作流程）共計(jì)57份，其中：安全、綜治管控類(lèi)11份，生產(chǎn)組織、服務(wù)質(zhì)量管控類(lèi)13份，固定資產(chǎn)、設(shè)備及工程管控類(lèi)6份，人力資源管控類(lèi)（包括干部管理、薪酬及績(jī)效管理、員工教育培訓(xùn)、考勤休假加值班管理、社會(huì)統(tǒng)籌管理等）14份，物資采購(gòu)、后勤管控類(lèi)4份，財(cái)務(wù)管控類(lèi)3份，其它管控類(lèi)6份。

今年年初，按照集團(tuán)“持續(xù)改善管理”的目標(biāo)要求和自身開(kāi)展“制度執(zhí)行年”的工作所需，公司對(duì)2011年之前出臺(tái)的規(guī)范性文件進(jìn)行了集中清理，結(jié)合管控實(shí)際需要整理出60份現(xiàn)行規(guī)章制度，并分門(mén)別類(lèi)提出了保留、修訂、廢止的意見(jiàn)。60份規(guī)范性文件中，公司將其中仍可沿用的45份文件匯編成冊(cè)并印發(fā)到各單位、各部門(mén)供日常查閱，同時(shí)為后一步深入推進(jìn)“制度執(zhí)行年”的工作提供基礎(chǔ)；另外對(duì)其中的12份文件提出了修改意見(jiàn)并明確了主責(zé)部門(mén)和完成時(shí)限，同時(shí)廢止了3份文件。

二、制度執(zhí)行情況及相關(guān)措施：

總體上來(lái)說(shuō)，以“制定好”和“執(zhí)行好”為主線，通過(guò)近兩年多措并舉的方式，公司在制度執(zhí)行力方面有了較大的改觀，突出表現(xiàn)在中層管理團(tuán)隊(duì)、基層員工對(duì)集團(tuán)、公司各方面的管控要求、管控目的更明白，對(duì)規(guī)章制度的具體內(nèi)容掌握的比較到位，能做到“心中有數(shù)”；二是在日常工作中能時(shí)時(shí)刻刻按規(guī)則處事，大到一個(gè)項(xiàng)目的運(yùn)作、一項(xiàng)工作的推進(jìn)，小到一支筆、一件工具的購(gòu)臵，都能按照集團(tuán)和公司的規(guī)定去處理。

采取的具體措施：

總的來(lái)說(shuō)把握了以下原則：

1、集團(tuán)有明確規(guī)定的，按集團(tuán)規(guī)定執(zhí)行；

2、集團(tuán)沒(méi)有明確規(guī)定的，按公司已有的規(guī)定執(zhí)行；

3、集團(tuán)、公司都沒(méi)有明確規(guī)定的，由公司會(huì)議集中商討一個(gè)方案，權(quán)限范圍內(nèi)的按方案執(zhí)行，權(quán)限范圍外的報(bào)集團(tuán)審批同意后執(zhí)行。

1、抓好制度的“制定”環(huán)節(jié)：

一是要求出臺(tái)的制度要簡(jiǎn)潔、適用、有效。公司近兩年推出的各項(xiàng)管理規(guī)定，文字上基本上沒(méi)有“穿衣戴帽”的廢話，都是結(jié)合日常工作實(shí)際、有明確管控要求、可操作性強(qiáng)的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容。

二是要求制度要有相對(duì)的穩(wěn)定性，同時(shí)相互之間不存在沖突。這兩個(gè)要求既是為了保證制度的嚴(yán)肅性，同時(shí)也是為了避免操作部門(mén)和人員“無(wú)所適從”。同時(shí)通過(guò)“必要會(huì)簽”的環(huán)節(jié)，避免“各自為政”、互不通氣，保證制度之間不發(fā)生沖突或遺漏。

三是制度要成體系，有連貫性，要求各部門(mén)在制度制定過(guò)程中要實(shí)現(xiàn)集團(tuán)—公司—分公司—員工自我管理幾個(gè)環(huán)節(jié)的無(wú)縫聯(lián)結(jié)、全面對(duì)接，使公司規(guī)章制度執(zhí)行規(guī)范化、常態(tài)化。制度草案擬定后，第一步是制度主管部門(mén)——企劃部會(huì)簽，這個(gè)目的一是要對(duì)制度的內(nèi)容、統(tǒng)一格式等進(jìn)行審核把關(guān)，二是要對(duì)規(guī)范性文件給于單獨(dú)的序列編號(hào)，確保公司內(nèi)控規(guī)則體系的一致性、整體性。

2、抓好制度的“執(zhí)行”環(huán)節(jié)：

一是成套整理了集團(tuán)近兩年下發(fā)的規(guī)章制度，并將電子版提供給了下屬各單位、各部門(mén)供學(xué)習(xí)、備查。后期將擇機(jī)將集團(tuán)層面的規(guī)章制度也匯編成冊(cè)，提供更為直觀的書(shū)面版。

二是清理、完善了公司的內(nèi)控制度。將2011年之前推出的45份有效制度匯編成冊(cè)提供給了下屬各單位、各部門(mén)，清理的過(guò)程中廢止了3份制度，并計(jì)劃后期修訂12份制度。對(duì)于2011年及今后年度出臺(tái)的規(guī)章制度，公司將以年度為單位成套整理、匯編成冊(cè)，并形成慣例，方便查閱。

三是抓好集團(tuán)、公司兩個(gè)層面規(guī)章制度的宣貫培訓(xùn)，讓干部員工在準(zhǔn)確掌握這些規(guī)范性文件的同時(shí)，在實(shí)際工作中能踐行到位。通過(guò)培訓(xùn)抓制度執(zhí)行，是2010年以來(lái)公司為提高規(guī)章制度規(guī)范、有效執(zhí)行的重要舉措。公司規(guī)定，對(duì)集團(tuán)、公司出臺(tái)的規(guī)范性文件，相關(guān)工作的對(duì)口部門(mén)必須事先仔細(xì)研讀，在透徹掌握、領(lǐng)會(huì)要義的基礎(chǔ)上，要及時(shí)組織系統(tǒng)的宣貫培訓(xùn)。在培訓(xùn)師資的選擇上，既有集團(tuán)職能部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、公司領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)授課，也有公司職能部門(mén)負(fù)責(zé)人，甚至是專(zhuān)業(yè)技能過(guò)硬、基層實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富的部門(mén)員工負(fù)責(zé)授課；在培訓(xùn)內(nèi)容的選擇上，我們根據(jù)輕重緩急，結(jié)合季節(jié)性重點(diǎn)工作，有的放矢的選擇內(nèi)容，保證學(xué)習(xí)培訓(xùn)與一個(gè)時(shí)期的重點(diǎn)工作盡量掛鉤，以增強(qiáng)學(xué)習(xí)效果；在培訓(xùn)方式的選擇上，既有全員輪訓(xùn)集中學(xué)的方式，也由自上而下、從公司到班組分層分批分散學(xué)的方式；在具體授課的方式上，既有制度條款的詳細(xì)解讀，也有結(jié)合日常實(shí)際、圖文并茂的案例分析。

從今年4月份開(kāi)始，公司對(duì)全員學(xué)習(xí)輪訓(xùn)進(jìn)行了統(tǒng)一的安排：一個(gè)月學(xué)一個(gè)專(zhuān)題，每個(gè)月3期（每周四晚），員工分批分期參加，確保每個(gè)員工每個(gè)專(zhuān)題都學(xué)到。

總體上來(lái)說(shuō)，在規(guī)章制度培訓(xùn)上我們始終把握著兩點(diǎn)：一是要有實(shí)際效果，將制度的關(guān)鍵點(diǎn)、核心內(nèi)容準(zhǔn)確傳達(dá)給員工，讓員工心中有數(shù)；二是要通過(guò)培訓(xùn)，讓員工感受到集團(tuán)和公司的制度文化氛圍，從大的層面上領(lǐng)會(huì)到集團(tuán)和公司當(dāng)前在做什么、怎么做，今后準(zhǔn)備做什么、怎么做。通過(guò)這些有實(shí)效的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，我們想讓員工在接受、掌握、運(yùn)用這些規(guī)章制度的同時(shí)，更可以讓員工的所思所想、所作所為逐步回歸和統(tǒng)一到集團(tuán)和公司的發(fā)展理念上來(lái)，這是一件很有意義的事。

四是分層次監(jiān)督、強(qiáng)化各部門(mén)、各單位對(duì)規(guī)章制度的執(zhí)行力度，把“調(diào)整觀念、轉(zhuǎn)變作風(fēng)、提升執(zhí)行力”作為日常管理的一項(xiàng)重點(diǎn)工作持續(xù)推進(jìn)。具體體現(xiàn)在：

2、打造一個(gè)有效的管控流程，各部門(mén)通過(guò)每周至少一次的“周履職”方式檢查各單位在規(guī)章制度方面的落實(shí)程度并進(jìn)行月度考核。從職能部門(mén)“周履職”的實(shí)際情況來(lái)看，我們達(dá)到了預(yù)期的效果，部門(mén)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，了解掌握了基層的真實(shí)情況，在檢查公司各項(xiàng)制度、各項(xiàng)工作在基層落實(shí)程度的同時(shí)，也為基層做好了服務(wù)。

3、專(zhuān)門(mén)安排企劃部門(mén)負(fù)責(zé)督查其他職能部門(mén)在規(guī)范性文件方面的執(zhí)行情況，同時(shí)明確授權(quán)企劃部加大問(wèn)責(zé)力度，對(duì)未按集團(tuán)或公司規(guī)范性文件執(zhí)行的行為，在按規(guī)定扣減責(zé)任部門(mén)月度績(jī)效工資總額的同時(shí)，另按干部管理辦法扣減責(zé)任部門(mén)負(fù)責(zé)人的個(gè)人月度績(jī)效得分。

附件：公司規(guī)章制度清單。

公司規(guī)章制度清單。

內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)材料篇十三

近年來(lái)，合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號(hào)工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯(cuò)糾弊為主的財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系。審計(jì)部門(mén)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn)，有針對(duì)性地提出審計(jì)任務(wù)和工作計(jì)劃建議，由審計(jì)、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷(xiāo)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)參加的審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議，定期通報(bào)審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用情況，研究解決審計(jì)工作中面臨的困難，對(duì)審計(jì)成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過(guò)有效的指標(biāo)審計(jì)評(píng)價(jià)，調(diào)動(dòng)和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動(dòng)性，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力開(kāi)展審計(jì)工作。通過(guò)制定和完善審計(jì)制度，進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)的權(quán)力和職責(zé)，開(kāi)展以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)計(jì)劃體系管理。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，通過(guò)培育風(fēng)險(xiǎn)文化，營(yíng)造良好的審計(jì)氛圍。例如，針對(duì)合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計(jì)力度，重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移，以工程決算審計(jì)為核心，實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式，并打破審計(jì)區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源，將指標(biāo)審計(jì)、全面審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合、動(dòng)態(tài)管理，全面消除了審計(jì)“盲區(qū)”。

質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手，在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、考核評(píng)估等方面，制定和完善了21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫(xiě)、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。該公司審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開(kāi)展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，收集機(jī)構(gòu)變動(dòng)、人事調(diào)整、文件制度、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告等信息，通過(guò)系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在接受審計(jì)任務(wù)時(shí)，迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中，可以結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計(jì)工作效能。

為避免審計(jì)整改不到位、不徹底，以及被審計(jì)單位之間形成“整改信息孤島”等問(wèn)題，合肥供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管理。審計(jì)部門(mén)將近年來(lái)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改情況按單位建檔，作為審計(jì)檔案資料庫(kù)的組成部分，輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。同時(shí)，還建立信息綜合反饋制度，對(duì)歷年審計(jì)提出的意見(jiàn)和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí)、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報(bào)告。對(duì)近年來(lái)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改情況進(jìn)行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用，加大入庫(kù)信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理、研究型管理。

此外，合肥供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評(píng)價(jià)辦法和依法從嚴(yán)治企問(wèn)責(zé)制度，將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績(jī)效考核，與各部門(mén)和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)責(zé)任考核掛鉤。

通過(guò)增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化、信息化水平，加強(qiáng)成果應(yīng)用，合肥供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。，該公司共完成財(cái)務(wù)、管理類(lèi)審計(jì)17項(xiàng)、工程類(lèi)審計(jì)379項(xiàng)，提出各類(lèi)審計(jì)意見(jiàn)和建議120余條，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬(wàn)元，真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的增值作用。

合肥供電公司通過(guò)創(chuàng)新審計(jì)方法和手段，建立和完善審計(jì)人才儲(chǔ)備機(jī)制、項(xiàng)目后評(píng)估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。

合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部，審計(jì)部門(mén)參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營(yíng)管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì)委員會(huì)職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過(guò)理順管理體制，整合相關(guān)資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對(duì)內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識(shí)和配合度進(jìn)一步提高，內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚。

審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問(wèn)題。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專(zhuān)家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫(kù)，通過(guò)導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競(jìng)聘、審計(jì)人員評(píng)價(jià)、吸收多專(zhuān)業(yè)類(lèi)類(lèi)型的.審計(jì)人員、對(duì)縣級(jí)公司項(xiàng)目主審開(kāi)展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式，開(kāi)展了人才培育和儲(chǔ)備工作，大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng)目質(zhì)量。

另外，合肥供電公司還將評(píng)估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中，促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個(gè)企業(yè)活動(dòng)的質(zhì)量自我評(píng)估中，對(duì)完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。

合肥供電公司還特別重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，通過(guò)編寫(xiě)審計(jì)案例和典型工作經(jīng)驗(yàn)、撰寫(xiě)專(zhuān)題論文、開(kāi)展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來(lái)，《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對(duì)縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)。

此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制，包括跨行業(yè)信息收集、針對(duì)具體問(wèn)題開(kāi)展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊(duì)”等程序和方法。去年以來(lái)探索開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作、環(huán)境下的多模塊審計(jì)、在現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書(shū)制度、多類(lèi)型項(xiàng)目組合實(shí)施以及績(jī)效審計(jì)等工作，均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一定的成效。